商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理課件(已修改)
2025-02-24 15:40 本頁面
【正文】 第四章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債概述 一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念 是商業(yè)銀行承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量的到 期需要償還的債務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營活 動中還未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。 二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成 流動負(fù)債、長期負(fù)債 各項(xiàng)存款、各項(xiàng)借款、其他負(fù)債 三、商業(yè)銀行負(fù)債的作用 是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件 是保持銀行流動性的手段 能在社會資金存量不變的情況下擴(kuò)大社會生產(chǎn)資金總量 是流通中貨幣量的重要的構(gòu)成部分 是銀行同社會各界聯(lián)系的橋梁 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 一、存款的概念 按經(jīng)濟(jì)主體劃分：財(cái)政性、公司、個人 和同業(yè)存款 按存款支取方式劃分：活期、定期和儲 蓄存款 二、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 活期存款（支票帳戶或交易賬戶） 利、弊 定期存款 利、弊 儲蓄存款 三、存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 （一）定期存款工具的創(chuàng)新 可轉(zhuǎn)讓定期存單 （ Negotiable Certificate of Deposits, CDs） : 20世紀(jì) 60年代由美國花旗銀行首創(chuàng)。是按某一 固定期限和一定利率存入銀行、并可在市場上買賣的 票證。 CDs既是定期存款，也是有價證券。 CDs一般面額較大，在 10萬至 100萬美元不等， 利率一般高于同期儲蓄存款利率，且可以在二級市場 上出售轉(zhuǎn)讓，因此對存戶很有吸引力。 對于銀行來說，發(fā)行 CDs除了可以獲得穩(wěn)定的資 金來源外，還可以取得降低存款準(zhǔn)備金的好處。 （二）活期存款工具的創(chuàng)新 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶 (1978年 ) （ Automatic Transfer Service,ATS） 在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)的基礎(chǔ)上創(chuàng)立?？梢酝瑫r開立 有息的儲蓄存款帳戶與無息的活期存款帳戶。 可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 NOW帳戶（ 1972年） （ Negotiable Order of Withdrawal） 在金融機(jī)構(gòu)開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。 特點(diǎn)： 個人、非盈利機(jī)構(gòu)可以開立； 可按其平均余額支付利息； 使用支付命令書。 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 （ 1983年） （ Super NOW） → 優(yōu)息支票存款 與 NOW帳戶的主要區(qū)別： 起存金額為 2500美元； 沒有最高利率限制。 貨幣市場存款帳戶（ MMDA）（ 1982年） （ Money Market Deposit Account） 與 Super NOW帳戶的主要區(qū)別： 利率相對更高； 轉(zhuǎn)帳有次數(shù)限制； 對存款人沒有限制。 協(xié)定帳戶： （ Negotiable Account) 可以同時開立活期存款帳戶、 NOW帳戶或 MMDA帳戶 。 退休金賬戶 : （ 1974年） (Idividual Retirement Account,IRA) 每年存入 2023美元可免稅；提前提取收罰金。 （三）儲蓄存款工具的創(chuàng)新 利率遞增儲蓄存款 零續(xù)定期存款 聯(lián)立定期存款 特種儲蓄 ５、指數(shù)定期存單 ６、投資帳戶 現(xiàn)金管理帳戶 四、我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) （一）單位存款（對公存款） 按存款的支取方式不同，對公存款一般 分為單位結(jié)算存款、單位定期存款、單位通 知存款、單位協(xié)定存款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等。 １、單位結(jié)算存款 單位結(jié)算存款又稱為單位活期存款，是指 單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不 規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。 單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、一般 存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。 ①基本存款賬戶 基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。 ②一般存款帳戶 一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 ③專用存款帳戶 專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。 ④臨時存款帳戶 臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。如設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。 ２、單位定期存款 ３、單位通知存款 不約定期限，支取需提前通知銀行?？煞譃?1天通知存款和 7天通知存款兩種。 ４、單位協(xié)定存款 單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。 ５、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 （二）個人存款 又稱為對私存款，是居民個人在銀行的存款。包括結(jié)算存款、儲蓄存款（含個人教育儲蓄存款）、通知存款和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。 個人結(jié)算存款 是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可以辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。 個人儲蓄存款 個人通知存款 此外，還有單位和個人的保證金存款，金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)存款。 五、存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 （一）存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo) 第一、降低存款成本率 第二、提高存款的穩(wěn)定性 第三、提高存款的增長率 （二）影響存款的主要因素 外部因素 一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 經(jīng)濟(jì)周期 央行貨幣政策 有關(guān)金融法規(guī) 社會保障制度 內(nèi)部因素 存款利率水平 存款的種類與形式 貸款的便利 銀行服務(wù) 銀行的規(guī)模與信譽(yù) 銀行的對外業(yè)務(wù)關(guān)系和人事關(guān)系 （三） 存款的穩(wěn)定性分析 影響存款穩(wěn)定的因素 1）趨勢性因素 2）季節(jié)性因素 3）周期性因素 4）臨時性因素 5）市場價格因素 存款的結(jié)構(gòu) 1）核心存款 (穩(wěn)定性存款 ) 2）易變性存款 3）準(zhǔn)變性
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