【正文】 出納根據(jù)兩個經(jīng)理已簽字的付款單填制相應(yīng)銀行單據(jù)付款（如遇經(jīng)理出差或不在公司，也至少需要一位總經(jīng)理或行政中心經(jīng)理簽字或經(jīng)理本人短信授權(quán)后方可，回來再 補辦理簽字手續(xù)）。 每月 15 日前審核、發(fā)放工資。 登記和保管康琪的銷項稅票，稅務(wù)開票、抄稅、報稅，登記賬簿 。 （但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延） 文件名稱 神農(nóng) 主管崗位職責(zé) 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWZZ00300 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財務(wù)中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 財務(wù) 中心、行政中心 一 目 的 ： 明確公司財務(wù)部 主管 的崗位職責(zé)。 4. 堅持會計人員道德操守，做好財務(wù)保密工作。調(diào)撥單一式六聯(lián)，六聯(lián)單據(jù)的傳遞： 統(tǒng)計聯(lián)（白聯(lián)）、財會聯(lián)（綠聯(lián)）：由開票員交公司財務(wù)，簽收。 借款人還回借款時，由財務(wù)開具現(xiàn)金收據(jù)， 會計記賬沖 抵 借款人借支往來 。市內(nèi)各分店必須在當(dāng)月 15 號之前外理完畢 。 4. 會計人員應(yīng)該熟悉公司的生產(chǎn)經(jīng)營流程和業(yè)務(wù)管理市場開拓的情況，運用掌握的會計信息，為改善公司的管理和提高經(jīng)濟效益服務(wù)。 5. 出納員必須逐日順序、聯(lián)系登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，嚴(yán)格加強現(xiàn)金管理制度，必須做到日清月結(jié)，帳實相符。各外地市場須在 10 日之內(nèi)處理完畢。 文件名稱 貨款支付 制度 第 1 頁 共 1 頁 文件編碼 CWGL00400 制 定 人 審 核 人 批 準(zhǔn) 人 制定日期 年 月 日 審核日期 年 月 日 批準(zhǔn)日期 年 月 日 頒發(fā)部門 財務(wù) 中心 頒發(fā)數(shù)量 份 生效日期 年 月 日 分發(fā)部門 公司各部門 一 目 的 ： 為加強公司財務(wù)管理，確保帳實相符，特制定本制度。 提貨聯(lián)（紫聯(lián)）：由開票員傳遞給公司倉管員發(fā)貨。 5. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時送交財務(wù)，財務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂捐 10 元 /次。 二 適用范圍 ： 適用于財務(wù)部 主管 。 負責(zé) 康琪 財務(wù)預(yù)算的編制 ， 落實和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進行分析。 負責(zé)進、銷、存數(shù)據(jù)備份，開啟、關(guān)閉服務(wù)器 ， 每天結(jié)轉(zhuǎn)康琪對神農(nóng)的銷售。未經(jīng)部門主管和財務(wù)主管簽字的銀行付款單，直接交總經(jīng)理簽字者，罰款 5 元 /張單，總經(jīng)理在未經(jīng)部門主管和財務(wù)簽字的付款單上簽字者由簽字者本人承擔(dān)責(zé)任，并對簽字經(jīng)理罰款 10 元 /單。 2. 康琪公司本部人員申請通過公司銀行基本賬戶支付費用或貨款，由申請人填寫公司付款申請單，具明金額、事由、申請人，由相應(yīng)主管簽字，交相應(yīng)財務(wù)主管簽字后交方可交總經(jīng)理和行政中心經(jīng)理兩人簽字。 負責(zé)保管、填制銀行票據(jù)。 負責(zé)銷售客戶往來賬，每月 10 日前與對方核對款項，發(fā)出對帳函經(jīng)對方確認(rèn)，保證往來 帳準(zhǔn)確無誤。 8. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時送交財務(wù)，財務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂捐 10 元 /次。 3. 負責(zé)審核各部門的預(yù)算報告，監(jiān)督全面預(yù)算執(zhí)行情況。 四 管理制度： 1. 發(fā)貨調(diào)撥單的傳遞 公司對各業(yè)務(wù)部門發(fā)貨，由公司開票員根據(jù)各業(yè)務(wù)部門要貨計劃開據(jù)商品調(diào)撥單。 4. 個人借支備用金及其他借款， 由 借款人填寫 [借條 ]， 總經(jīng)理或行政總監(jiān)在 [借條 ]上簽字同意，借條原件由董事長保管， 會計 憑借條復(fù)印件 記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。 7. 公司總經(jīng)理審批盤點報告后，交財務(wù)部執(zhí)行相關(guān)獎、罰、賠款。 3. 會計人員必須確保會計憑證、會計帳目、會計報表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。 每月 1 日定為現(xiàn)金總對帳日（注：每月 1 日為對帳日，出納不 能收支現(xiàn)金的情況下盤點對帳） 每月 3 日之前出納必須與國家銀行核對銀行日記帳。 文件名稱