【正文】 第八章 信用和利息 教學(xué)重點(diǎn)： 主要掌握現(xiàn)代信用形式。 教學(xué)目的： 學(xué)習(xí)信用的產(chǎn)生、發(fā)展情況，現(xiàn)代信用主要形式及信用的作用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生及發(fā)展 一、概念 ： 是商品買賣中的延期付款或貨幣的借貸行為 ,是以償還為條件的 價(jià)值單方面的轉(zhuǎn)移 ，是價(jià)值運(yùn)動的特殊形式。 （一）基本特征 : 以 償還 為條件 償還時(shí)還帶有一個(gè) 增加額 信用與貨幣的聯(lián)系 :現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中幾乎沒有不含貨幣因素的信用 ,也幾乎沒有不含信用因素的貨幣 二者融為一體時(shí) → 金融 （二）表現(xiàn)形式 以 收回 為前提條件的付出 — 貸出 以保證 歸還 為義務(wù)的獲得 — 借入 （三）構(gòu)成的基本要素 債權(quán)、債務(wù)。 信用關(guān)系是種 債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 凡借貸行為都包括兩個(gè)當(dāng)事人： 貸者（商品或貨幣所有者） —— 債權(quán)人 借者（商品或貨幣需要者） —— 債務(wù)人 高利貸的作用： 促使自然經(jīng)濟(jì)解體 為資本主義生產(chǎn)方式提供了貨幣資本和自由勞動者 利息率高 非生產(chǎn)性 寄生性 保守性 （一）高利貸信用 特點(diǎn)： 最早的信用形式 存在的社會基礎(chǔ) 自然經(jīng)濟(jì) 二、產(chǎn)生和發(fā)展 （二）借貸資本 借貸資本： 生息資本的現(xiàn)代形式，是貨幣資本家為獲取利息而暫時(shí)貸放給職能資本家使用的貨幣資本。 借貸資本是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中游離出來的部分閑置的貨幣資本。 借貸資本的特點(diǎn)： （ 1） 體現(xiàn)資本所有權(quán)與使用權(quán)的分離。 （ 2）它是一種資本商品。 （ 3）它具有特殊的運(yùn)動形式。 “ 雙重支出，雙重歸流 ” Ｇ Ｇ Ｗ Ｐ Ｗ ’ Ｇ ’ Ｇ ’ （三）信用的功能 融通資金和資金再分配 提供和創(chuàng)造信用貨幣 調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟(jì) 第二節(jié) 現(xiàn)代信用形式 商業(yè)信用 銀行信用 國家信用 消費(fèi)信用 國際信用 租賃信用 最基本的信用形式 特點(diǎn)： 直接信用 （ 1）貸出的資本是產(chǎn)業(yè)資本中的 商品資本 。 （ 2）債權(quán)人和債務(wù)人是 商品生產(chǎn)者或經(jīng)營者 。 優(yōu)點(diǎn)： 方便和及時(shí) 缺點(diǎn)： 有局限性 定義： 企業(yè)之間以賒銷商品和預(yù)付貨款等形式提供的信用。分為賣方信用和買方信用。 一、商業(yè)信用 形式： 賒購賒銷、分期付款、預(yù)付貨款、 委托代銷、 預(yù)付定金（與訂金不同） 定金與訂金有什么區(qū)別 ? 二者從內(nèi)容上、法律后果上都有明顯不同。 ? 定金是規(guī)范的法律概念，是合同當(dāng)事人為確保合同的履行而自愿約定的一種擔(dān)保形式。 ? 商品交易中， 買家履行合同后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回；若買家不履行合同，無權(quán)要求返還定金，賣家不履行合同，應(yīng)雙倍返還定金。我國 《 擔(dān)保法 》 還規(guī)定：定金應(yīng)以書面形式約定，不得超過主合同標(biāo)準(zhǔn)額的 20%。當(dāng)事人一旦以書面形式對定金作了約定并實(shí)際支付了定金，即產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果。 ? 另一方面，定金作為合同履行的一種擔(dān)保， 《 擔(dān)保法 》 中規(guī)定：擔(dān)保合同 (即定金條款 )是主合同的從合同，若主合同無效，定金條款無效。換言之，若合同無效，定金條款亦無效，收受定金的一方應(yīng)返還定金。如一方過錯(cuò)造成主合同無效，過錯(cuò)方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，而不是沒收或雙倍返還定金了。 ? 訂金并非一個(gè)規(guī)范的法律概念 ，實(shí)際上它具有 預(yù)付款的性質(zhì) ，是當(dāng)事人的一種支付手段， 并不具備擔(dān)保性質(zhì) 。 ? 交易中，買家不履行合同義務(wù)，并不表示喪失了請求返還訂金的權(quán)利；反之，若賣家不履行義務(wù)亦不須雙倍返還訂金，但這并不意味著合同違約方無須承擔(dān)違約責(zé)任。 ? 簽訂正式房屋預(yù)售契約之前，買賣雙方簽訂的認(rèn)購書 (或稱意向書 )并不是房屋買賣契約，不具備房屋預(yù)售契約的法律效力，只是一份廣義的合同。若認(rèn)購書中有定金條款，則若購房者在簽訂認(rèn)購書后反悔，發(fā)展商有權(quán)沒收購房者的定金；若發(fā)展商違約，不與購房者簽訂正式的預(yù)售合同，則購房者有權(quán)要求發(fā)展商雙倍返還定金。如果認(rèn)購書中約定的只是訂金，那么就不具備定金的法律后果了。 特點(diǎn)： 間接信用、創(chuàng)造信用 （ 1）脫離產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)而可以獨(dú)立進(jìn)行轉(zhuǎn)移的 貨幣形態(tài)的資本 。 （ 2）債權(quán)人是銀行自身，債務(wù)人是企業(yè)和個(gè)人 （ 3）與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)不完全一致。 二、銀行信用 定義： 銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。 存款與信貸 是其典型的形式。 商業(yè)信用與銀行信用的比較 商業(yè)信用缺點(diǎn) 銀行信用優(yōu)點(diǎn) 規(guī)模受工商業(yè)資本量的限制 數(shù)量上，不受工商企業(yè)資本量的限制 提供受方向的限制 使用方向上，不受商品使用價(jià)值的局限 期限受到限制 期限上不受限制 在管理和調(diào)節(jié)上有一定 局限性 規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢 政府以債務(wù)人的身份，籌集資金的一種借貸行為。包括 國內(nèi)信用、國際信用 定義： 三、國家信用 特點(diǎn)： （ 1）主體是政府，以債務(wù)人或債權(quán)人身份出現(xiàn) （ 2）形式主要是發(fā)行政府債券，其次國際貸款 （ 3）資金用途多定向 與銀行信用的聯(lián)系： 此消彼長 國家信用與銀行信用的區(qū)別： 資金分配的主體不同 籌集資金的目標(biāo)不同 資金分配的渠道不同 資金分配的重點(diǎn)不同 資金分配的形式不同 企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供，用于生活消費(fèi)的信用。 定義： 四、消費(fèi)信用 主要形式 ： 信用卡 （ 記賬信貸） ： 貸記卡 分期付款： 類似商業(yè)信用 消費(fèi)貸款： 信用貸款、抵押貸款 作用： 企業(yè)以此解決生產(chǎn)與