保險(xiǎn)監(jiān)管概述(已修改)
2025-01-08 22:34 本頁面
【正文】 第十三章 保險(xiǎn)監(jiān)管 第一節(jié)、保險(xiǎn)監(jiān)管的動因、原則與目標(biāo) 第二節(jié)、保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容 第三節(jié)、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式 3/4/2023 1 第一節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管的動因、 原則與目標(biāo) 一、保險(xiǎn)監(jiān)管的動因 P249 保險(xiǎn)監(jiān)管是指一個國家對本國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督與管理。其監(jiān)管制度通常由兩部分組成：一是國家通過保險(xiǎn)立法，對本國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險(xiǎn)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)，依據(jù)法律或行政授權(quán)，對本國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以確保保險(xiǎn)法規(guī)的執(zhí)行。 保險(xiǎn)監(jiān)管受到各國政府重視的原因 （二） 保險(xiǎn)的經(jīng)營特點(diǎn)使然 3/4/2023 2 ? 1保險(xiǎn)主體的特殊性 ? （因保險(xiǎn)產(chǎn)品具有廣泛的社會性與外部性，具有準(zhǔn)公共物品的性質(zhì)，故保險(xiǎn)公司的經(jīng)營狀況不僅關(guān)系到企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)效益，而且關(guān)系到廣大保單持有人利益，影響到整個社會的穩(wěn)定） ? 故須嚴(yán)格保險(xiǎn)主體的市場準(zhǔn)入制度，對保險(xiǎn)經(jīng)營主體的退出具有特殊規(guī)定。 ? 2保險(xiǎn)經(jīng)營對象的特殊性 ? A 保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)的廣泛性 3/4/2023 3 ? 空間范圍加大，損失數(shù)額增加，新風(fēng)險(xiǎn)不斷出現(xiàn)。 ? B 保險(xiǎn)產(chǎn)品既有私人產(chǎn)品的特征，又有公共物品的特征，它是一種準(zhǔn)公共物品。 ? 故政府不僅應(yīng)按市場經(jīng)濟(jì)理論來發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，而且應(yīng)借助公共政策推動保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，對其嚴(yán)格監(jiān)管。 ? 3保險(xiǎn)基金的返還性 P251 3/4/2023 4 ? 二、保險(xiǎn)監(jiān)管的原則 ? （一） 依法監(jiān)管的原則 ? （ 1）定義：指依法監(jiān)管部門必須按照有關(guān)法律與行政法規(guī)實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)管行為。 ? （ 2）保險(xiǎn)監(jiān)管部門的行政行為： ? 包括保險(xiǎn)組織監(jiān)管、保險(xiǎn)經(jīng)營監(jiān)管、保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管、償付能力監(jiān)管 P251 ? （三）適度監(jiān)管原則（國際監(jiān)管趨勢）（重點(diǎn)） 3/4/2023 5 ? 體現(xiàn)： （ 1）放松限制 ? 例：放松對保險(xiǎn)條款與費(fèi)率審批的要求，放松公司對保險(xiǎn)資金運(yùn)用的限制等 ? （ 2）加強(qiáng)監(jiān)管 ? 例：加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管，加強(qiáng)對其經(jīng)營狀況的檢查，加強(qiáng)行業(yè)自律。 ? 三 保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo) 3/4/2023 6 ? （一）保險(xiǎn)監(jiān)管的最終目標(biāo) ? （ 1）其根本目標(biāo)（最終目標(biāo)）是保護(hù)保險(xiǎn)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，尤其是被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。 ? （ 2）我國保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容： ? 一是規(guī)范保險(xiǎn)活動，所有參與主體須依法行為；二是保護(hù)保險(xiǎn)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益；三是加強(qiáng)對保險(xiǎn)業(yè)（保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)）的監(jiān)管 3/4/2023 7 ? 注：三個內(nèi)容的關(guān)系 P253（自閱） ? （二）保險(xiǎn)監(jiān)管的具體目標(biāo) ? （ 1）維護(hù)本國保險(xiǎn)市場的穩(wěn)定 ? （ 2）依法監(jiān)管，尊重保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán) ? （ 4）加快本國保險(xiǎn)業(yè)的改革與創(chuàng)新 ? （ 6）堅(jiān)持市場化原則，保護(hù)“三公”的競爭 3/4/2023 8 第二節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（ P254263） 一 資本充足性與償付能力的監(jiān)管 （ P254） （一）資本充足性與償付能力監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵 ? A 償付能力 :它是指保險(xiǎn)組織償還到期債務(wù)的能力。它通常被作為保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況良好的最低標(biāo)準(zhǔn)，故保證保險(xiǎn)公司具備充足的償付能力是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管的首要目標(biāo)。 ? （保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力） ? 例：美國關(guān)于償付能力監(jiān)管的保險(xiǎn)法規(guī) 3/4/2023 9 ? B 分類： ? 1 實(shí)際償付能力 ? （ 1）概念：它指在某一時點(diǎn)上（會計(jì)年度末），保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值與實(shí)際負(fù)債之差。這里實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值指各項(xiàng)認(rèn)可資產(chǎn)價(jià)值之和。 ? （ 2）實(shí)際償付能力的金額 ? 它一般小于資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益 3/4/2023 10 ? 2 最低償付能力 ? (1) 概念：它一般由保險(xiǎn)法規(guī)定，是保險(xiǎn)公司必須滿足的要求，即由保險(xiǎn)法規(guī)定的保險(xiǎn)公司在存續(xù)期內(nèi)須達(dá)到的保險(xiǎn)公司認(rèn)可的資產(chǎn)與負(fù)債的差額標(biāo)準(zhǔn)。 ? （ 2）中國最低償付能力的規(guī)定 ? 我國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管已實(shí)現(xiàn)從條款、費(fèi)率為核心的監(jiān)管向以償付能力為核心的監(jiān)管轉(zhuǎn)變。 ? 中國《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》第 81條規(guī)定： 3/4/2023 11 保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。 （二）我國的資本充足性及償付能力監(jiān)管 1 保險(xiǎn)公司的最低資本與實(shí)際資本 P254255 2保險(xiǎn)監(jiān)管部門與保險(xiǎn)公司在償付能力監(jiān)管中的職責(zé) （自閱） P255 ? (三 )保險(xiǎn)公司償付能力的影響因素 P256 ? 1影響因素：宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、監(jiān)管法規(guī)、自然環(huán)境、公司自身經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略等 ? 例： （ 1）通貨緊縮 （略） 3/4/2023 12 ? （ 2）保
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