【正文】 第一章 再保險(xiǎn)概論 第一節(jié) 再保險(xiǎn)基本概念 第二節(jié) 再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系 第三節(jié) 再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)的區(qū)別 第四節(jié) 再保險(xiǎn)的作用 第一節(jié) 再保險(xiǎn)的基本概念 案例 01： 1979年英國(guó)船塢建造的埃馮達(dá)爾三艘液化氣體船，因斷裂發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司賠款 33,000萬美元； 兩伊戰(zhàn)爭(zhēng)中扣留船只 70余艘的賠款共 40,000萬美元； 1985年日本航空公司一架波音 747客機(jī)失事，機(jī)身和旅客死亡共需補(bǔ)償金額 10,000多萬美元。 “ 911”恐怖襲擊事件，經(jīng)濟(jì)損失超過 1,000億美元。 這樣大的損失，如果要一個(gè)保險(xiǎn)人來履行全部賠償責(zé)任，必然導(dǎo)致財(cái)務(wù)上的困難，甚至迫使其破產(chǎn)倒閉。即使在有再保險(xiǎn)的情況下， “ 911”恐怖襲擊事件仍然使一批保險(xiǎn)公司（含再保險(xiǎn)公司）倒閉或陷入財(cái)政困難。 一、再保險(xiǎn)的概念 （一）含義 （自組織） 再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人為了分散風(fēng)險(xiǎn)而將原承保的全部或部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移給另一個(gè)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。簡(jiǎn)單來說，再保險(xiǎn)就是對(duì)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。 幾個(gè)概念（ 認(rèn)識(shí)） 原保險(xiǎn)人（分出人、分出公司、） 再保險(xiǎn)人（分入人、分入公司、再保險(xiǎn)人） 分保費(fèi) 分保傭金 二、再保險(xiǎn)的特性 ?（一）合伙性 ?共命運(yùn) P3 ? (二）責(zé)任性 ?標(biāo)的是賠償責(zé)任 P4 三、再保險(xiǎn)的職能 ?基本職能： ?分散風(fēng)險(xiǎn) 第二節(jié) 再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系 ?（一）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的關(guān)系 ? 限； ? ，再保險(xiǎn)合同也同時(shí)失效； ? 則。 第二節(jié) 再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系 ?（二）再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的關(guān)系 ? P6:自組織 ?（三）再保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn) ?P7：自組織 第三節(jié) 再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)的區(qū)別 ? 一、合同當(dāng)事人不同。 當(dāng)事人是投保人和保險(xiǎn)人；再保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人，即分出人與分入人，與原投保人無關(guān)。 ? 二、保險(xiǎn)標(biāo)的不同。 的是被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)或人身，或者具體為被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體；而再保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人分出的責(zé)任，分出人將原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部分地轉(zhuǎn)移給分入人。 三、保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同。 具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性或者保險(xiǎn)金給付性；而再保險(xiǎn)合同具有責(zé)任分?jǐn)傂裕蜓a(bǔ)充性。其直接目的是要對(duì)原保險(xiǎn)人的承保責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)偂? 四、合同涉及主客體廣度不同。 P12. 五、保險(xiǎn)費(fèi)支付不同。 在原保險(xiǎn)合同中，除了獎(jiǎng)勵(lì)性支付外，是單項(xiàng)付費(fèi)的，即投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)；而在再保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)人須向再保險(xiǎn)人支付分保費(fèi)，再保險(xiǎn)人須向原保險(xiǎn)人支付分保傭金。 第四節(jié) 再保險(xiǎn)的作用 ?一、對(duì)投保人來說（試自組織） P13 ?（一）保證投保安全 ?（二）簡(jiǎn)化手續(xù) ?（三）節(jié)約開支 第四節(jié) 再保險(xiǎn)的作用 ?二、對(duì)原保險(xiǎn)人來說（試自組織） P14 ?（一）擴(kuò)大承保能力 ?（二）穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果 ?（三）增加積累 ?（四）擴(kuò)大對(duì)外聯(lián)系 第四節(jié) 再保險(xiǎn)的作用 ?三、對(duì)再保險(xiǎn)人來說（試自組織） P18 ?（一）營(yíng)利 ?（二）穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果 ?（三）學(xué)習(xí)他人經(jīng)驗(yàn) ?三、對(duì)國(guó)家來說（試自組織） P19 ?（一）積聚資金 ?（二）保險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展 ?（三）為國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往服務(wù) 第二章 再保險(xiǎn)的歷史沿革 ?一、借鑒（略） ?二、雛形 P23 ?共同海損和船、貨抵押貸款是海上保險(xiǎn)的雛形。 ?三、再保險(xiǎn)的產(chǎn)生 P24 ? 1370年，第一個(gè)再保險(xiǎn)協(xié)議在熱那亞達(dá)成：Gustav Cruciger的意大利人。 第二節(jié) 再保險(xiǎn)的發(fā)展 ?一、歷程：海上再保險(xiǎn) 火災(zāi)再保 人壽再保 巨災(zāi)再 P24 ?二、第一個(gè)火災(zāi)再保：鷹星火災(zāi)保險(xiǎn)公司與聯(lián)合保險(xiǎn)公司， 1813年訂。 P25 ?三、第一個(gè)人壽再保： 1844年，英國(guó)。 第三節(jié) 再保險(xiǎn)形式的變遷 ?一、變遷：臨時(shí)再保 合同再保 超額賠款再保 P30 ?二、要題： ? （意 gustav cruciger)屬于 臨時(shí)再保險(xiǎn) ? （鷹星與聯(lián)合公司）屬于 合同再保險(xiǎn)。 第四節(jié) 專業(yè)再保險(xiǎn)公司的建立 ?一、專業(yè)再保險(xiǎn)公司的定義： P32. ?二、第一家專業(yè)再保公司： 1846年，科隆。 ?三、最大的專業(yè)再保險(xiǎn)公司：慕尼黑再保。 第三章 再保險(xiǎn)的分類 再保險(xiǎn) 分類 1 按再保意愿P34 按地域范圍P37 按險(xiǎn)種 P38 法定再保險(xiǎn) 自愿再保險(xiǎn) 國(guó)內(nèi)再保險(xiǎn) 國(guó)際再保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn) 人壽再保險(xiǎn) 按實(shí)施方式劃分 法定再保險(xiǎn)是由國(guó)家的法律法規(guī)規(guī)定必須進(jìn)行的再保險(xiǎn)。由于法律本身具有強(qiáng)制性，這種再保險(xiǎn)也稱強(qiáng)制再保險(xiǎn)。 自愿再保險(xiǎn)是強(qiáng)制再保險(xiǎn)或法定再保險(xiǎn)的對(duì)稱，它是由分出公司與接受公司雙方協(xié)議自愿簽訂再保險(xiǎn)合同的一種再保險(xiǎn)方式。 第三章 再保險(xiǎn)的分類 再保險(xiǎn) 分類 2 按分保 安排方式P41 按分保責(zé)任P47 臨時(shí)再保險(xiǎn) 合同再保險(xiǎn) 預(yù)約再保險(xiǎn) 比例再保險(xiǎn) 非比例再保險(xiǎn) 按分保安排方式劃分 臨時(shí)再保險(xiǎn)在安排時(shí)需將分出業(yè)務(wù)的具體情況和分保條件逐筆告訴對(duì)方，對(duì)方是否接受或接受多少完全可以自由選擇。對(duì)于分出公司來說，是否要辦理臨時(shí)分保，可視危險(xiǎn)情況來決定。臨時(shí)再保險(xiǎn)的本質(zhì)在于，對(duì)于某一危險(xiǎn)，保險(xiǎn)人是否要進(jìn)行再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)多少，完全由本身所承受的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任情況以及自留的多少來決定，逐筆與再保險(xiǎn)人接洽；另一方面，再保險(xiǎn)人是否接受，如何接受，接受多少，可根據(jù)危險(xiǎn)的性質(zhì)，本身的承保能力，與原保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)關(guān)系等，酌情自行決定。 合同再保險(xiǎn)是分出公司和接受公司雙方事先通過契約將業(yè)務(wù)范圍、地區(qū)范圍、除外責(zé)任、分保傭金、自留額、合同限額、賬單的編制與發(fā)送等各項(xiàng)分保條件用文字予以固定，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。一經(jīng)雙方簽訂合同，雙方均應(yīng)遵守。因此，合同再保險(xiǎn)對(duì)當(dāng)事人雙方都具有強(qiáng)制性。 預(yù)約再保險(xiǎn)是介于臨時(shí)再保險(xiǎn)與合同再保險(xiǎn)之間的一種安排方式。一般而言，它對(duì)于分出公司來說，相當(dāng)于臨時(shí)再保險(xiǎn)，而對(duì)于接受公司來說，相當(dāng)于合同再保險(xiǎn)。也就是說，這種安排對(duì)分出公司沒有強(qiáng)制性，業(yè)務(wù)是否要辦理再保險(xiǎn)或分出多少，完全可以自由決定。但對(duì)于接受公司來說具有強(qiáng)制性，凡屬預(yù)約分保范圍內(nèi)的每筆業(yè)務(wù)不能加以挑剔選擇。 按分保責(zé)任劃分 比例再保險(xiǎn)以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)確定每一危險(xiǎn)單位的自留額和分保額，分出公司的自留額和接受公司的接受額均是按照保險(xiǎn)金額的一定比例確定的。比例再保險(xiǎn)又可細(xì)分為成數(shù)再保險(xiǎn)、溢額再保險(xiǎn)以及成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)。 非比例再保險(xiǎn)以賠款金額為基礎(chǔ)確定每一危險(xiǎn)單位的自留額和分保額。非比例再保險(xiǎn)主要有超額賠款再保險(xiǎn)和超過賠付率再保險(xiǎn)兩種。 第四章 再保險(xiǎn)合同及其應(yīng)用 ?第一節(jié)再保險(xiǎn)合同適用的基本原則 P52 ?一、最大誠(chéng)信原則 ?二、保險(xiǎn)利益原則 P55 ?三、損失補(bǔ)償原則 P56 第二節(jié) 再保險(xiǎn)合同的基本條款 ?一、共命運(yùn)條款 P57：原保、再保共同命運(yùn)。 ?二、保護(hù)締約方權(quán)利條款 P58：明確雙方權(quán)利、義務(wù) ?三、過失或疏忽條款：疏忽不影響有效。 ?四、仲裁條款：協(xié)商不成可仲裁。 ? 仲裁效力：中國(guó)：仲裁后，不得起訴。 ? 英國(guó)：仲裁須有法院許可。 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?一、業(yè)務(wù)范圍 P62:與原單相同 ?二、地區(qū)范圍：列入合同，可避免分入公司責(zé)任累積。 ?三、責(zé)任分配：每一危險(xiǎn)單位的自留責(zé)任與最高分保責(zé)任。 ?四、合同的起止： P64 ? 起：一般為 1月 1日。 ? 止：期滿終止、通知終止、特殊終止（破產(chǎn)、戰(zhàn)爭(zhēng)等） 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?五、締約方責(zé)任的起始點(diǎn)： P65 ?成數(shù)分保合同：責(zé)任起始點(diǎn)與合同起始點(diǎn)一致。 ?溢額分保合同：超過自留額，責(zé)任才開始。 ?超額賠款分保合同：超過賠款額，責(zé)任才開始。 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?六、報(bào)表：業(yè)務(wù)明細(xì)表 P65 ?七、分保手續(xù)費(fèi) P66 ?固定分保手續(xù)費(fèi)：固定傭金率 ?累進(jìn)計(jì)算分保手續(xù)費(fèi)：遞增計(jì)算。 ?八、純益手續(xù)費(fèi)：盈余時(shí)返還。 ?固定純益手續(xù)費(fèi) ?遞增純益手續(xù)費(fèi) 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?九、再保險(xiǎn)賬單 P71 ?十、末了責(zé)任轉(zhuǎn)移 P72 ?十一、保費(fèi)準(zhǔn)備金 P74： 確保再保險(xiǎn)人支付未了責(zé)任，扣留一部分保費(fèi)一定時(shí)期：通常 40%。 ?十二、賠款準(zhǔn)備金 P75： 一般按未決賠款的 90%或100%扣留分保費(fèi)。 ?十三、責(zé)任免除：戰(zhàn)爭(zhēng)等。 第四節(jié) 再保合同的主要種類 比例再保險(xiǎn)主要有三種：成數(shù)再保險(xiǎn)、溢額再保險(xiǎn)、成數(shù)溢額再保險(xiǎn)。 一、 成數(shù)再保險(xiǎn) P76 成數(shù)再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按照約定的比率分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式。按照成數(shù)再保險(xiǎn)方式，不論分出公司承保的每一危險(xiǎn)單位的保額大小，只要是在 合同規(guī)定的限額之內(nèi) ，都按雙方約定的比率進(jìn)行分配和分?jǐn)偂？傊?，成?shù)再保險(xiǎn)方式的最大特征是 “ 按比率 ” 再保險(xiǎn)，堪稱比例再保險(xiǎn)的代表方式，同時(shí)也是最簡(jiǎn)便的再保險(xiǎn)方式。 成數(shù)再保險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)用中，再保險(xiǎn)的人數(shù)一般沒有限制，各個(gè)再保險(xiǎn)人接受的份額也不必相同。但分出公司的自留比例一般較大，約在 40%～50%之間，這通常是成數(shù)再保險(xiǎn)合同的要求。 由于成數(shù)再保險(xiǎn)對(duì)每一危險(xiǎn)單位都按固定的比率分配責(zé)任，故在遇有巨額風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，將使原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人承擔(dān)的責(zé)任仍然很大。因此，為了使承擔(dān)的責(zé)任有一定范圍，每一份成數(shù)再保險(xiǎn)合同都按每一危險(xiǎn)單位或每張保單規(guī)定一個(gè)最高責(zé)任限額，分出公司和接受公司在這個(gè)最高責(zé)任限額中各自承擔(dān)一定的份額。 例 1： 假設(shè)一成數(shù)再保險(xiǎn)合同，每一危險(xiǎn)單位的最高限額規(guī)定為 500萬元，自留部分為 45%，分出部分為 55%(即為 55%的成數(shù)再保險(xiǎn)合同 )，則合同雙方的責(zé)任分配如表 1 表 1 成數(shù)分保責(zé)任分配表 單位：元 保險(xiǎn)金額 自留部分 45％ 分出部分 55％ 其他 800 000 360 000 440 000 0 2 000 000 900 000 1 100 000 0 5 000 000 2 250 000 2 750 000 0 6 000 000 2 250 000 2 750 000 1 000 000 、保費(fèi)和賠款的計(jì)算 假定某分出公司組織一份海上運(yùn)輸險(xiǎn)的成數(shù)分保合同，規(guī)定每艘船的合同最高限額為 1 000萬美元