【正文】 中國商業(yè)銀行風險管理研究本科畢業(yè)論文（內容包括：課題的來源及意義，國內外發(fā)展狀況，本課題的研究目標、研究內容、研究方法、研究手段和進度安排，實驗方案的可行性分析和已具備的實驗條件以及主要參考文獻等。）一、課題意義：商業(yè)銀行是經營貨幣的金融中介組織，與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金，自有資本占比低這一特點決定了商業(yè)銀行本身具有較強的內在風險特性?，F代金融業(yè)的競爭與其說是資產規(guī)模的競爭，不如說是金融風險管理的競爭。在我國目前的金融體系下，由于資本市場起步較晚，以商業(yè)銀行貸款為主的間接融資方式仍占主導地位。這就決定了我國的金融風險主要表現為商業(yè)銀行中的風險，因此，對商業(yè)銀行風險管理進行研究具有十分重要的現實意義，其對證券公司、保險公司等非銀行金融機構的信用風險管理也有借鑒作用。二、國內外發(fā)展現狀 國內現狀：風險管理體制有待于進一步完善。我國商業(yè)銀行現代公司治理結構雖然得以建立但還不完善,運作欠規(guī)范,產權制度不完善,缺乏有效的激勵機制和約束機制,這些體制劣勢使得我國商業(yè)銀行風險控制和管理能力較差。風險管理工具及技術落后 目前,我國商業(yè)銀行的風險管理仍然以經驗分析為主,重視定性分析,量化分析手段短缺,從而導致在風險識別、度量和監(jiān)測等方面主觀性比較強,科學性不夠。風險管理文化缺失 我國商業(yè)銀行在風險管理上出現問題,很大程度上不是因為缺乏風險管理系統、政策和程序,而是風險管理文化的缺失不能使這些系統、政策和程序發(fā)揮應有的作用。 國外現狀：從2008年底開始的次貸危機造成美國股市有史以來最劇烈的震蕩和下跌，從而引發(fā)了全球性的金融危機，引起了全球經濟增速的減緩升值是衰退，其中金融業(yè)特別是銀行業(yè)遭受重大打擊。雖然長期以來國外銀行也十分注重風險的防范，形成了一整套較為科學、規(guī)范的風險管理體制，對風險分析，風險評定、風險共知體系等有規(guī)范而嚴格的要求，但在此次的金融危機中不少西方國家的商業(yè)銀行紛紛倒閉，從中暴露了國外銀行管理方面存在的缺陷與不足。三、研究目標 通過對商業(yè)銀行風險基礎的闡述使我們對商業(yè)銀行風險進行進一步的了解和理解。通過對我國商業(yè)銀行風險管理現狀的分析披露并與國際商業(yè)銀行風險管理進行簡單的對比，從中找出我商業(yè)銀行風險管理中能在的不和問題，最后就我國商業(yè)銀行風險管理中存在的問題提出相應有參考性的對策和改進方法。四、研究內容本文初步簡要闡述了商業(yè)銀行風險及風險管理的概念及類型還有產生的原因，通過對現階段我國商業(yè)銀行風險管理現狀的觀察分析并與國際商業(yè)銀行風險管理作比較，找出我國現階段商業(yè)銀行風險管理中存在的問題，在對問題的理解中逐步提出對我國商業(yè)銀行風險管理相應的改進方法和對策。五、研究方法和手段 本文主要采用了描述性研究法和文獻研究法，通過對商業(yè)銀行中的風險的概述，對我國商業(yè)銀行風險管理的現狀的描述，使讀者對其有一定的初步了解和認知。同時采用了比較研究法，對比國內外商業(yè)銀行風險管理環(huán)境顯示出國內外的差距。本文是在閱讀大量參考文獻資料的基礎上，對內容作出分析，總結，并概括出自己的想法和認識中不斷完善和完成的。 六、進步安排~ 收集資料，研究分析~ 確定選題，開題報告~ 擬定論文提綱，提綱的修改~ 撰寫論文~ 論文的修改和整理~ 論文答辯，裝訂成冊七、參考文獻[1] 柳永明 李宏，商業(yè)銀行風險管理，上海：上海人民出版社，2007，P5~P223~229[2] 章彰，商業(yè)銀行信用風險管理：兼論巴塞爾新資本協議，北京：中國人民大學出版社，2002，P286~293[3] 曲紹強，我國商業(yè)銀行操作風險管理，北京：中國財經出版社一，2009，P36~[4] 陳四清，我國商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展方向，金時網，[5] 吳國雅，淺談商業(yè)銀行信貸風險管理，時代金融，2009（4）：P12~13 [6] 馬崇明，唐國儲，論構建我國商業(yè)銀行全面風險管理體系，新金融，2003（9）：P22[7] 羅開位，連建輝，商業(yè)銀行治理：一個新的解釋框架，金融研究，2004（1）：P16~17摘 要摘 要本文初步簡要闡述了商業(yè)銀行風險及風險管理的概念及類型還有產生的原因，通過對現階段我國商業(yè)銀行風險管理現狀的觀察分析并與國際商業(yè)銀行風險管理作比較，找出我國現階段商業(yè)銀行風險管理中存在的問題，在對問題的理解中逐步提出對我國商業(yè)銀行風險管理相應的改進方法和對策。論文一共分為六部分：第一部分是緒論，著重敘述論文的背景、目的及課題意義，同時介紹論文的研究對象、方法及論文結構；第二部分介紹了商業(yè)銀行風險管理的概念、特征、成因以及分類；第三部分介紹了我國的商業(yè)銀行風險管理戰(zhàn)略和與國際上的差距；第四部分分析了我國商業(yè)銀行風險管理現狀和存在的問題；第五部分在前兩部分的基礎上，提出對我國商業(yè)銀行主要的三個風險及管理提出改進方法和對策；最后一部分是結論和展望。關鍵詞：商業(yè)銀行 風險 風險管理ⅰABSTRACTABSTRACT This article briefly describes the first mercial bank management and risk the risk of the concepts and the type and the reason, at present in chinese mercial banks risk management situation of the analysis and risk management and the international mercial banks make parisons and find out our current mercial banks in risk management problems, the problem of gradually raise the risk of our mercial bank management and the corresponding improvement plan. Papers are divided into six parts: the first part is the introduction, the thesis mainly describes background, significance, objective and subject and object, the paper studies and methods。 The second part of mercial bank risk management is introduced the concept, characteristics, formation and classification, The third part of mercial Banks in China are introduced and the risk management strategy of international gap, The fourth part of China39。s mercial Banks risk analysis of the current situation and existing problems of management, The fifth part in the first two parts, the basis of our country mercial bank of three major risk management and put forward the improvement methods and countermeasures, Final part is the conclusion and prospected.Keywords：mercial bank risk risk managementⅱ目 錄目 錄第一章 緒論 1 背景介紹 1 課題研究的目的和意義 2 課題研究的目的 2 課題研究的意義 2 本文研究的方法和手段及論文結構 3 研究的方法和手段 3 論文結構 3第二章 商業(yè)銀行風險管理概述 4 商業(yè)銀行風險的概念和特征 4 商業(yè)銀行風險的概念 4 商業(yè)銀行風險的特征 4 商業(yè)銀行風險的來源及分類 5 商業(yè)銀行風險的來源 5 商業(yè)銀行風險的分類 7第三章 我國風險管理戰(zhàn)略及同國際上的差距 10 我國商業(yè)銀行所面臨的風險 10 建立完善的商業(yè)銀行風險管理體制 10 以科學發(fā)展觀知道商業(yè)銀行風險 10 以人為本才能做好商業(yè)銀行風險管理 12 我國商業(yè)銀行與國外銀行的差距 12 內部管理方面的差距 13 外部環(huán)境上的差距 14第四章 我國商業(yè)銀行風險管理現狀及問題分析 15 我國商業(yè)銀行當前所面臨的風險及表現 15 信用風險 15 操作風險 16 市場風險 17 我國商業(yè)銀行所面臨風險的特殊性 17 市場轉型加劇商業(yè)銀行風險 18 經濟周期增強商業(yè)銀行風險 18 市場競爭所引起的商業(yè)銀行風險 19 商業(yè)銀行創(chuàng)新所引起的風險 21 我國商業(yè)銀行原有風險管理的不足及其對風險管理造成的結果 22第五章 完善我國商業(yè)銀行風險管理的對策 25 建立商業(yè)銀行操作風險長效機制 25 建立有力的操作風險管理流程和框架 25 培養(yǎng)操作風險文化 25 健全操作風險監(jiān)控體系 25 開戰(zhàn)運行效果評估 26 強化商業(yè)銀行信用風險管理的途徑 26 強化信用風險管理的內部途徑 26 強化信用風險管理的外部途徑 30 加強我國商業(yè)銀行市場風險管理對策 31 從企業(yè)內部加強我國商業(yè)銀行市場風險管理 31第六章 結論與展望 34參考文獻 35致謝 36Ⅰ第二章 ☆☆☆☆☆第一章 緒論 背景介紹從商業(yè)銀行誕生至今的經營歷史中，其收益與風險總是一對孿生兄弟共同伴隨著商業(yè)銀行而存在。收益是商業(yè)銀行追求的目標，但是風險卻是商業(yè)銀行為追求收益而付出的代價，為追求較高的收益就必須承擔較高的風險，如果不想承擔風險，就只能獲得一個平均的收益。因此，如何在追求收益的過程中更好的防范和控制好風險，在商業(yè)銀行的發(fā)展歷史中，一直是一個令商業(yè)銀行經營管理者頗費精力但又不得不時時刻刻認真對付的事。西方發(fā)達國家特別是美國商業(yè)銀行在對風險防范和控制上經歷了這么一個過程：80年代，在儲蓄和貸款機構主要因信用風險而大量倒閉的促動下，銀行普遍開始注重對信用風險的防范與管理，其結果是產生了“巴塞爾協議”對資本充足性的管理與實踐。該協議對加強銀行資本充足率，保護銀行安全起到了巨大的作用。90年代以后隨著衍生金融工具及交易的迅猛增長，市場風險日益突現。在90年代中葉發(fā)生的幾起震驚世界的銀行和金融機構危機大案如巴林銀行、大和銀行等促使人們對市場風險的關注。一些主要的國際大銀行開始研究、建立自己的內部風險測量、資本配置模型，以彌補巴塞爾協議之不足。其結果，則是出現了以下主要發(fā)展：市場風險測量新方法——VAR（風險價值方法）。這一方法的最主要代表則是摩根銀行的“風險矩陣系統（Risk Matrix）”；銀行業(yè)績衡量與資本配置方法——信孚銀行的“經風險調整的資本收益率（RAROC）”系統。就在最近幾年內，一些大銀行認識到信用風險仍然是關鍵的金融風險，并開始關注信用風險測量方面的問題，試圖建立測量信用風險的內部方法與模型。這方面的主要代表有摩根銀行的“信用矩陣（Credit Matrix）”系統。這一系統是第一個評估信用風險的內部模型，可以測量整個銀行的合并信用風險，并提供另一種VAR報告。信用風險模型反映的背景是經濟日益全球化，新興市場日益成為美國銀行業(yè)的新市場，美國的銀行業(yè)面對著越來越復雜的信用風險。這就要求有更加復雜，更加特定的信用風險內部方法和模型來彌補巴塞爾協議對信用風險的籠統分析。1997年夏開始，亞洲金融危機爆發(fā)，世界金融業(yè)開始出現動蕩。這使得金融界再次警醒，進一步深入考慮風險防范與管理問題。特別是1998年10月美國發(fā)生的長期資本管理公司（LTCM）事件，這家由華爾街金融業(yè)精英，政府前財政官員及諾貝爾經濟學獎得主組成，曾經紅及一時的金融業(yè)巨子，在世界金融動蕩的沖擊下，也難逃一劫，幾近破產。在這一實踐中遭受損失的機構中有些是國際著名大銀行，這些損失又主要是由信貸風險與市場風險合力造成的信貸損失。這一系列震驚世界的事件，再一次用事實向金融界指出：必須進一步全面考慮銀行風險管理理念、方法與模型的時候了。2008年底發(fā)生的次貸危機造成美國股市有史以來最劇烈的震蕩和下跌，從而引發(fā)了全球性的金融危機。此次金融危機爆發(fā)不少美國和西方商業(yè)銀行都未能幸免于難，紛紛倒閉。長期以來國外銀行業(yè)十分注重風險的防范，也形成了一整套較為科學、規(guī)范的風險管理體制，對風險分析，風險評定、風險控制體系燈油規(guī)范而嚴格的要求，但此次的危機也暴露了國外銀行管理方面存在的缺陷與不足。在我國加入WTO后，我國的商業(yè)銀行面臨著更加激烈的競爭，生存和發(fā)展環(huán)境將變得更為復雜，在追求各自利潤的過程中，傳統的風險防范和控制方法將不再適應新的要求。在各方為提高商業(yè)銀行競爭力，增強其風險防范和控制能力的過程中，有必要對西方商業(yè)銀行在這一方面的最新發(fā)展動態(tài)做一個研究，同時，分析一下我國商業(yè)銀行在風險管理上存在的不足，特別是在加入WTO后我國商業(yè)銀行面臨的新的生存環(huán)境和競爭方式，從而明確如果要想使我國的商業(yè)銀行未來幾年在和國外商業(yè)銀行同臺競技的過程中生存下來并得到長足發(fā)展，就有必要在其風險管理上進行進一步的加強和改進。 課題研究的目的和意義 課題研究的目的通過對商業(yè)銀行風險基礎的闡述使我們對商業(yè)銀行風險進