【正文】 銀行從業(yè) 公司信貸 主講老師：李琳 1 2 公司信貸概述 公司信貸營(yíng)銷 貸款申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查 貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析 借款需求分析 客戶分析 貸款項(xiàng)目評(píng)估 貸款擔(dān)保 貸款審批 貸款合同與發(fā)放支付 貸后管理 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提 不良貸款管理 第一章 公司信貸概述 3 本章的 考點(diǎn)分布： ★ 考點(diǎn)一 ： 公司信貸的 相關(guān)概念 ★ 考點(diǎn)二 ： 公司信貸的 基本要素 ★ 考點(diǎn)三 ： 公司信貸的貸款 種類 ★ 考點(diǎn)四 ： 公司信貸的基本 理論 ★ 考點(diǎn)五 ： 公司信貸的 運(yùn)動(dòng)過程 ★ 考點(diǎn)六 ： 公司信貸的 管理原則 ★ 考點(diǎn)七 ： 銀行經(jīng)營(yíng)的 綠色信貸 第一章 公司信貸概述 4 相關(guān)概念 公司信貸的 基本概念 包括：信貸、銀行信貸、公司信貸、貸款、承兌、擔(dān)保、信用證和信貸承諾。（ 8種形式） 其中： 銀行信貸、承兌、擔(dān)保、信用證和信貸承諾 是歷屆考試必考的重要知識(shí)點(diǎn)。 ★ 復(fù)習(xí)方法：基本概念 的考試題型主要是 判斷題 或 單選題， 復(fù)習(xí)的要求是 準(zhǔn)確記憶概念定義，把握 其中的 關(guān)鍵詞。 第一章 公司信貸概述 5 ? 1. 信貸： 一切以 實(shí)現(xiàn)承諾為條件 的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。（ 5個(gè)） ? 2. 銀行信貸 有廣、狹義之分。廣義的銀行信貸是指商業(yè)銀行籌集資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)； 狹義的銀行信貸是指銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，包括 貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾 等。 第一章 公司信貸概述 6 ? 3. 公司信貸 ? 以銀行為提供主體， 以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等 非自然人 為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。 ? 4. 貸款 ? 商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件， 將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動(dòng)。 7 5. 承兌 是指銀行在商業(yè)匯票上簽章并承諾按出票人指示到期付款的行為。 6. 擔(dān)保 是指銀行據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人承諾當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)或符合條件時(shí)，銀行按約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。 第一章 公司信貸概述 8 7. 信用證 是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額、在一定時(shí)期內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。 信用證 包括 國(guó)際信用證 和 國(guó)內(nèi)信用證 。 8. 信貸承諾 是指銀行向客戶做出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款或信用支持的承諾。 第一章 公司信貸概述 9 ? 【例題 1 多選題】廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括（ ）。 ? 『正確答案』 ABCDE 10 例題： （ 2022年真題） 下列屬于狹義的信貸的是（ ）。 A . 貸款 B . 擔(dān)保 C . 承兌 D . 賒欠 解析： 據(jù)銀行信貸的狹義和廣義含義可知，銀行信貸特別是公司信貸主要指貸款活動(dòng)。 故正確答案為 A。 第一章 公司信貸概述 11 基本要素， 公司信貸的 基本要素 主要包括 交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件 。 （ 8個(gè)要素） 其中： 信貸產(chǎn)品、信貸期限、貸款利率、擔(dān)保方式和約束條件等要素 又包括各自的幾種 具體種類。 復(fù)習(xí)方法： 和概念題基本類似，但考試題型多為 選擇題 ，要求將各要素中間的區(qū)別搞清楚，包括的具體種類也必須準(zhǔn)確把握。 第一章 公司信貸概述 12 公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括 銀行 和 銀行的交易對(duì)手 2. 信貸產(chǎn)品。 主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。 3. 信貸金額 銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額。 13 14 。 ?狹義貸款期限，即貸款從發(fā)放到還款或清償?shù)钠谙蓿? ?廣義銀行承諾向借款人提供信貸產(chǎn)品的整個(gè)期限，通常分為提款期、寬限期和還款期。 ① 提款期。 從借款合同生效之日開始， 至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。 ② 寬限期。 從貸款提款完畢之日開始， 或最后一次提款之日開始， 至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間 。 有時(shí)也包括提款期，從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。 在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本， 或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。 ③ 還款期。 從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。 15 （ 2）貸款通則有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定 ? 自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過 10 年， 超過 10 年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過 6 個(gè)月， 貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。 ? 不能按期歸還貸款的， 借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前， 向銀行申請(qǐng)貸款展期， 是否展期由銀行決定。 1. 短期貸款展期期限累計(jì)不 得超過原貸款期限； 2. 中期貸款展期期限累計(jì)不得超過 原貸款期限的一半； 3. 長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì) 不得超過 3 年。 （ 3）電子票據(jù)的期限 電子票據(jù)期限延長(zhǎng)至 一年 ，是企業(yè)融資期限安排更加靈活。 5. 貸款利率。 即借款人使用貸款時(shí)所支付的價(jià)格 （ 1） 貸款利率 ① 貸款利率的種類 ? 本幣貸款利率和外幣貸款利率。 ? 浮動(dòng)利率和固定利率。 按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動(dòng)來(lái)劃分，利率可分為固定利率與浮動(dòng)利率。 ? 法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率 第一章 公司信貸概述 16 17 ? ②我國(guó)貸款利率管理相關(guān)情況 管理制度 利率結(jié)構(gòu) 利率表達(dá)方式 計(jì)息方式 18 ? ②我國(guó)貸款利率管理相關(guān)情況 ? 其一，管理制度。 ? 基準(zhǔn)利率 被用做 定價(jià)基礎(chǔ) 的標(biāo)準(zhǔn)利率， 被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場(chǎng)利率、 法定利率和行業(yè)公定利率， 通常具體貸款中執(zhí)行的浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)或確定浮動(dòng)比例方式 ? 我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是 法定利率。 19 ? 短期貸款利率 (期限在 1 年以下 ，含 1 年 ) ，按 貸款合同簽訂日 的檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，利率調(diào)整 不分段計(jì)息。 ? 中長(zhǎng)期貸款 (期限在 1 年以上 )利率 一年一定。 ? 貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。 ? 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按 罰息利率 計(jì)收罰息， 直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整則分段計(jì)息。 回憶：我國(guó)基準(zhǔn)利率是？ 20 ? 利率市場(chǎng)化 金融機(jī)構(gòu)在 貨幣市場(chǎng) 經(jīng)營(yíng)融資的利率水平（單選） ? 步驟：外本貸存，大額長(zhǎng)期，小額短期（單選） ? 人民銀行上管理的本外幣利率種類有 29種（單選） 21 ? 其二，利率結(jié)構(gòu)。 1. 差別利率： 對(duì)不同種類、不同期限、不同用途的存貸款所規(guī)定的不同水平的利率，差別利率的綜合構(gòu)成利率結(jié)構(gòu)。 2. 我國(guó)中央銀行目前主要按 期限 和 用途 的差別設(shè)置不同的貸款利率水平 ? 人民幣貸款利率檔次 ? 我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為 短期貸款利率、 中長(zhǎng)期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。 （ 3種） ? 短期貸款利率可分為 6個(gè)月以下 (含 6個(gè)月 )和 6個(gè)月至 1 年 (含 1 年 )兩個(gè)檔次。 ? 中長(zhǎng)期貸款利率可分為 1 至 3 年 (含 3年 )、 3 至 5 年 (含 5 年 )以及 5 年以上三個(gè)檔次。 ? 外匯貸款利率在我國(guó)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率 (如倫敦同業(yè)拆借利率 )為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。 22 ? 計(jì)息方式：按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息 ? （ 2） 費(fèi)率 ? 費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格， 一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多， 主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。 23 清償 一次 分次 定額 約定 等額 等額本金 等額本息 不定額 清償計(jì)劃改變必須 雙方，書面協(xié)議 7. 擔(dān)保方式。 借款人無(wú)力或未按規(guī)定時(shí)間還本付息時(shí)的 第二還款來(lái)源。 ?擔(dān)保方式包括 保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置 等 五種 具體方式。 8. 約束條件。 包括 提款條件 和 監(jiān)管條件 兩方面的內(nèi)容。 ?提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)和其他提款條件； ?監(jiān)管條件主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流和其他監(jiān)管條件。 24 例題：（ 2022年真題） 我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為（ ） A . 短期貸款利率 B . 外匯貸款利率 C . 金融市場(chǎng)利率 D . 中長(zhǎng)期貸款利率 E . 票據(jù)貼現(xiàn)利率 解析： 本考題考察的知識(shí)點(diǎn)不但是公司信貸的基本要素中的貸款利率，而且同時(shí)考察了利率的分類?？梢?，對(duì)信貸基本要素的把握不僅需要明確其含義，而且需要掌握其具體內(nèi)容。 答案： ADE 25 種類， 公司信貸的種類包括多種劃分方法和劃分依據(jù) ， 不同劃分方法和依據(jù)下又分幾種具體種類。 ★ 考點(diǎn)三的復(fù)習(xí)方法：種類劃分性知識(shí)內(nèi)容 主要考試題型多為 選擇題 ，要求將各劃分依據(jù)先區(qū)別開，其次將具體種類必須準(zhǔn)確把握，不能相互混淆 第一章 公司信貸概述 26 按貸款幣種劃分 ，公司貸款可分為 人民幣貸款和外匯貸款 ；我國(guó)目前銀行發(fā)放的外匯貸款幣種主要有美元、英鎊、歐元、日元和港幣等自由外匯。 按貸款期限劃分 ，公司貸款可分為 短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款 ； 短期指 1年以內(nèi)（含 1年）的貸款；中期指 1年以上（不含 1年） 5年以下（含 5年）的貸款；長(zhǎng)期指 5年以上（不含 5年）的貸款。 第一章 公司信貸概述 27 ?短期 短期貸款利率可分為 6個(gè)月以下 (含 6個(gè)月 )和 6個(gè)月至 1年 (含 1年 ) 。 ?中長(zhǎng)期貸款利率可分為 1 至 3 年 (含 3年 )、 3 至 5 年 (含 5 年 )以及 5 年以上 按貸款用途劃分 ，固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購(gòu)貸款、房地產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資貸款。 按貸款經(jīng)營(yíng)模式 劃分，自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款。 按貸款利率 劃分，固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款。 按擔(dān)保方式 劃分，抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。 第一章 公司信貸概述 28 委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)， 銀行 (受托人 )只收取手續(xù)費(fèi)， 不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。 銀團(tuán)貸款分為：國(guó)內(nèi)銀團(tuán)、國(guó)際銀團(tuán)、內(nèi)部銀團(tuán) 2022年，工行與建行首次簽訂了銀團(tuán)貸款合作章程 例題：（ 2022年真題） 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有（ ） A . 短期貸款 B . 中期貸款 C . 長(zhǎng)期貸款 D . 流動(dòng)資金貸款 E . 透支 答案： ABC 第一章 公司信貸概述 29 公司信貸理論具體包括 1. 真實(shí)票據(jù)理論 2. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 3. 預(yù)期收入理論 4. 超貨幣供給理論 ★ 考點(diǎn)四復(fù)習(xí)方法： 主要考試題型估計(jì)為 選擇題 要求將四個(gè)理論概念準(zhǔn)確把握，不能相互混淆。 第一章 公司信貸概述 30 31 ? 亞當(dāng) 斯密 ? 只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款， 因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論 ? 2. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 H. G. 莫爾頓 ? 銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn) ,把可用資金的部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要。 ? 3. 預(yù)期收入理論 赫伯特 . v. 普羅克諾 ? 貸款能否到期歸還，是以未來(lái)的收入