【正文】 第一章 再保險概論 第一節(jié) 再保險基本概念 第二節(jié) 再保險與保險的關(guān)系 第三節(jié) 再保險與保險的區(qū)別 第四節(jié) 再保險的作用 第一節(jié) 再保險的基本概念 案例 01： 1979年英國船塢建造的埃馮達爾三艘液化氣體船，因斷裂發(fā)生損失，保險公司賠款 33,000萬美元； 兩伊戰(zhàn)爭中扣留船只 70余艘的賠款共 40,000萬美元； 1985年日本航空公司一架波音 747客機失事，機身和旅客死亡共需補償金額 10,000多萬美元。 “ 911”恐怖襲擊事件，經(jīng)濟損失超過 1,000億美元。 這樣大的損失，如果要一個保險人來履行全部賠償責任，必然導致財務(wù)上的困難，甚至迫使其破產(chǎn)倒閉。即使在有再保險的情況下， “ 911”恐怖襲擊事件仍然使一批保險公司（含再保險公司）倒閉或陷入財政困難。 一、再保險的概念 （一）含義 （自組織） 再保險是指保險人為了分散風險而將原承保的全部或部分保險業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移給另一個保險人的保險。簡單來說，再保險就是對保險人的保險。 幾個概念（ 認識） 原保險人（分出人、分出公司、） 再保險人（分入人、分入公司、再保險人） 分保費 分保傭金 二、再保險的特性 ?（一）合伙性 ?共命運 P3 ? (二）責任性 ?標的是賠償責任 P4 三、再保險的職能 ?基本職能： ?分散風險 第二節(jié) 再保險與保險的關(guān)系 ?（一）再保險與原保險的關(guān)系 ? 限； ? ，再保險合同也同時失效； ? 則。 第二節(jié) 再保險與保險的關(guān)系 ?（二）再保險與共同保險的關(guān)系 ? P6:自組織 ?（三）再保險與重復保險 ?P7：自組織 第三節(jié) 再保險與保險的區(qū)別 ? 一、合同當事人不同。 當事人是投保人和保險人；再保險合同的雙方當事人都是保險人，即分出人與分入人，與原投保人無關(guān)。 ? 二、保險標的不同。 的是被保險人的財產(chǎn)或人身，或者具體為被保險人的財產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體；而再保險合同的保險標的是原保險人分出的責任，分出人將原保險的保險業(yè)務(wù)部分地轉(zhuǎn)移給分入人。 三、保險合同的性質(zhì)不同。 具有經(jīng)濟補償性或者保險金給付性；而再保險合同具有責任分攤性，或補充性。其直接目的是要對原保險人的承保責任進行分攤。 四、合同涉及主客體廣度不同。 P12. 五、保險費支付不同。 在原保險合同中，除了獎勵性支付外，是單項付費的，即投保人向保險人支付保費；而在再保險合同中，保險人須向再保險人支付分保費，再保險人須向原保險人支付分保傭金。 第四節(jié) 再保險的作用 ?一、對投保人來說（試自組織） P13 ?（一）保證投保安全 ?（二）簡化手續(xù) ?（三）節(jié)約開支 第四節(jié) 再保險的作用 ?二、對原保險人來說（試自組織） P14 ?（一）擴大承保能力 ?（二）穩(wěn)定經(jīng)營成果 ?（三）增加積累 ?（四）擴大對外聯(lián)系 第四節(jié) 再保險的作用 ?三、對再保險人來說（試自組織） P18 ?（一）營利 ?（二）穩(wěn)定經(jīng)營成果 ?（三）學習他人經(jīng)驗 ?三、對國家來說（試自組織） P19 ?（一）積聚資金 ?（二）保險保險業(yè)發(fā)展 ?（三）為國際經(jīng)濟交往服務(wù) 第二章 再保險的歷史沿革 ?一、借鑒（略） ?二、雛形 P23 ?共同海損和船、貨抵押貸款是海上保險的雛形。 ?三、再保險的產(chǎn)生 P24 ? 1370年，第一個再保險協(xié)議在熱那亞達成：Gustav Cruciger的意大利人。 第二節(jié) 再保險的發(fā)展 ?一、歷程：海上再保險 火災再保 人壽再保 巨災再 P24 ?二、第一個火災再保：鷹星火災保險公司與聯(lián)合保險公司， 1813年訂。 P25 ?三、第一個人壽再保： 1844年，英國。 第三節(jié) 再保險形式的變遷 ?一、變遷：臨時再保 合同再保 超額賠款再保 P30 ?二、要題： ? （意 gustav cruciger)屬于 臨時再保險 ? （鷹星與聯(lián)合公司）屬于 合同再保險。 第四節(jié) 專業(yè)再保險公司的建立 ?一、專業(yè)再保險公司的定義： P32. ?二、第一家專業(yè)再保公司： 1846年，科隆。 ?三、最大的專業(yè)再保險公司：慕尼黑再保。 第三章 再保險的分類 再保險 分類 1 按再保意愿P34 按地域范圍P37 按險種 P38 法定再保險 自愿再保險 國內(nèi)再保險 國際再保險 財產(chǎn)再保險 人壽再保險 按實施方式劃分 法定再保險是由國家的法律法規(guī)規(guī)定必須進行的再保險。由于法律本身具有強制性，這種再保險也稱強制再保險。 自愿再保險是強制再保險或法定再保險的對稱，它是由分出公司與接受公司雙方協(xié)議自愿簽訂再保險合同的一種再保險方式。 第三章 再保險的分類 再保險 分類 2 按分保 安排方式P41 按分保責任P47 臨時再保險 合同再保險 預約再保險 比例再保險 非比例再保險 按分保安排方式劃分 臨時再保險在安排時需將分出業(yè)務(wù)的具體情況和分保條件逐筆告訴對方，對方是否接受或接受多少完全可以自由選擇。對于分出公司來說，是否要辦理臨時分保，可視危險情況來決定。臨時再保險的本質(zhì)在于，對于某一危險，保險人是否要進行再保險，再保險多少，完全由本身所承受的風險責任情況以及自留的多少來決定，逐筆與再保險人接洽；另一方面，再保險人是否接受，如何接受，接受多少，可根據(jù)危險的性質(zhì)，本身的承保能力，與原保險人的業(yè)務(wù)關(guān)系等，酌情自行決定。 合同再保險是分出公司和接受公司雙方事先通過契約將業(yè)務(wù)范圍、地區(qū)范圍、除外責任、分保傭金、自留額、合同限額、賬單的編制與發(fā)送等各項分保條件用文字予以固定，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。一經(jīng)雙方簽訂合同，雙方均應遵守。因此，合同再保險對當事人雙方都具有強制性。 預約再保險是介于臨時再保險與合同再保險之間的一種安排方式。一般而言，它對于分出公司來說，相當于臨時再保險，而對于接受公司來說，相當于合同再保險。也就是說，這種安排對分出公司沒有強制性，業(yè)務(wù)是否要辦理再保險或分出多少，完全可以自由決定。但對于接受公司來說具有強制性，凡屬預約分保范圍內(nèi)的每筆業(yè)務(wù)不能加以挑剔選擇。 按分保責任劃分 比例再保險以保險金額為基礎(chǔ)確定每一危險單位的自留額和分保額，分出公司的自留額和接受公司的接受額均是按照保險金額的一定比例確定的。比例再保險又可細分為成數(shù)再保險、溢額再保險以及成數(shù)和溢額混合再保險。 非比例再保險以賠款金額為基礎(chǔ)確定每一危險單位的自留額和分保額。非比例再保險主要有超額賠款再保險和超過賠付率再保險兩種。 第四章 再保險合同及其應用 ?第一節(jié)再保險合同適用的基本原則 P52 ?一、最大誠信原則 ?二、保險利益原則 P55 ?三、損失補償原則 P56 第二節(jié) 再保險合同的基本條款 ?一、共命運條款 P57：原保、再保共同命運。 ?二、保護締約方權(quán)利條款 P58：明確雙方權(quán)利、義務(wù) ?三、過失或疏忽條款：疏忽不影響有效。 ?四、仲裁條款：協(xié)商不成可仲裁。 ? 仲裁效力：中國：仲裁后，不得起訴。 ? 英國：仲裁須有法院許可。 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?一、業(yè)務(wù)范圍 P62:與原單相同 ?二、地區(qū)范圍：列入合同，可避免分入公司責任累積。 ?三、責任分配：每一危險單位的自留責任與最高分保責任。 ?四、合同的起止： P64 ? 起：一般為 1月 1日。 ? 止：期滿終止、通知終止、特殊終止（破產(chǎn)、戰(zhàn)爭等） 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?五、締約方責任的起始點： P65 ?成數(shù)分保合同：責任起始點與合同起始點一致。 ?溢額分保合同：超過自留額，責任才開始。 ?超額賠款分保合同：超過賠款額，責任才開始。 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?六、報表：業(yè)務(wù)明細表 P65 ?七、分保手續(xù)費 P66 ?固定分保手續(xù)費：固定傭金率 ?累進計算分保手續(xù)費：遞增計算。 ?八、純益手續(xù)費：盈余時返還。 ?固定純益手續(xù)費 ?遞增純益手續(xù)費 第三節(jié) 再保合同的主要內(nèi)容 ?九、再保險賬單 P71 ?十、末了責任轉(zhuǎn)移 P72 ?十一、保費準備金 P74： 確保再保險人支付未了責任，扣留一部分保費一定時期：通常 40%。 ?十二、賠款準備金 P75： 一般按未決賠款的 90%或100%扣留分保費。 ?十三、責任免除：戰(zhàn)爭等。 第四節(jié) 再保合同的主要種類 比例再保險主要有三種：成數(shù)再保險、溢額再保險、成數(shù)溢額再保險。 一、 成數(shù)再保險 P76 成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式。按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司承保的每一危險單位的保額大小，只要是在 合同規(guī)定的限額之內(nèi) ，都按雙方約定的比率進行分配和分攤?？傊蓴?shù)再保險方式的最大特征是 “ 按比率 ” 再保險，堪稱比例再保險的代表方式，同時也是最簡便的再保險方式。 成數(shù)再保險在實際運用中，再保險的人數(shù)一般沒有限制，各個再保險人接受的份額也不必相同。但分出公司的自留比例一般較大，約在 40%～50%之間，這通常是成數(shù)再保險合同的要求。 由于成數(shù)再保險對每一危險單位都按固定的比率分配責任，故在遇有巨額風險責任時，將使原保險人和再保險人承擔的責任仍然很大。因此，為了使承擔的責任有一定范圍，每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張保單規(guī)定一個最高責任限額，分出公司和接受公司在這個最高責任限額中各自承擔一定的份額。 例 1： 假設(shè)一成數(shù)再保險合同，每一危險單位的最高限額規(guī)定為 500萬元，自留部分為 45%，分出部分為 55%(即為 55%的成數(shù)再保險合同 )，則合同雙方的責任分配如表 1 表 1 成數(shù)分保責任分配表 單位：元 保險金額 自留部分 45％ 分出部分 55％ 其他 800 000 360 000 440 000 0 2 000 000 900 000 1 100 000 0 5 000 000 2 250 000 2 750 000 0 6 000 000 2 250 000 2 750 000 1 000 000 、保費和賠款的計算 假定某分出公司組織一份海上運輸險的成數(shù)分保合同，規(guī)定每艘船的合同最高限額為 1 000萬美元