商務(wù)銀行第三章ppt課件(已修改)
2025-05-18 22:00 本頁(yè)面
【正文】 第 三 章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理 ? 存款的種類和構(gòu)成 ? 存款的定價(jià) ? 非存款性的資金來(lái)源 ? 商 業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 我 國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 一、銀行 負(fù)債的概念及構(gòu)成 商業(yè)銀行的負(fù)債作為銀行的債務(wù)，是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。 銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。 廣義 的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來(lái)源，包括長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本的內(nèi)容； 狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切 非資本性的債務(wù) ，由 存款負(fù)債 、 借入負(fù)債 和 結(jié)算中的負(fù)債 構(gòu)成。 167。 概論 負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)開(kāi)展的基礎(chǔ)與前提： 1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來(lái)源，是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件； 2）銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段； 3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量； 4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道； 5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。 二 、銀行負(fù)債的重要性 三、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成 存款負(fù)債 傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)、創(chuàng)新存款業(yè)務(wù) 非存款性負(fù)債 短期借款、長(zhǎng)期借款 結(jié)算中負(fù)債 四、商業(yè)銀行負(fù)債管理的基本原則 依法籌資原則 成本控制原則 量力而行原則 結(jié)構(gòu)合理原則 167。 存款的種類和構(gòu)成 傳統(tǒng)的 存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款 存款工具創(chuàng)新：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶、貨幣市場(chǎng)存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓定期存單、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、聯(lián)立定期儲(chǔ)蓄、指數(shù)存款證等。 我國(guó)商業(yè)銀行提供的存款服務(wù) 對(duì)公存款 對(duì)私存款 活期存款 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 （居民個(gè)人存款） 活期儲(chǔ)蓄存款 定期儲(chǔ)蓄存款 （一）傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 活期存款 （ 1）含義 活期存款可由存戶隨時(shí)存取，它沒(méi)有確切的期限規(guī)定，客戶取款時(shí)無(wú)需做事先的書(shū)面通知。 （ 2）特點(diǎn) ①具有貨幣支付手段和流通手段的職能②利息成本低，但經(jīng)營(yíng)成本高③銀行有見(jiàn)票即付的義務(wù)。 （國(guó)外：交易賬戶； 私人和企業(yè)為了交易目的而開(kāi)立的支票賬戶， 支票存款） 一、存款的種類 定期存款 (1)含義：客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。 (2)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的意義 ①是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源； ②利息成本高于活期存款，而營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。 （ 3）形式：存折、存單（可轉(zhuǎn)讓或不可轉(zhuǎn)讓存單）等 儲(chǔ)蓄存款 (1)含義：個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的賬戶。（我國(guó)稱之為個(gè)人存款賬戶，對(duì)該賬戶開(kāi)征利息所得稅 ) (2)特點(diǎn)：資金來(lái)源的性質(zhì)是居民閑置的貨幣收入。 (3)種類：基本品種為活期儲(chǔ)蓄存款與定期儲(chǔ)蓄存款，具體品種多樣化。 ※ 西方國(guó)家的儲(chǔ)蓄存款不限于個(gè)人。儲(chǔ)蓄存款和定期存款屬于非交易賬戶。 的穩(wěn)定性（也稱存款沉淀率，存款是形成銀行中長(zhǎng)期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來(lái)源） ? 易變性存款：主要指活期存款，現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買和支付手段，客戶隨時(shí)可能提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬。 ? 準(zhǔn)變性存款，主要指定活兩便存款、通知存款等，穩(wěn)定性介于活期存款和定期存款之間。 ? 穩(wěn)定性存款，主要指定期
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