信用保證保險(xiǎn)概述(已修改)
2025-01-08 22:39 本頁面
【正文】 《保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)》 第七章 信用保證保險(xiǎn) 第七章 信用保證保險(xiǎn) ? 第一節(jié) 信用保證保險(xiǎn)概述 ? 第二節(jié) 信用保險(xiǎn) ? 第三節(jié) 保證保險(xiǎn) 第一節(jié) 信用保證保險(xiǎn)概述 一、 什么是信用風(fēng)險(xiǎn)？ 二、 信用保險(xiǎn)的概念 三、 保證保險(xiǎn)的概念 四、 信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)比較 一、什么是 信用 風(fēng)險(xiǎn)？ ? “企業(yè)最大的、最長遠(yuǎn)的財(cái)產(chǎn)是客戶，然而企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)也來自客戶”。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn) 是最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)之一，幾乎每時(shí)每刻都會(huì)出現(xiàn)在整個(gè)社會(huì)活動(dòng)中，每位市場經(jīng)濟(jì)的參與者都無法逃避信用風(fēng)險(xiǎn)。 什么是信用？ 信用 (credit) ? 能夠履行諾言而取得的 信任 。 ? 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的信用是以償還和支付利息為條件的 借貸行為 。 ? 信用是一種建立在 信任基礎(chǔ) 之上的能力，不用立即付款就可獲取資金、物資、服務(wù)的能力。這種能力受到一個(gè)條件得約束：受信方在其應(yīng)允得時(shí)間期限內(nèi)為所獲得資金、物資、服務(wù)而付款，這個(gè)時(shí)間期限必須得到提供資金、物資、服務(wù)的授信方的認(rèn)可，因此，信用是受信方和授信方的雙方約定，發(fā)生在兩者之間。 ? 信用交易 是指不通過現(xiàn)金、物物交易，而是依靠信用手段，用信譽(yù)擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)物流資金流的交易。一個(gè)社會(huì)若有良好的信用體系，交易雙方會(huì)因?qū)Ρ舜诵庞眯畔⒌牧私夂托湃味矣谧錾?，使交易成本下降，交易頻率上升。 信用的分類 ? 商業(yè)信用 ：在商品銷售過程中，一個(gè)企業(yè)授予另一個(gè)企業(yè)的信用。如原材料生產(chǎn)廠商授予企業(yè)，或生產(chǎn)廠商授予產(chǎn)品批發(fā)商，產(chǎn)品批發(fā)商授予企業(yè)的信用。 ? 消費(fèi)者信用或 個(gè)人信用 ：產(chǎn)品廠商、零售商、銀行授予個(gè)人的信用，用于購買商品或借款。如：消費(fèi)者用分期付款方式購買汽車、住房、大件耐用消費(fèi)品時(shí)，銀行授予個(gè)人的信用。 ? 銀行信用 ：由銀行或其它金融機(jī)構(gòu)授予企業(yè)或個(gè)人的信用，其主要目的是補(bǔ)足企業(yè)或個(gè)人營運(yùn)資金的不足。如：企業(yè)在經(jīng)營過程中向銀行申請的短期貸款。 ? 投資信用 ：由銀行或其它金融機(jī)構(gòu)授予企業(yè)的信用，主要用于購買如土地、建筑物、設(shè)備等大型固定資產(chǎn)；如：部分企業(yè)向銀行申請的長期貸款。 ? 公共信用 ：政府機(jī)構(gòu)為完成政府職能，而獲得的信用。 什么是信用風(fēng)險(xiǎn)？ ? 信用風(fēng)險(xiǎn) (credit risk)：即 違約風(fēng)險(xiǎn) ，指債務(wù)人不能或不愿按時(shí)還本付息使債權(quán)人受損的可能性。 ? 信用活動(dòng)中始終存在著信用風(fēng)險(xiǎn)，人們只能設(shè)法控制和降低信用風(fēng)險(xiǎn)，卻難以完全消除它。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：債務(wù)人的 拖欠 、 賴賬 及 破產(chǎn) 。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)不僅造成債權(quán)人的損失，而且往往會(huì)引起連鎖反映，中斷信用鏈條，破壞債權(quán)債務(wù)關(guān)系，動(dòng)搖公眾信心，引發(fā)信用危機(jī)。 信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因 企業(yè)外部原因： ?交易雙方貿(mào)易糾紛； ?交易伙伴客戶經(jīng)營管理不善，無力償還到期債務(wù)； ?交易對(duì)象蓄意欺詐或有意占用企業(yè)資金。 企業(yè)內(nèi)部原因：
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