【正文】 《國際貨物運輸保險》 教 學 課 件 3/2/2023 1 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 主要內(nèi)容： ? 第一章 保險概述 ? 第二章 保險分類 ? 第三章 保險的基本原則 ? 第四章 保險合同 ? 第五章 保險中介機構 ? 第六七章 保險史 ? 第八章 海洋貨物運輸保險保障的范圍 ? 第九章 海洋貨物運輸保險條款 ? 第十章 海洋貨物運輸保險實務 ? 第十一章 陸運貨物、空運貨物及郵包貨物保險 3/2/2023 2 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 第一章 保險概述 3/2/2023 3 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 主要內(nèi)容： ?第一節(jié) 風險概述 ?第二節(jié) 風險管理 ?第三節(jié) 保險概述 3/2/2023 4 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 第一節(jié) 風險和風險管理 學習重點： ?風險 ?保險 ?可保風險的條件 3/2/2023 5 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、保險的概念 （一）從不同角度對保險的解釋 字面上：保險是對危險的保障 經(jīng)濟學角度：一種補償損失的經(jīng)濟制度 社會保障角度：一種互助的社會保障制度 法律角度：保險人與被保險人之間簽訂的補償損失或給付保險金的合同 風險管理角度：用財務手段轉移風險的方法 3/2/2023 6 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 （二）本書保險的概念 保險是一種以 合同 為依據(jù)而建立起來的 補償損失 的經(jīng)濟制度。 3/2/2023 7 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 對保險概念的理解 補償損失的風險管理方法 一種合同行為 一種社會互助行為 3/2/2023 8 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 （一）風險的概念和特征 廣義：風險就是不確定性。 概念：從保險的角度，風險是指客觀存在的發(fā)生損失的不確定性。 風險的特征 二、風險 3/2/2023 9 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 （二）風險的分類 按風險的性質劃分： （ 1）純風險 ： pure risks 指一種只有損失機會而無獲利機會的不確定狀態(tài)。 （ 2）投機性風險： speculative risks 指一種既存在損失可能，也存在獲利可能性的不確定狀態(tài)。 3/2/2023 10 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按風險是否可以保險分 可 保 風 險 不 可 保 風 險 3/2/2023 11 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 可保風險： insurable risks （ 1）必須是 純風險 ，而不是投機性風險 （ 2）損失的概率分布是可以被確定的 （ 3）存在大量的、相似的保險標的 （ 4）損失的發(fā)生具有偶然性 （ 5）損失是可以確定和衡量的 （ 6）損失必須是嚴重的 3/2/2023 12 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按風險損害對象劃分 （ 1）人身風險： personal risks （ 2）財產(chǎn)風險： property risks （ 3）責任風險： liability risks （ 4）信用風險： liability risks 3/2/2023 13 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按風險產(chǎn)生的根源分 自 然 風 險 社 會 風 險 經(jīng) 濟 風 險 政 治 風 險 3/2/2023 14 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按風險存在的形態(tài)劃分 靜 態(tài) 風 險 動 態(tài) 風 險 3/2/2023 15 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按風險影響的對象劃分 基 本 風 險 特 定 風 險 3/2/2023 16 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按投資人對風險資產(chǎn) 定價的不同角度分 可分散 風 險 不可分散 風 險 3/2/2023 17 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 （三）風險事故、風險因素、和損失的關系 是指造成生命財產(chǎn)損害的偶發(fā)事件，是造成損害的直接的外在的原因。 損 失： 風險事故： 風險因素 : 又稱風險條件，是指那些隱藏在損害事件后面增加損害可能性和損失程度的條件 。 指由于風險造成的經(jīng)濟價值的減少、滅失及額外費用的增加。 3/2/2023 18 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 第二節(jié) 風險管理 risk management 指風險主體在對風險進行全面的識別、分析與衡量的基礎上， 采取技術措施 進行損失控制并安排相應的融資措施對損失進行補償， 以最小的成本 ，使風險造成的損失降到 最低 程度，使風險主體獲得最大安全保障的 一系列管理活動 。 3/2/2023 19 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、發(fā)展 風險管理產(chǎn)生于美國。 1929年經(jīng)濟大危機與社會政治變動，尤其是 1953年 8月 12日，通用汽車在密歇根州的一個汽車變速箱工廠因火災而損失達 1億美元后，人們逐漸認識到風險管理的重要性。風險管理逐步成為企業(yè)現(xiàn)代化經(jīng)營管理的一個重要組成部分。 20世紀 60年代迅速發(fā)展。 1975年美國成立了“風險與保險管理協(xié)會”，該協(xié)會于 1983年通過了“ 101條風險管理準則”，使風險管理趨向規(guī)范化。風險管理被現(xiàn)代發(fā)達國家廣泛使用，成為企業(yè)的一個重要部門。 3/2/2023 20 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 二、風險管理的程序 目標設定 識別風險 估測風險 選擇風險管理方法 風險管理效果評價 實施計劃 檢查、修正計劃 3/2/2023 21 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、保險的概念 二、保險的職能和作用 三、保險基金 第三節(jié) 保險概述 四、 保險的成本 3/2/2023 22 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 第二章 保 險 分 類 3/2/2023 23 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 主要內(nèi)容： ?第一節(jié) 強制保險和自愿保險 ?第二節(jié) 商業(yè)保險及其分類 ?第三節(jié) 政策保險 ?第四節(jié) 社會保險 3/2/2023 24 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按照實施方式分類 強制保險 自愿保險 第一節(jié) 保險的分類及發(fā)展 3/2/2023 25 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、 強制保險 (法定保險 ) pulsory insurance 根據(jù)國家有關法律、法規(guī)或行政命令的有關規(guī)定，強制被保險人必須參加的保險。 (二 ) 開辦強制保險的目的 (一 )類型及特點 3/2/2023 26 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 二、自愿保險： voluntary insurance 指投保人和保險人雙方在自愿的基礎上，通過簽訂保險合同來建立保險關系的保險。 3/2/2023 27 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、出口信用保險 對概念的理解 （ 1）它是以國際貿(mào)易中買方或借款人的信用為保險標的的信用保險。 （ 2）投保人：債權人（賣方或貸款銀行） （ 3）作用：損失補償；支持、擴大出口；促進經(jīng)濟增長。 第二節(jié) 政策保險 3/2/2023 28 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 目的 承保的風險 鼓勵或促進本國的出口貿(mào)易 是債權人的收匯風險，即買方或借款人的信用風險。主要有： 政治風險； 商業(yè)風險 政府對出口信用風險的支持 3/2/2023 29 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 種類 短期出口信用保險 中長期出口信用保險 賣方出口信用保險 買方出口信用保險 只保商業(yè)風險的出口信用保險 只保政治風險的出口信用保險 既保商業(yè)風險又保政治風險的出口信用保險 承保匯率風險出口信用保險 3/2/2023 30 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 二、農(nóng)業(yè)保險 概念 特點 種類 3/2/2023 31 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 按照保險政策分類 社會保險 商業(yè)保險 第三節(jié) 社會保險 3/2/2023 32 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 一、概念 國家通過立法來籌集保險基金，對一國的勞動者在年老、疾病、殘廢、傷亡、生育、失業(yè)等情況下，給予基本的經(jīng)濟保障的一種社會保障制度。 社會保險 3/2/2023 33 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 二、種類 (一 )養(yǎng)老保險 (二 )失業(yè)保險 (三 )疾病保險 (四 )工傷保險 (五 )生育保險 3/2/2023 34 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 (一 )養(yǎng)老保險 含義： 指勞動者達到一定年齡，被依法確定為喪失勞動能力從而解除其勞動義務后，由國家和社會給予一定物質幫助，以保證其晚年生活的一種社會保障制度。 3/2/2023 35 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 意義 （ 1）養(yǎng)老社會保險是社會發(fā)展的需要 （ 2）養(yǎng)老社會保險是人類文明和人道主義的重要體現(xiàn) （ 3）養(yǎng)老社會保險是應付人口老齡化挑戰(zhàn)的有效手段 （ 4）有利于職工隊伍的正常更替 （ 5）有利于解除在職社會勞動者的后顧之憂，調(diào)動其勞動積極性 3/2/2023 36 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 (二 )失業(yè)保險 含義： 失業(yè)社會保險是指身體健康的被保險人就業(yè)之后失去工作，中斷收入，由國家或社會保險機構按勞動法規(guī)定的期限內(nèi)對失業(yè)者發(fā)放一定數(shù)額的失業(yè)救濟費的一種社會保險制度。 3/2/2023 37 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 (三 )疾病保險（醫(yī)療保險） 含義 疾病社會保險是指勞動者因疾病暫時喪失勞動能力，能從國家或企業(yè)得到必要的物質幫助的一種社會保險制度。 3/2/2023 38 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 特點 ①疾病保險的享受條件，必須以疾病所致的喪失勞動能力為先決條件，即在勞動者患病造成身體抵抗力減弱，人體內(nèi)生理上發(fā)生異常變化，導致勞動能力部分或全部暫時喪失的條件下，疾病社會保險就給與必要的幫助。 ②疾病保險的發(fā)病原因與勞動沒有直接關系，即生產(chǎn)過程中與職業(yè)因素相聯(lián)系的職業(yè)病不在疾病保險承保的范圍 . ③疾病保險的目的，是從解除勞動者因患病而造成的經(jīng)濟困難，維持其基本生活需要這一點出發(fā)，以求達到其身體盡快恢復健康，恢復原來正常的生產(chǎn)和工作能力，保證社會經(jīng)濟機體的正常運行，促進社會秩序的安定。 ④疾病保險只限于產(chǎn)生勞動關系的單位中實行。 3/2/2023 39 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 疾病保險的資格條件 ①被保人必須依法律規(guī)定，在繳納一定期限的保險費之后，才有資格領取疾病保險金。 ②被保人必須達到一定的就業(yè)期限，才有享受疾病保險的資格。 ③在實行疾病保險基金的國家，規(guī)定被保人必須首先獲得基金會會員資格，并參加基金會滿一定期限，才能領取疾病保險金 . ④規(guī)定被保險人必須達到規(guī)定的投保年限和繳納保險費數(shù)額，才有權享受疾病社會保險待遇。 ⑤少數(shù)國家不規(guī)定享受補助的先決條件，被保險人一旦患病，即可享受疾病補助金。 3/2/2023 40 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 支付辦法和標準 疾病保險金的支付大體上有兩種辦法，一種是只有受保險者本人才能享受疾病補助金；另一種是受保險者患病，除本人可享受疾病保險金外，直系親屬也可按規(guī)定享受疾病補助金。補助金的給付標準，通常為受保者患病前平均工資的 50%75%之間，或因其有供養(yǎng)直系親屬補助還可能適當提高；疾病補助金支付標準，有均一制和工資比例制兩種。但大多數(shù)國家都規(guī)定了補助金的最高限額及等待期。 3/2/2023 41 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 (四 )工傷保險 工傷社會保險是指勞動者因工作原因受傷、患病、致殘或死亡，暫時或永久喪失勞動能力時，從社會保險制度中獲得法定的醫(yī)療、生活保障，以及必要的經(jīng)濟補償?shù)闹贫取? 3/2/2023 42 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 (五 )生育保險 生育社會保險是婦女勞動者因妊娠、分娩，導致不能工作，收入暫時中斷，由國家和社會給予醫(yī)療保健服務和物質幫助的一種社會保障制度。 3/2/2023 43 遼寧對外經(jīng)貿(mào)學院國貿(mào)系 三、社會保險的特點 ?實施的強制性 ?經(jīng)營的非盈利性 ?保障的普遍性 ?繳費的特殊性 ?分配的傾向性 3/2/2023 44