某公司信用風(fēng)險管理培訓(xùn)(已修改)
2025-01-15 11:50 本頁面
【正文】 信用 風(fēng)險 管理培 訓(xùn) 電子商務(wù)有限責(zé)任公司信用管理部 培訓(xùn)內(nèi)容v信用基本知識v賒銷基本知識v信用風(fēng)險v信用管理v信用分析v信用額度v信用模式第一講v賽翰的信用環(huán)境v賽翰的信用政策v賽翰的信用體系會員管理信用控制審批流程信用評估信用分析第二講信用基本知識信用的概念信用的含義信用的要素信用的功能信用的分類基本知識 — 信用的概念 信用是指在商品交換過程中，交易一方以將來償還的方式獲得另一方的財物或服務(wù)的能力。信用的依據(jù)是獲得財物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。 只有 “信 ”才會 “用 ”基本知識 — 信用的含義信用是一種交換關(guān)系信用是一種支付方式信用是一種獲取信任的能力 賒銷方式信用風(fēng)險信用管理市場經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì)基本知識 — 信用要素216。時間 受信方必須在一定的時間期限內(nèi)為所獲得的資金、物資或服務(wù)而付款或還款，且此時間期限必須得到授信方的認(rèn)可。216。信心 授信方對受信方的付款承諾必須相信，且對信用風(fēng)險作出了判斷。 注意：信用總是伴隨著一定程度的風(fēng)險基本知識 — 信用的功能216。信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的要素，市場經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)；216。信用具有貨幣的功能；216。信用可以增加市場的有效需求，增加消費(fèi)，從而增加生產(chǎn)，擴(kuò)大交易；216。信用可以提高人類的道德標(biāo)準(zhǔn)；216。信用是可以建立的，并可被了解、驗證的；216。信用是可以被量化的； 基本知識 — 信用分類消費(fèi)者信用或個人信用( Consumer Credit or Personal Credit)商業(yè)信用（ Business Credit） 銀行信用 (Bank Credit) 投資信用 (Investment Credit)公共信用 (Public Credit)個人信用仁、義、禮、智、信儒家思想與西方契約個人信用的根基是道德個人信用作用于企業(yè)信用個人信用你撒播一個習(xí)慣，將會收獲一種行為；你撒播一個行為，將會收獲一種命運(yùn)；你撒播一個命運(yùn)，將會收獲一個民族；撒播一個民族， 將會收獲這個民族的未來。傳遞信息穩(wěn)定客戶關(guān)系提高產(chǎn)品競爭力擴(kuò)大市場需求迅速建立銷售網(wǎng)絡(luò)降低庫存改善財務(wù)結(jié)構(gòu)賒銷的基本知識 — 好處與作用資料N2＝ 65N1＝ 431某調(diào)查公司調(diào)查結(jié)果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷的方式，不賒銷的企業(yè)中有 70％是擔(dān)心貨款不能按時回收而拒絕采取賒銷方式。N＝ 496資料各行業(yè)平均賒銷比例（銷售額為權(quán)數(shù)）賒銷的基本知識 — 賒銷的成本應(yīng)收帳款無法收回造成的損失壞帳損失管理成本應(yīng)收帳款資金占用而喪失的投資機(jī)會機(jī)會成本管理應(yīng)收帳款而發(fā)生的成本賒銷的基本知識 — 賒銷的風(fēng)險現(xiàn)金周轉(zhuǎn)風(fēng)險收帳款不能按時收回引起資金周轉(zhuǎn)困難；不能按時支付應(yīng)付款影響在供應(yīng)商中的信用形象；不能按時支付工資而影響士氣；投資項目的中斷；影響從銀行獲得貸款的條件。壞帳風(fēng)險帳款無法收回而造成的風(fēng)險資產(chǎn)價值波動風(fēng)險公司的應(yīng)收帳款規(guī)模和構(gòu)成將對公司的資產(chǎn)價格產(chǎn)生重大影響。信用風(fēng)險 — 外部原因交易雙方產(chǎn)生的交易糾紛客戶經(jīng)營管理不善，無力償還客戶有意占用資金客戶蓄意欺詐信用風(fēng)險 — 內(nèi)部原因216。管理層對信用風(fēng)險的不夠重視；216。掌握的信息不全面、不真實；216。沒有準(zhǔn)確判斷客戶的信用狀況；216。財務(wù)、信用、銷售部門缺少有效的溝通；216。企業(yè)內(nèi)部人員與交易對象相互勾結(jié)；216。沒有正確地選擇結(jié)算方式和結(jié)算條件；216。對拖欠帳款缺少有效的追討手段；216。企業(yè)缺少科學(xué)的信用管理制度風(fēng)險的產(chǎn)生銷售部 財務(wù)部缺乏監(jiān)控支付情況交易背景應(yīng)收帳款缺乏了解信用管理促進(jìn)銷售銷售條件好客戶質(zhì)量好社會平均信用管理好信用管理不好壞ABC信用管理事前防范 客戶選擇：聯(lián)系溝通、實地考察、資信調(diào)查確定信用條件：信用形式、期限、金額事中管理履約保障：擔(dān)保、保險、保理 跟蹤管理：電話溝通、信函提示、實地走訪早期催收：分析拖欠征兆、保持壓力事后處理 危機(jī)處理：債務(wù)分析、確定追討方式、實施 追討信用管理 — 意識最重要重視銷售額 ?重視現(xiàn)金流強(qiáng)調(diào)賒銷的作用與好處強(qiáng)調(diào)賒銷的成本及風(fēng)險的危害強(qiáng)調(diào)信用管理的好處與重要性樹立全員信用風(fēng)險意識帳款安全回收與我有關(guān)企業(yè)需要明確的信用政策帳齡比例0高長抽樣表明，許多上市公司的應(yīng)收帳款從帳齡結(jié)構(gòu)來看，存在波動的情況，這表明這些上市公司沒有明確的信用政策，在出現(xiàn)帳款不能按期回收時控制賒銷，一旦因控制賒銷而導(dǎo)致銷售下降又大量賒銷，沒有明確政策指導(dǎo)，極大地影響公司的長遠(yuǎn)利益。正常情況某些上市公司情況信用部門的設(shè)立銷售部門 信用部門 財務(wù)部門
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