【正文】 第一章 理財規(guī)劃基礎(chǔ)第一節(jié) 理財規(guī)劃概述考點1理財規(guī)劃的定義理財規(guī)劃是根據(jù)客戶財務(wù)與非財務(wù)狀況，運用規(guī)范的方法并遵循一定程序為客戶制訂切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案。理財規(guī)劃的定義強調(diào)以下幾點： 理財規(guī)劃是全方位的綜合性服務(wù)，而不是簡單的金融產(chǎn)品銷售。 理財規(guī)劃強調(diào)個性化 理財規(guī)劃是一項長期規(guī)劃，它貫穿人的一生。 理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供。理財規(guī)劃的總體目標(biāo)每個人的理財目標(biāo)千差萬別，同一個人在不同階段，理財目標(biāo)也不相同。但從一般角度而言，理財規(guī)劃的目標(biāo)可以歸納為兩個層次：實現(xiàn)理財安全 追求財務(wù)自由（1）財物安全。指個人或家庭對自己的財務(wù)狀況有充分的信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財富足以應(yīng)對未來的財務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財務(wù)危機。一般來說，衡量一個人或家庭的財務(wù)安全，主要有以下內(nèi)容：是否有穩(wěn)定、充足的收入個人是否有發(fā)展的潛力是否有充足的現(xiàn)金準(zhǔn)備是否有適當(dāng)?shù)淖》渴欠褓徺I了適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險是否有適當(dāng)、收益穩(wěn)定的投資是否享有社會保障是否有額外的養(yǎng)老保障計劃且以上僅僅為參考性的，具體的安全標(biāo)準(zhǔn)要根據(jù)每個客戶的實際情況決定。（2）財務(wù)自由是指個人或家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。財務(wù)自由主要體現(xiàn)在投資收入可以完全覆蓋個人貨架同發(fā)生的各項支出，個人從被迫工作的壓力中解放出來，已有財富成為床在更多財富的工具。理財規(guī)劃的具體目標(biāo)：在理財規(guī)劃實際過程中，財務(wù)安全和財務(wù)自由目標(biāo)在現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配規(guī)與傳承規(guī)劃八個具體規(guī)劃當(dāng)中體現(xiàn)，集中表現(xiàn)為以下幾點： 必要的資產(chǎn)流動性。理財規(guī)劃是進(jìn)行理財規(guī)劃時，既要保證客戶資金的流動性，又要考慮現(xiàn)金的持有成本，通過現(xiàn)金規(guī)劃使短期需求可用手頭現(xiàn)金來滿足，預(yù)期的現(xiàn)金支出通過各種儲蓄或短期投資工具來滿足。 合理的消費支出。個人理財首要目的并非個人理財價值最大化，而是使個人財務(wù)狀況穩(wěn)健合理。 實現(xiàn)教育期望。通過合理的財務(wù)計劃，理財規(guī)劃師可以確保客戶將來有能力合力支持自身及其子女的教育費用，充分達(dá)到個人（家庭）的教育期望。 完備的風(fēng)險保障理財規(guī)劃師通過風(fēng)險鍋里與保險規(guī)劃做出合適的財務(wù)安排，將意外事件帶來的損失降到最低限度，是客戶更好的規(guī)避風(fēng)險。同時，在進(jìn)行理財規(guī)劃的過程中還應(yīng)注重對非保險類的風(fēng)險進(jìn)行管理，以更好地保護(hù)我們的生活。 積累財富正確的財富積累方式，是根據(jù)理財目標(biāo)、個人可融資額以及風(fēng)險承受能力進(jìn)行資產(chǎn)配置。確定有效的投資方案，使投資收入占家庭總收入的比重逐漸提高，帶給個人或佳通的財富越來越多，并逐步成為個人或家庭收入的主要來源，最終達(dá)到財務(wù)自由。 合理的納稅安排合理的那誰安排是指納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過納稅主體的經(jīng)營、投資等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用政策優(yōu)惠和差別待遇，適當(dāng)減少或延緩稅負(fù)支出，達(dá)到整體稅后收入最大化。 安享晚年傳統(tǒng)的社會保障與家庭養(yǎng)老模式已被打破，所以有必要在青壯年時期進(jìn)行財務(wù)規(guī)劃，使人們到晚年能過上“老有所養(yǎng)，老有所終，老有所樂”的有尊嚴(yán)、自立的老年生活。 有效的財產(chǎn)分配與傳承。理財規(guī)劃師要選擇適當(dāng)?shù)倪z產(chǎn)管理工具和指定遺產(chǎn)分配方案，確保在客戶趨勢或喪失行為能力時其個人意志能夠得以實現(xiàn)，是家庭財產(chǎn)代代相傳。理財規(guī)劃的原則：作為一名合格的理財規(guī)劃師，在對客戶進(jìn)行理財規(guī)劃的過程中，必須要注意遵循一定的原則，概括起來主要有以下幾個方面：整體規(guī)劃的原則。作為理財規(guī)劃師不僅要綜合考慮把客戶的財務(wù)狀況，而且要關(guān)注客戶的非財務(wù)狀況及其變化，進(jìn)而提出符合客戶實際和目標(biāo)預(yù)期的規(guī)劃，這是理財規(guī)劃師開展工作的基本原則之一。提早規(guī)劃原則。提早規(guī)劃一方面可以盡量利用復(fù)利的“錢生錢”的功效，另一方面由于準(zhǔn)備期長，可以減輕各期的經(jīng)濟壓力。事實上，能否通過理財規(guī)劃達(dá)到預(yù)期的財務(wù)目標(biāo)，與金錢多少的關(guān)聯(lián)度并沒有通常人們想象的那么大，但與時間長短有很直接的關(guān)系，因此理財規(guī)劃師要與客戶充分溝通，讓客戶了解早做規(guī)劃的好處。現(xiàn)金保障優(yōu)先原則。只有建立了完備的現(xiàn)金保障，才能考慮將客戶家庭的其他資產(chǎn)進(jìn)行專項安排。一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備要包括日常生活消費儲備和意外現(xiàn)金儲備。風(fēng)險管理優(yōu)于追求收益原則。理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風(fēng)險，而不是收益。追求收益最大化應(yīng)基于風(fēng)險管理基礎(chǔ)之上，因此理財規(guī)劃師應(yīng)根據(jù)不同客戶的不同生命周期階段及風(fēng)險承受能力制定不同的理財方案。消費、投資于收入相匹配的原則。理財規(guī)劃應(yīng)該正確處理消費、資本投入與收入之間的矛盾，形成資產(chǎn)的動態(tài)平衡，確保在投資達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的溶蝕保證生活質(zhì)量的提高。家庭類型與理財策略的匹配。根據(jù)不同家庭形態(tài)的特點，理財規(guī)劃是要分別制定不同的理財規(guī)劃策略。一般來說，青年即溶的風(fēng)險承受能力比較高，理財規(guī)劃的核心策略為進(jìn)攻型；中年家庭的風(fēng)險承受能力中等，理財規(guī)劃的核心策略為攻守兼?zhèn)湫?；老年家庭的風(fēng)險承受能力比較低，因此理財規(guī)劃核心策略為防守型。典型精煉11下列關(guān)于理財規(guī)劃的敘述中，錯誤的是（）A：簡單的金融產(chǎn)品銷售 B:強調(diào)個性化 C:貫穿人的一生 D:由專業(yè)人士提供12理財規(guī)劃的具體目標(biāo)包括（）A:必要的資產(chǎn)流動性B:合理的消費支出C:積累財富D:有效的財產(chǎn)分配與傳承E：風(fēng)險管理優(yōu)于追究收益13理財師在為客戶提供理財服務(wù)的過程中，應(yīng)遵循的原則有（）A:家庭類型與理財策略相匹配B:現(xiàn)金保障優(yōu)先C:消費、投資于收入相匹配D:追究收益優(yōu)于風(fēng)險管理E:整體規(guī)劃第二節(jié) 理財規(guī)劃的內(nèi)容、工具與流程考點2 生命周期理論與家庭模型概述生命周期理論（1） 單身期（2） 家庭與事業(yè)形成期（3） 家庭與事業(yè)成長期（4） 退休前期（5） 退休期家庭模型 根據(jù)家庭收入主導(dǎo)者的生命周期而定，將其分為：青年家庭、中年家庭和老年家庭。家庭收入主導(dǎo)者的生理年齡在35周歲以下的家庭為青年家庭，家庭收入主導(dǎo)者的生理年齡在55周歲以上的家庭為老齡家庭，介于之間的為中年家庭。考點3 理財規(guī)劃的主要內(nèi)容、工具及流程理財規(guī)劃的主要內(nèi)容（1） 現(xiàn)金規(guī)劃（2） 消費支出規(guī)劃（3） 教育規(guī)劃（4） 風(fēng)險管理與保險規(guī)劃（5） 稅收籌劃（6） 投資規(guī)劃（7） 退休養(yǎng)老規(guī)劃（8） 財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃理財規(guī)劃的主要工具（1） 共同基金（2） 商業(yè)保險（3） 固定收益證券（4） 股票（5） 期貨（6） 對沖基金（7） 私募股權(quán)基金（8） 外匯（9） 黃金（10） 法律（11） 個人信托（12） 其他理財規(guī)劃的流程（1） 建立客戶關(guān)系（2） 收集客戶信息（3） 分析客戶財務(wù)狀況（4） 制訂理財方案（5） 執(zhí)行理財方案（6） 持續(xù)理財服務(wù)典型精煉21 家庭與事業(yè)形成氣的理財優(yōu)先順序（）A:消費支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、收稅籌劃、子女教育規(guī)劃B:保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、收稅籌劃、子女教育規(guī)劃C:現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃D:子女教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃22 下列選項中，不屬于基本家庭模型的是（）A:青年家庭 B：中年家庭 C:老年家庭 D:壯年家庭第三節(jié) 理財規(guī)劃職業(yè)考點4 理財規(guī)劃職業(yè)的有關(guān)內(nèi)容理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況（1） 初創(chuàng)期（2） 擴張期個人理財服務(wù)的三個層次（1） 大眾銀行大眾理財（2） 富裕銀行貴賓理財（3） 私人銀行財富管理國內(nèi)商業(yè)銀行理財服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 （1）大眾銀行個人理財服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。銀行個人理財業(yè)務(wù)范圍逐步拓寬，但尚處于起步階段。目前各大商業(yè)銀行提供理財產(chǎn)品有限，創(chuàng)新機制不足，理財服務(wù)趨同現(xiàn)象嚴(yán)重。 （2）富裕銀行貴賓理財服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。近乎相同的產(chǎn)品、相似的服務(wù)無法滿足高端客戶私密性、個性化的服務(wù)要求。 （3）私人銀行財富管理服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。國際各大私人銀行紛紛進(jìn)入中國市場，拉開市場爭奪的序幕。理財規(guī)劃職業(yè)在中國的發(fā)展 中產(chǎn)階級和富裕階層迅速形成，且一部分人的理財觀念從激進(jìn)投資和財富快速累積階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財物安全和綜合理財方向發(fā)展，中國已成為全球個人金融業(yè)務(wù)增長最快的國家之一。第四節(jié) 職業(yè)道德和操守考點5 職業(yè)道德與操守的有關(guān)內(nèi)容道德與職業(yè)道德的含義道德是一定社會經(jīng)濟、政治、文化和自然環(huán)境等諸要素及其互相關(guān)系的客觀反映。而職業(yè)道德是一個行業(yè)從業(yè)人員所應(yīng)恪守的到的標(biāo)準(zhǔn)，或者說是人們在其職業(yè)活動中應(yīng)當(dāng)遵循的行為規(guī)范和準(zhǔn)則。理財規(guī)劃師職業(yè)道德的意義在理財規(guī)劃專業(yè)服務(wù)中，理財規(guī)劃師是委托人的受托人，被委托人和社會公眾置于“信任”或“信心”的地位，因此職業(yè)道德規(guī)范對理財規(guī)劃師職業(yè)的生存和發(fā)展具有至關(guān)重要的意義，是理財規(guī)劃行業(yè)生存和反戰(zhàn)的根本保證之一。理財規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范的構(gòu)成 職業(yè)道德準(zhǔn)則。是基本原則。 執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范。道德和專業(yè)負(fù)責(zé)精神。理財規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則（一般原則及具體規(guī)范）：一般來說，職業(yè)道德準(zhǔn)則主要包括兩個部分：一般原則和具體規(guī)范。一般原則：正直誠信原則、客觀公正原則、勤勉謹(jǐn)慎原則、專業(yè)盡責(zé)原則、嚴(yán)守秘密原則、團(tuán)隊合作原則，這些原則體現(xiàn)了理財規(guī)劃師對于公眾、客戶、同行以及雇主的責(zé)任。具體規(guī)范則是一般原則的具體化。理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范主要內(nèi)容： 理財規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機從事或者幫助客戶從事違法行為。 不得以虛假的信息火光好欺騙或誤導(dǎo)客戶。 早執(zhí)業(yè)過程中不得侵占竊取客戶的財產(chǎn)。 應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護(hù)客戶的利益。 應(yīng)隨時向客戶披露存在或者可能產(chǎn)生的利益沖突。 不得隨意公開或使用客戶的秘密信息。7