【正文】 年產(chǎn)十萬(wàn)輛轎車項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（案 例）2008年12月目 錄一、 總論（一）項(xiàng)目背景（二）項(xiàng)目概況（三）問(wèn)題及建議二、 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（一）產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)（二）產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)（三）產(chǎn)品的供需平衡（四）產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析（五）價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)（六）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析（七）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案（一）建設(shè)規(guī)模（二）產(chǎn)品方案四、廠址選擇（一）廠址所在位置（二）廠址建設(shè)條件（三）廠址條件比選五、 配套協(xié)作（一）國(guó)內(nèi)協(xié)配套廠的選點(diǎn)原則（二）協(xié)作配套布點(diǎn)方案六、技術(shù)方案設(shè)備方案和工程方案（一）綜合部分（二）沖壓車間（三）焊裝車間（四）涂裝車間（五）總裝車間（六）質(zhì)量管理與質(zhì)量保證（七）土建工程七、主要原材料、燃料供應(yīng)（一）主要原材料年需要量（二）主要輔助材料年需要量（三）主要原材料、輔助材料來(lái)源與運(yùn)輸方式（四）動(dòng)能供應(yīng)（五）主要原材料及輔助材料價(jià)格八、總圖運(yùn)輸及公用工程（一）總圖（二）物流與倉(cāng)庫(kù)（三）公用工程九、節(jié)能措施（一）節(jié)能措施（二）能耗指標(biāo)十、 節(jié)水措施（一）節(jié)水措施（二）水耗指標(biāo)十一、環(huán)境影響評(píng)價(jià)（一）廠址環(huán)境條件（二）項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對(duì)環(huán)境的影響（三）環(huán)境保護(hù)措施方案（四）環(huán)境保護(hù)投資（五）環(huán)境影響評(píng)價(jià)十二、勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防（一）危害因素和危害程度（二）安全措施方案（三）消防設(shè)施十三、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置（一）組織機(jī)構(gòu)（二）人力資源配置十四、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（一）建設(shè)工期（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表十五、投資估算（一）投資估算依據(jù)（二）建設(shè)投資估算（三）流動(dòng)資金估算（四）項(xiàng)目投入總資金及分年投入計(jì)劃十六、融資方案（一）資本金籌措（二）債務(wù)資金籌措（三）融資方案分析十七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選?。ㄈ╀N售收入估算（四）總成本估算（五）稅金及三項(xiàng)基金（六）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（七）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（八）不確定性分析（九）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論十八、風(fēng)險(xiǎn)分析（一）項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)因素（二）風(fēng)險(xiǎn)程度分析（三）防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策十九、結(jié)論與建議（一）總體方案描述（二）方案的優(yōu)缺點(diǎn)描述（三）結(jié)論與建議附圖、附表、附件：一、總論（一）項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱汽車公司年產(chǎn)十萬(wàn)輛轎車工程。 承辦單位概況汽車公司組成及概況介紹（略）。企業(yè)主要數(shù)據(jù)及上年企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（略）。 可行性研究報(bào)告依據(jù)（1）汽車公司編制的“汽車年產(chǎn)十萬(wàn)輛轎車工程項(xiàng)目建議書”。（2）部門對(duì)“汽車公司年產(chǎn)十萬(wàn)輛轎車工程項(xiàng)目建議書的批復(fù)”（批準(zhǔn)文號(hào)略）。（3）A市技術(shù)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)規(guī)劃。（4）汽車公司關(guān)于編制可行性研究報(bào)告的委托書。（5）國(guó)家環(huán)保局對(duì)該項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告書的審批文件（批準(zhǔn)文號(hào)略）。（6）汽車公司提供的有關(guān)資料。 項(xiàng)目提出的理由在國(guó)務(wù)院、中央各部委、A市市委、市政府的大力支持下，A市汽車工業(yè)從“六五“以來(lái)得到較大的發(fā)展，到年汽車公司已形成了萬(wàn)輛汽車的生產(chǎn)能力，其中轎車生產(chǎn)能力為萬(wàn)輛。根據(jù)國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和國(guó)家汽車工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的要求，在“十五”期間，國(guó)家重點(diǎn)支持2～3家有相當(dāng)實(shí)力的大型企業(yè)，爭(zhēng)取在2010年形成3～4家具有一定國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的大型汽車集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)自主開發(fā)、自主生產(chǎn)、自主發(fā)展，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，汽車公司已具備了向新目標(biāo)發(fā)展的條件。根據(jù)市場(chǎng)需求調(diào)查與預(yù)測(cè)，汽車公司擬在“十五”期間通過(guò)自籌和銀行貸款，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)產(chǎn)品與技術(shù)，新建年產(chǎn)十萬(wàn)輛轎車生產(chǎn)基地，既可增加轎車品種及技術(shù)水平，滿足市場(chǎng)對(duì)不同層次轎車的需求，又能增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，迎接入世后汽車市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)，進(jìn)一步參與國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。～，符合國(guó)家汽車工業(yè)發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策、整體規(guī)劃與布局。有利于A市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高汽車零部件工業(yè)的水平與規(guī)模、提高我國(guó)自主開發(fā)轎車的能力，為我國(guó)轎車進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)打下基礎(chǔ)?！?，適應(yīng)市場(chǎng)范圍廣，可用于公務(wù)用車和商務(wù)用車，在出租車和家用轎車市場(chǎng)上也有一定的需求。而這檔轎車目前國(guó)內(nèi)生產(chǎn)能力相對(duì)較小，還有一定的市場(chǎng)空間，通過(guò)技術(shù)引進(jìn)，開發(fā)生產(chǎn)出外型新穎、技術(shù)含量高、價(jià)格適中的中等排量的轎車，利用價(jià)格性能比的優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)汽車公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（二）項(xiàng)目概況項(xiàng)目擬建地點(diǎn)根據(jù)A市的總體發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局，項(xiàng)目廠址定點(diǎn)在該市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)。通過(guò)廣泛的調(diào)查研究，有關(guān)技術(shù)人員對(duì)在開發(fā)區(qū)內(nèi)可能用于廠址的兩個(gè)地塊進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘，了解其地形地貌、地質(zhì)、公用設(shè)施、交通、洪水水位、現(xiàn)有建筑、構(gòu)筑物情況，地下水位和農(nóng)田水利情況，搜集了地塊的規(guī)劃圖和地形圖，對(duì)重點(diǎn)部位進(jìn)行了鉆探，向有關(guān)部門進(jìn)行了咨詢，對(duì)擬選地塊進(jìn)行了綜合分析比較，并經(jīng)多次討論寫出選廠報(bào)告，并報(bào)上級(jí)有關(guān)部門，最后選定在A市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)西南部江山加工區(qū)東風(fēng)路北側(cè)地塊為本項(xiàng)目建設(shè)廠址。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)轎車10 萬(wàn)輛。 產(chǎn)品是具有當(dāng)代世界先進(jìn)水平的新型車型。 生產(chǎn)線設(shè)計(jì)要充分考慮柔性，適應(yīng)多品種生產(chǎn)的需要。 產(chǎn)品系列化、多品種。 廣泛采用當(dāng)代先進(jìn)技術(shù)、裝備和生產(chǎn)方式。 注重環(huán)保與安全衛(wèi)生，按國(guó)家有關(guān)規(guī)范及A市對(duì)環(huán)境保護(hù)的要求與規(guī)定，對(duì)污染物進(jìn)行有效治理和采取有效的安全衛(wèi)生措施。 產(chǎn)品成本與售價(jià)應(yīng)具有競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)要在行業(yè)平均水平之上。主要建設(shè)條件 江山加工區(qū)東風(fēng)路北側(cè)地塊面積50公頃，能滿足建廠要求且地勢(shì)平坦。 江山加工區(qū)能提供建廠所需的公用設(shè)施：，可向廠區(qū)供應(yīng)10kV電源。在廠區(qū)東側(cè)有直徑為φ500的城市自來(lái)水管，可供工廠所需生產(chǎn)及生活用水。在廠區(qū)西北部有開發(fā)區(qū)集中供熱站，可向工廠供應(yīng)生產(chǎn)所需的熱源。在廠區(qū)南、北兩側(cè)均有完善的開發(fā)區(qū)管網(wǎng)。 工廠東側(cè)為創(chuàng)業(yè)路，向北延伸與高速公路出口相連，北側(cè)發(fā)展路與西側(cè)揚(yáng)江路及東側(cè)創(chuàng)業(yè)路相接，公路交通十分便利。 在發(fā)展路北側(cè)有大片空地可作未來(lái)零部件生產(chǎn)與供應(yīng)基地使用。 東風(fēng)路為市政主要通道，向東延伸可直通A市市區(qū)。 在東風(fēng)路南側(cè)5km處為規(guī)劃的A市鐵路編組站。 廠區(qū)有較小的土堆和池塘，需要進(jìn)行場(chǎng)地平整。項(xiàng)目建設(shè)投入總資金及效益情況 項(xiàng)目投入總資金為681446萬(wàn)元，其中建設(shè)投資為418178萬(wàn)元，流動(dòng)資金263267萬(wàn)元。 正常年銷售收入1945000萬(wàn)元，年利潤(rùn)145511萬(wàn)元，%（稅前）%（稅后）。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)建設(shè)規(guī)模 100000輛廠區(qū)占地面積 50公頃建筑面積 171741m2建筑物、構(gòu)筑物占地面積 189806m2建筑系數(shù) 38％綠化率 ％投資總額 680626萬(wàn)元其中流動(dòng)資金 262448萬(wàn)元問(wèn)題與建議本文略二、市場(chǎng)預(yù)測(cè)（一）產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀八十年代以前，我國(guó)所需轎車大部分依靠進(jìn)口，轎車保有量的80％為進(jìn)口。進(jìn)入八十年代，尤其是1987年全國(guó)汽車工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略討論會(huì)后，國(guó)家決定汽車工業(yè)實(shí)行戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變，從生產(chǎn)載重汽車為主逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)樯a(chǎn)轎車為主。從此，我國(guó)轎車工業(yè)進(jìn)入了新的發(fā)展時(shí)期，“八五”以來(lái)，國(guó)產(chǎn)轎車有了較快的增長(zhǎng)，扭轉(zhuǎn)了轎車主要依靠進(jìn)口的局面。上海大眾、神龍汽車、廣州本田、上海通用、天津汽車、長(zhǎng)安汽車等公司，通過(guò)合資或技術(shù)引進(jìn)，生產(chǎn)各種等級(jí)型號(hào)的轎車，按發(fā)動(dòng)機(jī)排量劃分：：長(zhǎng)安奧拓、天津夏利、上海通用賽歐～：一汽大眾捷達(dá)、二汽神龍富康、天津夏利2000～：上海大眾桑塔納～：廣州本田雅閣、一汽大眾奧迪、一汽小紅旗～：上海通用別克。近年來(lái)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)一直保持7～8％的高速增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)外專家普遍認(rèn)為，二十一世紀(jì)前期中國(guó)將會(huì)成為世界最大的汽車市場(chǎng)，“入世”以后將推動(dòng)我國(guó)汽車市場(chǎng)的發(fā)展與擴(kuò)大。目前及今后一段時(shí)期，雖然家用轎車需求將以較快的速度增長(zhǎng)，轎車進(jìn)入家庭將是必然趨勢(shì)，但轎車的主要用途還是公務(wù)及商務(wù)用車。而部分富有者也將選擇中高級(jí)轎車作為私人用車。，其絕對(duì)需求量仍保持其增長(zhǎng)的勢(shì)頭。而政府部門、合資公司、國(guó)營(yíng)大中型企業(yè)、集體及民營(yíng)企業(yè)對(duì)使用中高級(jí)轎車進(jìn)行公務(wù)及商務(wù)活動(dòng)的需求也在不斷增加。此外部分大城市由于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出租車、賓館、服務(wù)行業(yè)對(duì)中高級(jí)轎車的需求也在增加。從目前國(guó)內(nèi)已布點(diǎn)的轎車生產(chǎn)廠家所生產(chǎn)的轎車來(lái)看，～、奧迪、小紅旗等產(chǎn)品，但其產(chǎn)量及生產(chǎn)能力都比較小，還有一定的市場(chǎng)容量。 國(guó)外市場(chǎng)供應(yīng)狀況及趨勢(shì)目前世界汽車產(chǎn)量及保有量中轎車均占70％左右。西歐、北美及日本是世界汽車三大傳統(tǒng)市場(chǎng)，是支持全球汽車工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，1999年轎車銷售量，上述三大市場(chǎng)占有全球轎車銷量的近76％。2000年從美國(guó)、日本、德國(guó)、法國(guó)四國(guó)轎車產(chǎn)量占當(dāng)年世界轎車產(chǎn)量的53％，世界轎車保有量的近80％，也集中于上述地區(qū)，其中德國(guó)、美國(guó)、～，因此在上述三大市場(chǎng)，轎車的需求趨于飽和，產(chǎn)量及保有量增長(zhǎng)緩慢，每年產(chǎn)量很大部分為更新量。而亞洲及南美，尤其是中國(guó)市場(chǎng)潛力巨大，轎車產(chǎn)量及保有量增加迅速，各跨國(guó)汽車集團(tuán)均把注意力放在上述的新興市場(chǎng)。以爭(zhēng)取取得上述市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。此外，世界汽車生產(chǎn)的能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于汽車的實(shí)際產(chǎn)量，1999年通用、福特、戴克、豐田、大眾、雷諾等10個(gè)汽車集團(tuán)、公司在世界37個(gè)國(guó)家的生產(chǎn)能力為6700萬(wàn)輛，而實(shí)際產(chǎn)量不到5300萬(wàn)輛，能力利用率僅79％，專家預(yù)計(jì)2000年全世界汽車行業(yè)生產(chǎn)能力將過(guò)剩2000萬(wàn)輛，由于汽車能力過(guò)剩明顯，因此市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈趨激烈。為了增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，近年來(lái)世界汽車工業(yè)進(jìn)行了全球性的大規(guī)模重組與兼并，以進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化，提高生產(chǎn)集中度以獲得更大的規(guī)模效應(yīng)，其中最主要的有奔馳與克萊斯勒合并組成戴姆勒克萊斯勒公司，并進(jìn)一步控股日本三菱公司。通用公司與菲亞特公司結(jié)盟并控股日本五十鈴公司及鈴木公司。福特公司收購(gòu)瑞士沃爾沃公司轎車部并控股日本馬自達(dá)公司。雷諾公司與日本日產(chǎn)公司結(jié)盟并控股韓國(guó)三星公司等等。與此同時(shí)，各汽車集團(tuán)實(shí)施平臺(tái)戰(zhàn)略，模塊化生產(chǎn)，跨國(guó)當(dāng)?shù)鼗a(chǎn)及精益生產(chǎn)，以進(jìn)一步降低生產(chǎn)成本。加速產(chǎn)品更新?lián)Q代，增加產(chǎn)品品種，提高產(chǎn)品技術(shù)含量，在產(chǎn)品安全、節(jié)能、環(huán)保方面不斷進(jìn)取，以優(yōu)質(zhì)、新穎、低價(jià)、高性能、低能耗、低污染來(lái)贏得市場(chǎng)與用戶。（二）產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 需求分析進(jìn)入九十年代以來(lái)，轎車需求進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，產(chǎn)銷量在汽車總量中的比例持續(xù)大幅提高，但目前國(guó)內(nèi)轎車市場(chǎng)仍以公款消費(fèi)和集團(tuán)購(gòu)買為主，潛在大市場(chǎng)－私人消費(fèi)市場(chǎng)尚未完全形成。國(guó)民生產(chǎn)總值在增長(zhǎng)，將帶動(dòng)轎車市場(chǎng)快速增長(zhǎng)。根據(jù)國(guó)家2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要，到2010年實(shí)現(xiàn)國(guó)民生產(chǎn)總值比2000年翻一翻，年增長(zhǎng)將保持在7～8％左右。在目前階段，我國(guó)GDP每增加1%，％左右。近年轎車需求量增長(zhǎng)情況如下表：表2－1 近年轎車需求量的增長(zhǎng)表序號(hào)名稱19911992199319941995199619971998199920001當(dāng)年比上年增長(zhǎng)率(％)汽車總產(chǎn)量2轎車產(chǎn)量3轎車需求量4轎車需求占總需求的比例（%）5轎車產(chǎn)量占總生產(chǎn)量比例（％）由上表不難看出，轎車產(chǎn)量受宏觀經(jīng)濟(jì)影響呈波動(dòng)狀態(tài)，受國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀適度調(diào)控的影響，轎車市場(chǎng)不會(huì)出現(xiàn)較大波動(dòng)。一個(gè)國(guó)家人均國(guó)民生產(chǎn)總值與每千人轎車擁有量有著密切關(guān)系，轎車市場(chǎng)規(guī)模與人均GDP水平基本對(duì)應(yīng)。在相同的人均GDP水平上，我國(guó)千人轎車擁有量和轎車市場(chǎng)規(guī)模均為下限，這表明我國(guó)轎車市場(chǎng)很有潛力，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，我國(guó)轎車市場(chǎng)需求也將不斷擴(kuò)大。由于我國(guó)地域廣大，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，社會(huì)各階層收入差距也較大，因此對(duì)轎車檔次的需求也不同，就近來(lái)情況來(lái)看，在轎車市場(chǎng)需求增長(zhǎng)較緩時(shí)，中高級(jí)轎車的需求反而強(qiáng)勁，分析其原因： 我國(guó)正在進(jìn)入汽車社會(huì)的前期，私人購(gòu)買轎車者很大部份是少數(shù)先富起來(lái)的人，他們購(gòu)車當(dāng)然是要買好車。隨著開放力度不斷加大，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，少數(shù)私營(yíng)企業(yè)主，外資企業(yè)的白領(lǐng)職工，效益好的中外合資企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人、各類明星、金融證券業(yè)人士等年收入在15萬(wàn)元以上者，具有購(gòu)買中高級(jí)轎車的能力。 一些技術(shù)含量高，性能優(yōu)越，款式新穎的中高級(jí)轎車投產(chǎn)，也促進(jìn)了中高級(jí)轎車市場(chǎng)的發(fā)展。 打擊走私力度的加強(qiáng)，促進(jìn)了國(guó)產(chǎn)和進(jìn)口車的銷售。世界上中高級(jí)轎車市場(chǎng)也很大，其銷售量占汽車總銷售量的比例也較高。地區(qū) 中高級(jí)轎車銷量占汽車總銷量比例％亞太地區(qū) 9％日本 9％澳大利亞 38％北美地區(qū) 15％歐洲 6％其中德國(guó) 12％轎車需求預(yù)測(cè)根據(jù)“汽車十五規(guī)劃基礎(chǔ)研究課題組”所作的未來(lái)10年轎車需求預(yù)測(cè)結(jié)果如下表。表2－2 未來(lái)10年轎車需求預(yù)測(cè)表序號(hào)名 稱單位2000年2005年2010年2015年1保有量萬(wàn)輛439～447843～8691423～15422291～24832需求量萬(wàn)輛66～72110～121193～220339～355入世后制約私人購(gòu)買轎車的價(jià)格必將逐漸下降，并逐步與國(guó)際價(jià)格接軌，這將推動(dòng)轎車需求的擴(kuò)張。城市交通設(shè)施的改善、高速