【正文】 券的 區(qū)別 企業(yè)債券與股票的區(qū)別： 債券到期必須償還，而股票無(wú)需償還本金； 企業(yè)債券必須按期如數(shù)還本付息，不論企業(yè)收益如何；普通股票的收益則取決于企業(yè)盈利狀況 購(gòu)買債券后成為企業(yè)的債權(quán)人，購(gòu)買股票則成為企業(yè)的所有人。 ? 背書 ：票據(jù)持有人在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)在票據(jù)背面簽字并承擔(dān)連帶清償?shù)呢?zé)任。 ? 本票按出票人分 商業(yè)本票、銀行本票 ? 匯票按承兌者分 商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票 ? 本票見票即付，無(wú)需承兌； 同城資金結(jié)算。 ? 銀行本票 ： 由銀行簽發(fā)的承諾 同城 ? 支付 款項(xiàng)的承諾式的憑證。 二、信用工具的特征： 償還性即 期限性 流動(dòng)性即 變現(xiàn)能力 風(fēng)險(xiǎn)性即 安全性 收益性即 收益率 （ 1）名義收益率 （ 2）即期收益率 （ 3）平均（實(shí)際）收益率 ? 三、短期信用工具 ? 支票： 由存款人簽發(fā)的指定銀行支付給收 款人的憑證。 第三節(jié) 信用工具 一、信用工具概念 : 又稱交易工具或 金融商品 ，是金融市場(chǎng)上的交易對(duì)象。 ? 另外， 存折、借記卡 也有類似問(wèn)題。如果聯(lián)系 電話發(fā)生變更，應(yīng)及時(shí)通知銀行 ，以免因遺忘還款，銀行又通知不到而留下不該留的 “ 污點(diǎn) ” 。 ? 辦法 2： 信用卡辦理 分期付款的額度是調(diào)節(jié)好 。 ? 人行已經(jīng)開展個(gè)人信用信息查詢服務(wù)，人們憑身份證 可以很方便地拿到自己的信用記錄。個(gè)人消費(fèi)貸款 逾期還貸 、 還貸不足額 ，及住房公積金貸款未及時(shí)還款、住宅電話欠費(fèi)等，都將產(chǎn)生個(gè)人信用違約記錄。周先生雖沒(méi)有直接向銀行申請(qǐng)貸款，但他也是實(shí)質(zhì)借款人之一，具有共同償還貸款的責(zé)任。沒(méi)想到，有些存折和借記卡里面的金額只有個(gè)位數(shù)，銀行每年收取小額賬戶管理費(fèi)后，就產(chǎn)生欠費(fèi)記錄。持卡人可以通過(guò)銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或者去柜臺(tái) 調(diào)整信用卡的限額，減低風(fēng)險(xiǎn)。 ? 第二，盡量不要向信用卡內(nèi)存錢。 ? 現(xiàn)在多數(shù)銀行對(duì)于信用卡透支取現(xiàn)，不分本地異地， 一般要收取 3%左右的手續(xù)費(fèi)，最低為 30元。 ? 假如銀行規(guī)定下月 20日為還款期，你在本月 1日消費(fèi)，你的最長(zhǎng)免息還款期是 50天；本月 2日消費(fèi)，還款期為 49天 ... ? 月末那天消費(fèi)，還款期只有最短的 20天 ? 最短免息期是在帳單日當(dāng)天刷卡 ,最長(zhǎng)的是在帳單日后一天 ! 你的信用卡 帳單日 是每月 1號(hào) ,最后還款日是 25號(hào) !你在 7月 1號(hào)刷的卡 ,就會(huì)被記入 6月 2號(hào)到 7月 1號(hào)的結(jié)算周期 ,你的最后還款日是 7月 25號(hào)。 信用卡和借記卡的主要區(qū)別在于，前者具有透支功能，后者沒(méi)有透支功能。 ? 根據(jù) 《 銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法 》 (中國(guó)人民銀行1999年 1月 5日頒布 )規(guī)定， 銀行卡包括信用卡和借記卡兩種。 商業(yè)信用與銀行信用的比較 商業(yè)信用缺點(diǎn) 銀行信用優(yōu)點(diǎn) 規(guī)模受工商業(yè)資本量的限制 數(shù)量上，不受工商企業(yè)資本量的限制 提供受方向的限制 使用方向上，不受商品使用價(jià)值的局限 期限受到限制 期限上不受限制 在管理和調(diào)節(jié)上有一定 局限性 規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢(shì) 政府以債務(wù)人的身份，籌集資金的一種借貸行為。 特點(diǎn)： 間接信用、創(chuàng)造信用 （ 1）脫離產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)而可以獨(dú)立進(jìn)行轉(zhuǎn)移的 貨幣形態(tài)的資本 。 ? 交易中，買家不履行合同義務(wù)，并不表示喪失了請(qǐng)求返還訂金的權(quán)利；反之，若賣家不履行義務(wù)亦不須雙倍返還訂金，但這并不意味著合同違約方無(wú)須承擔(dān)違約責(zé)任。 ? 另一方面，定金作為合同履行的一種擔(dān)保， 《 擔(dān)保法 》 中規(guī)定：擔(dān)保合同 (即定金條款 )是主合同的從合同，若主合同無(wú)效，定金條款無(wú)效。 ? 定金是規(guī)范的法律概念，是合同當(dāng)事人為確保合同的履行而自愿約定的一種擔(dān)保形式。 （ 2）債權(quán)人和債務(wù)人是 商品生產(chǎn)者或經(jīng)營(yíng)者 。 借貸資本的特點(diǎn)： （ 1） 體現(xiàn)資本所有權(quán)與使用權(quán)的分離。 （一）基本特征 : 以 償還 為條件 償還時(shí)還帶有一個(gè) 增加額 信用與貨幣的聯(lián)系 :現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中幾乎沒(méi)有不含貨幣因素的信用 ,也幾乎沒(méi)有不含信用因素的貨幣 二者融為一體時(shí) → 金融 （二）表現(xiàn)形式 以 收回 為前提條件的付出 — 貸出 以保證 歸還 為義務(wù)的獲得 — 借入 （三）構(gòu)成的基本要素 債權(quán)、債務(wù)。第八章 信用和利息 教學(xué)重點(diǎn)： 主要掌握現(xiàn)代信用形式。 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生及發(fā)展 一、概念 ： 是商品買賣中的延期付款或貨幣的借貸行為 ,是以償還為條件的 價(jià)值單方面的轉(zhuǎn)移 ，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。 借貸資本是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中游離出來(lái)的部分閑置的貨幣資本。 “ 雙重支出，雙重歸流 ” Ｇ Ｇ Ｗ Ｐ Ｗ ’ Ｇ ’ Ｇ ’ （三）信用的功能 融通資金和資金再分配 提供和創(chuàng)造信用貨幣 調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì) 第二節(jié) 現(xiàn)代信用形式 商業(yè)信用 銀行信用 國(guó)家信用 消費(fèi)信用 國(guó)際信用 租賃信用 最基本的信用形式 特點(diǎn)： 直接信用 （ 1）貸出的資本是產(chǎn)業(yè)資本中的 商品資本 。 一、商業(yè)信用 形式： 賒購(gòu)賒銷、分期付款、預(yù)付貨款、 委托代銷、 預(yù)付定金（與訂金不同） 定金與訂金有什么區(qū)別 ? 二者從內(nèi)容上、法律后果上都有明顯不同。當(dāng)事人一旦以書面形式對(duì)定金作了約定并實(shí)際支付了定金，即產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果。 ? 訂金并非一個(gè)規(guī)范的法律概念 ，實(shí)際上它