康琪壹佰保健品公司財(cái)務(wù)中心管理制度(已修改)
2025-06-19 16:29 本頁面
【正文】 文件名稱 財(cái)務(wù)管理制度 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWGL00100 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財(cái)務(wù)中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 公司各部門 一 目 的 ： 規(guī)范 公司財(cái)務(wù)管理。 二 適用范圍： 本制度適用于公司財(cái)務(wù)管理。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心 對本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。 四 管理制度： 1. 公司能按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定，定期編制 會計(jì)報(bào)表及說明，并報(bào)送國家政府部門及投資者。（報(bào)送：時(shí)間每月 1— 10 日為報(bào)送時(shí)間）。 2. 實(shí)行帳實(shí)分離，帳務(wù)分離的管理辦法，每月月底最后一天為公司倉庫盤底對帳日。 3. 會計(jì)人員必須確保會計(jì)憑證、會計(jì)帳目、會計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。 4. 會計(jì)人員應(yīng)該熟悉公司的生產(chǎn)經(jīng)營流程和業(yè)務(wù)管理市場開拓的情況，運(yùn)用掌握的會計(jì)信息，為改善公司的管理和提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。 5. 出納員必須逐日順序、聯(lián)系登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，嚴(yán)格加強(qiáng)現(xiàn)金管理制度，必須做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。 每月 1 日定為現(xiàn)金總對帳日（注：每月 1 日為對帳日，出納不 能收支現(xiàn)金的情況下盤點(diǎn)對帳） 每月 3 日之前出納必須與國家銀行核對銀行日記帳。 6. 公司的會計(jì)核算方法、會計(jì)科目、明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍，執(zhí)行國家統(tǒng)一的《企業(yè)會計(jì)制度》。 7. 每年 12 月由財(cái)務(wù)部為主，各部門配合協(xié)助，編制第二年度全年預(yù)算，在 1 月份送交董事辦。 文件名稱 財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWGL00200 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財(cái)務(wù)中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 公司各部門 一 目 的 ： 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保帳實(shí)相符，特制定本制度。 二 適用范圍： 本制度適用于公司財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心 對本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。 四 管理制度： 1. 盤點(diǎn)方式 定期抽盤 盤點(diǎn)時(shí)間：每月末的最后一天 2. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各種盤點(diǎn)計(jì)劃和實(shí)施，盤點(diǎn)技術(shù)的指導(dǎo)，盤點(diǎn)結(jié)果的 統(tǒng)計(jì)、核實(shí)和提出處理意見。 3. 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)人員安排、通知和協(xié)調(diào)。 4. 公司市內(nèi)各分店、各銷售點(diǎn)實(shí)行定期抽盤 (每月 30 日為盤點(diǎn)日 )。倉庫、售后實(shí)行定期抽盤點(diǎn) ,各外地市場盤點(diǎn)，由營銷部通知，財(cái)務(wù)部門執(zhí)行監(jiān)督，駐外地市場的主管人員配合、協(xié)調(diào)好盤點(diǎn)工作。 5. 所有盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真、負(fù)責(zé) ,盡量確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)精確 ,每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量由盤點(diǎn)人、簽盤人確認(rèn) ,盤點(diǎn)后 ,不得提出遺漏的異議 ,并在盤點(diǎn)表上簽字 ,如有變改 ,應(yīng)經(jīng)所有在場人共同簽認(rèn)。 6. 盤點(diǎn)記錄人盤點(diǎn)后將盤點(diǎn)表送交財(cái)務(wù)部門 ,由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算盈虧狀況 (按當(dāng)?shù)禺?dāng)時(shí)零售價(jià)計(jì)算 )填表制盤點(diǎn)盈虧匯總表 ,標(biāo)明差異原因 ,并寫出盤點(diǎn)報(bào)告。報(bào)告中應(yīng)包括獎、罰、賠具體處理措施以及改進(jìn)異議 ,報(bào)公司總 經(jīng)理研究決定。 7. 公司總經(jīng)理審批盤點(diǎn)報(bào)告后，交財(cái)務(wù)部執(zhí)行相關(guān)獎、罰、賠款。市內(nèi)各分店必須在當(dāng)月 15 號之前外理完畢 。各外地市場須在 10 日之內(nèi)處理完畢。 文件名稱 費(fèi)用報(bào)賬制度 第 1 頁 共 2 頁 文件編碼 CWGL00300 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財(cái)務(wù)中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 公司各部門 一 目 的 ： 規(guī)范 公司財(cái)務(wù)管 理。 二 適用范圍： 本制度適用于公司 費(fèi)用報(bào)賬 管理。
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