【正文】 第一節(jié) 風(fēng)險與風(fēng)險管理 第二節(jié) 保險概述 第三節(jié) 保險的起源與發(fā)展 第四節(jié) 保險的地位、職能和作用 Company Logo ?風(fēng)險的定義 ?風(fēng)險的分類 ?風(fēng)險管理的定義和方法 Company Logo 第一節(jié) 風(fēng)險與風(fēng)險管理 第二節(jié) 保險概述 第三節(jié) 保險的起源與發(fā)展 第四節(jié) 保險的地位、職能和作用 Company Logo ?風(fēng)險的定義與組成要素 ?風(fēng)險的特點 ?風(fēng)險的分類 Company Logo 一、風(fēng)險的定義 （一）定義：在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。 （二）組成要素： 風(fēng)險因素； 風(fēng)險事故； 損失。 Company Logo 風(fēng)險因素 ?定義：引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生機(jī)會或擴(kuò)大損失幅度的條件； ?種類：物質(zhì)風(fēng)險因素、道德風(fēng)險因素、心理風(fēng)險因素。 Company Logo 風(fēng)險事故 ?定義：造成生命財產(chǎn)損害的偶發(fā)事件。 ?風(fēng)險因素是損失的間接原因； 風(fēng)險事故是損失的直接原因。 Company Logo 實質(zhì)損失 經(jīng)濟(jì)損失 財產(chǎn)的毀損滅失 資產(chǎn)損失 收益減少 生老病死殘 費(fèi)用增加 損 失 Company Logo 風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失之間關(guān)系 Company Logo 風(fēng)險 風(fēng)險因素 風(fēng)險事故 損 失 物質(zhì)風(fēng)險因素 道德風(fēng)險因素 心理風(fēng)險因素 財 產(chǎn) 人 身 自己的 他人的 他人的 自己的 實質(zhì)損失 經(jīng)濟(jì)損失 財產(chǎn)的毀損滅失 人身傷害 資產(chǎn)損失 收益減少 費(fèi)用增加 財產(chǎn)風(fēng)險 責(zé)任風(fēng)險 人身風(fēng)險 風(fēng)險 Company Logo (三 )風(fēng)險的特點 客觀性 偶然性 普遍性 必然性 Company Logo 二、風(fēng)險的分類 財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險 純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險 自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、 政治風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險 Company Logo 二、風(fēng)險管理的定義和基本程序 定義：各經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，選擇經(jīng)濟(jì)合理的方法，以最小成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)和方法。 風(fēng)險管理的基本程序： 風(fēng)險 識別 風(fēng)險 估測 風(fēng)險 評價 風(fēng)險管理 技術(shù)選擇 風(fēng)險管理 效果評價 Company Logo 二、風(fēng)險管理的方式 避免風(fēng)險： 保留風(fēng)險：主動保留、被動保留 轉(zhuǎn)移風(fēng)險：間接轉(zhuǎn)移、直接轉(zhuǎn)移 損失管理：防損、減損 Company Logo 三、可保風(fēng)險的條件 風(fēng)險是大量的、同質(zhì)的可以測量的 損失必須是偶然的、意外的 保險對象的大多數(shù)不能在同一時間發(fā)生 保險費(fèi)必須經(jīng)濟(jì)合理 Company Logo 四、風(fēng)險與保險 ?對象相同 ?保險是基礎(chǔ)，風(fēng)險管理是保險的源泉 ?保險是風(fēng)險管理的重要方法 Company Logo 請同學(xué)們思考： 風(fēng)險有哪三部分組成？ 什么是風(fēng)險管理？ 風(fēng)險管理有哪些方式 ? 可保風(fēng)險的條件有哪些？ Company Logo 第二節(jié) 保險概述 一、保險的定義 “其余黨往往保險為盜。” —— 《 隋書 》 卷七十 〃 列傳第三十五 意為：憑險要之地以固守 ?擔(dān)保 。保證 ?肯定 ,一定 ?按約定的條件或按給定的費(fèi)率 ,通常對由可能發(fā)生的事件 (如死亡、火災(zāi)、水災(zāi)、事故或疾病 )所引起的損失或破壞提供補(bǔ)償?shù)囊环N業(yè)務(wù) ,或者被這樣擔(dān)保的狀態(tài) 。 —— 《 漢典 》 Insurance，保險： 1805英國在廣州的保險社：“燕梳 ” Company Logo 第二節(jié) 保險概述 一、保險的定義 從經(jīng)濟(jì)角度上來說：保險是分?jǐn)傄馔鈸p失的一種 財務(wù)安排 ； 從法律意義上講 ,保險是一方同意補(bǔ)償另一方損失的 合同安排 。 保險的特點： ?保險具有互助性質(zhì)； ?保險是一種合同行為； ?保險是對災(zāi)害事故損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 一、保險的定義 本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。 —— 2023年 2月 28日中華人民共和國保險法（修訂）第二條 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 二、保險的學(xué)說 包括損失說、非損失說 、二元說 損失說：以損失概念為保險的核心，“危險 —— 損失 —— 保 險”這一公式來體現(xiàn)保險的本質(zhì) ?損失賠償說： 產(chǎn)生于英國，代表人物是馬歇 爾 ( hall)，該學(xué)說認(rèn)為保險是一種損 失賠償合同 ?損失分擔(dān)說： 產(chǎn)生于德國，代表人物是瓦格 納，該學(xué)說強(qiáng)調(diào)保險是一種多數(shù)人之間的合作關(guān)系 。 ?損失轉(zhuǎn)移說： 產(chǎn)生于美國，代表人物有威爾 特 ()、休伯納 () 等，該學(xué)說認(rèn)為，保險就是為了補(bǔ)償資本隨時 可能發(fā)生的損失而進(jìn)行資本積累的社會性計 劃。 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 二、保險的學(xué)說 包括損失說、非損失說 、二元說 非損失說： ?技術(shù)說 ： 主張以保險的技術(shù)特性作為保險性質(zhì)。主張技術(shù)論的有費(fèi)方德（ ）。認(rèn)為，計算這種保險基金時，一定要 使保險人實際支出的保險金的總額和全體被保險人交納的凈保險費(fèi)的總額相等， 通過特殊技術(shù)，保持保險費(fèi)和保險賠款間的平衡。 ? 欲望滿足說： 保險是許多處于同樣經(jīng)濟(jì)不安定情形下的企業(yè)或個人，將可能發(fā)生的且可計算的財產(chǎn)上的某種程度的欲望，根據(jù)互助原則，給予保障的手段。此后，他又把這種財產(chǎn)上的欲望改為金錢上的欲望。以德國保險學(xué)權(quán)威馬納斯（ ）為代表。 ?相互金融（機(jī)構(gòu)）說： 保險是金融機(jī)構(gòu)與銀行等一樣起著融通資金的作用，日本米谷隆三是代表人物 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 二、保險的學(xué)說 包括損失說、非損失說 、二元說 二元說： 又稱“擇一說”，認(rèn)為人壽保險和財產(chǎn)保險不能作統(tǒng)一解釋，應(yīng)給予不同的定義。 財產(chǎn)保險合同 是以 損失賠償作為目的 的合同； 人身保險合同 是以 給付一定金額 為目的合同。 代表人物是德國學(xué)者艾倫伯格（ N. Ehrenberg） 。 Company Logo 如何理解關(guān)于保險的不同學(xué)說？ 這些學(xué)說都有其合理性和局限性，都沒能把保險的全貌作準(zhǔn)確和高度的概括；但各種學(xué)說有助于深刻理解保險的含義；保險的“損失說”得到普遍的接受。 第二節(jié) 保險概述 二、保險的學(xué)說 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 三、保險的特性 ?保險與賭博 相似：非等價，有賴于偶然因素 區(qū)別： 目的不同：社會互助、防損謀取暴利 手段不同：大數(shù)法則 /偶然和運(yùn)氣 風(fēng)險性質(zhì)不同：防范風(fēng)險 /產(chǎn)生風(fēng)險 ?保險與救濟(jì) 相同：補(bǔ)償災(zāi)害事故的損失的經(jīng)濟(jì)制度 不同： 風(fēng)險事故：合同規(guī)定 /造成困難 風(fēng)險補(bǔ)償：對價交易 /單方面行為，非對價交易 主體：保險公司 /國家 性質(zhì)：商業(yè)行為 /社會行為 法律：合同行為 /施舍行為 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 三、保險的特性 ?保險與儲蓄 相同：體現(xiàn)有備無患的思想 不同： 主體：一定的群體 /個人或單位 性質(zhì)：互助合作 /自助行為 目的：對付意外災(zāi)害 /預(yù)計的費(fèi)用支出 收益期限 。以合同規(guī)定 /本息返還的期限 ?保險與社會福利 相同：穩(wěn)定社會 不同： 主體 :商業(yè)保險公司 /社會 前提：繳納保費(fèi) /無需繳費(fèi) 受益條件：損失減少 /國家規(guī)定的 目的 :補(bǔ)償損失 /改善和提高公民的生活 Company Logo 第二節(jié) 保險概述 三、保險的特性 ?保險與互助保險、社會保險 ?互助保險 ，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險的人自愿組織起來，是預(yù)交風(fēng)險損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險形式。 ?社會保險 是由法律規(guī)定的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實施、面向勞動者建立、通過向勞動者及其雇主籌措資金建立專項基金，以保證在勞動者失去勞動收入后獲得一定程度的收入補(bǔ)償?shù)闹贫取? 中國的社會保險包括 養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、