某飼料集團內(nèi)部監(jiān)察審計制度(已修改)
2025-06-16 20:40 本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 5 頁 牧羊 集團有限公司內(nèi)部審計制度 第一章 總 則 第一條 為了加強集團公司內(nèi)部管理和審計監(jiān)督，促進廉政建設(shè)，維護 牧羊 集團的 合法權(quán)益，保障企業(yè)經(jīng)營活動健康發(fā)展，保證資產(chǎn)的增值保值，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和集團公司的實際情況，制定本制度。 第二條 集團公司本部、全資子公司、控股子公司、分公司及 職能部門 依照本規(guī)定接受審計監(jiān)督。 第二章 機構(gòu)設(shè)置及職責 第 一 條 集團有限公司內(nèi)部審計工作，在 總裁 的直接領(lǐng)導下，并接受 總裁 的指導監(jiān)督。 第 二 條 集團內(nèi)部審計常設(shè)機構(gòu) 為監(jiān)察審計 部，代表集團公司實行審計監(jiān)督。其職責是： 按照有關(guān)法律、法規(guī)和集團的 有關(guān)規(guī)定 ，起草內(nèi)部審計法規(guī)、制度等； 制訂年度和季度審計實施計劃； 負責 對集團各經(jīng)營單位的經(jīng)營過程和經(jīng)營結(jié)果進行審計， 并 及時 向 集團總裁報告審計結(jié)果； 負責審計人員的業(yè)務(wù)學習、崗位培訓和內(nèi)部審計理論研究等； 協(xié)助 外部 審計機關(guān)對集團的審計工作； 完成領(lǐng)導交辦的其他審計事項。 第三章 審計范疇和權(quán)限 第 一 條 內(nèi)審工作在 集團總裁 的直接領(lǐng)導 下，依照國家法律、法規(guī)和政策以及集團公司的有關(guān)規(guī)章制度，對集團公司有關(guān)職能機構(gòu)、全資子公司、控股公司、及其 分
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