某置業(yè)公司財(cái)務(wù)管理體系-支票管理程序(已修改)
2025-06-16 21:29 本頁面
【正文】 編號(hào)： FMTM0401 版號(hào)： 生效日期： 發(fā)放編號(hào)： 財(cái)務(wù)管理體系文件 支票管理程序 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄 修訂日期 修改原因及內(nèi)容摘要 修改人 審核人 批準(zhǔn)人 版本： 第 1 頁 共 9 頁 目的 為確保支票的使用滿足公司業(yè)務(wù)需要，支票的使用過程符合內(nèi)部控制要求，保障公司資 金安全，特制定本辦法。 適用范圍 本程序適用于公司支票的申領(lǐng)、簽發(fā)、使用及報(bào)帳活動(dòng)。 本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。 相關(guān)程序及文件 出納工作規(guī)范 FMTM0503 工作程序 支票的使用范圍 1）日常費(fèi)用借款，可使用現(xiàn)金支票。 2）公司的所有業(yè)務(wù)類和非業(yè)務(wù)類對(duì)外付款結(jié)算，金額大于 1000 元的，可使用轉(zhuǎn)帳支票。 空白支票的管理 步驟 工作內(nèi)容 涉及崗位 崗位崗 步驟說明 1 空白支票保管 出 納 空白支票由出納負(fù)責(zé)保管，空白支票的保管視同現(xiàn)金。 2 作廢支票的處理 出納 因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，并登記保管，于年末列銷毀清單，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后予以銷毀，銷毀清單應(yīng)存檔備查。 3 支票的注 出納 存款帳戶結(jié)清時(shí)，出納須將剩余空白支 版本：
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