《康琪壹佰保健品公司財(cái)務(wù)中心管理制度》-文庫吧
2025-05-05 16:29 本頁面
【正文】 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心 對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。 四 管理制度： 1. 嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)借支，對(duì)公司駐外員工及本部、倉儲(chǔ)等部門員工借支差旅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)，必須先由借款人填寫 [借條 ]列明借支費(fèi)用明細(xì)，由總經(jīng)理或行政總監(jiān)在 [借條 ]上簽字同意后，會(huì)計(jì)記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。借款人需在 15 個(gè)工作日內(nèi)完成 費(fèi)用支付手續(xù)，取得報(bào)銷憑據(jù)按規(guī)定的流程審核簽字后，由財(cái)務(wù)開具收 到報(bào)銷憑據(jù)的收據(jù)，會(huì)計(jì)記賬沖借款人借支往來（此條款只限于支付現(xiàn)金） 2. 各銷售 網(wǎng)點(diǎn)需借支管理費(fèi)、端架費(fèi)、返利等費(fèi)用，各市場主管填寫公司《費(fèi)用借支單》，一定要注意填寫好“申請(qǐng)費(fèi)用事由”并注明每項(xiàng)費(fèi)用所發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額， 款項(xiàng)支付方式及帳號(hào)。《費(fèi)用借支單》先交營銷主管審批費(fèi)用事由合理性，再由財(cái)務(wù)審核費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額準(zhǔn)確性，登記固定費(fèi)用，再報(bào)總經(jīng)理批示后。出納員方能辦理借款支付手續(xù)。若申請(qǐng)人需匯入對(duì)方個(gè)人帳戶上，注明原因，報(bào)總經(jīng)理批示后才能實(shí)行特殊申辦處理。省內(nèi)借款人需在 15 個(gè)工作日內(nèi)平賬，省內(nèi)借款人需在 30 個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用支付手續(xù)，取得報(bào)銷憑據(jù)按規(guī)定的流程審核簽字后， 由財(cái)務(wù)開具收收到報(bào)銷憑據(jù)的收據(jù)，會(huì)計(jì)記賬沖借款人借支往來。 （以上二項(xiàng)如遇到總經(jīng)理出差，也必須先打好借條獲得總經(jīng)理電話批準(zhǔn)，然后補(bǔ)辦簽字 文件名稱 費(fèi)用報(bào)賬制度 第 2 頁 共 2 頁 文件編碼 CWGL00300 手續(xù)）。 3. 各借款人應(yīng)及時(shí)報(bào)賬、平賬。本部、倉儲(chǔ)部門報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，首先交主管會(huì)計(jì)審核、登記（固定費(fèi)用），再交總經(jīng)理批示簽字后方能平賬。各銷售網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)主管（員）報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，先到分管相應(yīng)地區(qū)的會(huì)計(jì)處核查、登記（固定費(fèi)用）后交由主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批示簽字后，方能報(bào)銷平賬。 4. 個(gè)人借支備用金及其他借款， 由 借款人填寫 [借條 ]， 總經(jīng)理或行政總監(jiān)在 [借條 ]上簽字同意，借條原件由董事長保管， 會(huì)計(jì) 憑借條復(fù)印件 記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。 借款人還回借款時(shí)，由財(cái)務(wù)開具現(xiàn)金收據(jù)， 會(huì)計(jì)記賬沖 抵 借款人借支往來 。 文件名稱 貨款支付 制度 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWGL00400 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財(cái)務(wù) 中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 公司各部門 一 目 的 ： 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保帳實(shí)相符，特制定本制度。 二 適用范圍： 本制度適用于公司 貨款付款 管理。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心 對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。 四 管理制度： 1. 每月由采購部與各業(yè)務(wù)員單位對(duì)本月所產(chǎn)生的業(yè)務(wù)往來核對(duì)發(fā)生日期、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨單價(jià)，根據(jù)對(duì)方傳真的對(duì)帳函雙方確認(rèn)簽字。（采購部的對(duì)帳依據(jù)為康琪壹佰公司倉庫或神農(nóng)公司倉庫實(shí)際收貨入庫驗(yàn)收單為準(zhǔn)）。 2. 需要對(duì)業(yè)務(wù)單位付款的，采購部向財(cái)務(wù) 填制付款申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部審核。是預(yù)付款的應(yīng)注明為“預(yù)付款”，是往來帳款的應(yīng)附有實(shí) 物入庫驗(yàn)收單（ 已掛往來的 必須注明憑證編號(hào)）、應(yīng) 附應(yīng) 付款等額發(fā)票。 3. 財(cái)務(wù)根據(jù)采購部門的付款申請(qǐng)單核對(duì)無誤后由財(cái)務(wù)部主管交由公司總經(jīng)理王毅和王強(qiáng)簽字同意方能安排付款。 4. 支付款項(xiàng)，由出納憑付款申請(qǐng)單填制銀行單據(jù)，由會(huì)計(jì)主管復(fù)核后，加蓋財(cái)務(wù)專用章，由總經(jīng)理或行政總監(jiān)復(fù)核后，加蓋法人印鑒章，并在付款申請(qǐng)單上加蓋付訖章。 5. 按公司制度定為每月對(duì)帳日為 20 號(hào)，付款日為 25 號(hào)。 6. 以上制度違反一次，樂捐 20 元。 文件名稱 《 調(diào)撥單 》 票據(jù)傳遞制度 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWGL00500 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日
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