【正文】 分類號(hào) 學(xué)號(hào) 學(xué)校代碼 密級(jí) 碩士學(xué)位論文企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn) 學(xué)位申請(qǐng)人：學(xué)科專業(yè)：指導(dǎo)教師：答辯日期：A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirementsfor the Degree for the Master of EngineeringDesign and Implementation of Enterprise Financial Cost Management System50 / 56摘 要隨著社會(huì)科技水平的不斷發(fā)展，信息技術(shù)用于企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的水平逐步提高。信息化財(cái)務(wù)要求財(cái)務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度順暢，財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進(jìn)發(fā)達(dá)，并與企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機(jī)銜接、高度融合，財(cái)務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。針對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息化管理的現(xiàn)狀以及實(shí)際應(yīng)用中碰到的問(wèn)題和需求，并結(jié)合工作流技術(shù)，從以下幾個(gè)方面對(duì)所做出的工作進(jìn)行論述和說(shuō)明。首先探討了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，闡明了本系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的意義和研究的內(nèi)容。然后從企業(yè)財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)流程和調(diào)研結(jié)果考慮，對(duì)本次開(kāi)發(fā)的財(cái)務(wù)信息化軟件系統(tǒng)從整體上進(jìn)行需求分析，確定整個(gè)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)原則、設(shè)計(jì)思想。在此基礎(chǔ)上結(jié)合WEB技術(shù)及企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)部分的功能特點(diǎn)和實(shí)際要求，詳細(xì)的設(shè)計(jì)了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)部分的開(kāi)發(fā)方案，對(duì)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行詳細(xì)完善的架構(gòu)設(shè)計(jì)，保證了系統(tǒng)整體的實(shí)用性和穩(wěn)定性。通過(guò)研究現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)之上，總結(jié)了現(xiàn)在企業(yè)所用的財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的技術(shù)不足，結(jié)合當(dāng)前企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的具體需求，采用改進(jìn)的工作流構(gòu)件技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器并發(fā)技術(shù)，詳細(xì)設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)了一套集后臺(tái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)可視化管理、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)工作流構(gòu)件、并發(fā)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)及完成端口、工作流數(shù)據(jù)服務(wù)管理、前臺(tái)XML及Web搭建等技術(shù)于一體的一整套企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)，滿足了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的需求。關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng) 工作流技術(shù) B/S架構(gòu)AbstractWith the continuous development of social science and technology level, IT for enterprise gradually increase the level of financial management. Financial requirements of information technology has greatly enriched the financial information resources, information transmission highly smooth, welldeveloped financial management information system is advanced, and with the internal operations and related business systems organic convergence, degree of integration, financial information, utilization levels have been greatly improved.Aiming at the status and the problem encountered in actually implementing, bining with the workflow technology, the paper is mainly based on the several following aspects to describe and explain the work in this paper. First on the enterprise financing software system in the development and problems in the proposed development of the system and the significance of the content of the study. Then from the enterprise financing business processes and to consider the findings of this development of the financing informational software system as a whole from a needs analysis to determine overall system design principles, design thinking. Based on this and bining WEB technology with enterprise financial management features, and part of the practical requirements, detailed design the development plan which mainly includes the workflow ponent system, server engine system, business operation system and database maintaining system.In the study of the existing workflow and information flow technology, summed up the now forces the inadequacy of financial systems, bined with the current force financial business specific needs, using an improved workflow ponent technology and network server concurrency techniques, detailed design and development of a set of background financial database Visual management, financial business workflow ponent, concurrent network services and the pletion port, workflow server engine, frontXML, and Web buildtopeer technology, which integrates a prehensive set of forces financial information management system. Meeting the needs of the enterprise for financial management.Key words：Financing management Workflow technology B/S Frame目 錄摘 要 IAbstract II1 緒論 課題研究背景 (1) 研究目的和意義 (1) 研究概況 (3) 論文主要研究?jī)?nèi)容 (6)2 系統(tǒng)需求分析 功能需求分析 (8) 非功能需求分析 (9) 本章小結(jié) (12)3 企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)設(shè)計(jì) 系統(tǒng)總體設(shè)計(jì) (13) 借還款管理子系統(tǒng)設(shè)計(jì) (15) 報(bào)銷管理子系統(tǒng)設(shè)計(jì) (17) 綜合查詢子系統(tǒng)設(shè)計(jì) (21) 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)設(shè)計(jì) (22) 數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì) (26) 本章小結(jié) (29)4 企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) 開(kāi)發(fā)環(huán)境簡(jiǎn)介 (30) 借還款管理子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) (30) 報(bào)銷管理子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) (32) 綜合查詢管理子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) (33) 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) (35) 系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)現(xiàn) (37) 本章小結(jié) (38)5 系統(tǒng)測(cè)試 測(cè)試目的 (39) 測(cè)試內(nèi)容 (39) 系統(tǒng)測(cè)試及測(cè)試結(jié)果 (40) 本章小結(jié) (43)6 總結(jié)與展望 全文總結(jié) (44) 展望 (44)致 謝 (46)參考文獻(xiàn) (47)1 緒論結(jié)合信息科技最新成果，將之用于財(cái)務(wù)費(fèi)用管理，可以提高單位財(cái)務(wù)辦公效率。本章從研究背景、目的意義等方面著手，對(duì)本文對(duì)研究?jī)?nèi)容做了一個(gè)整體的概述，以明確開(kāi)發(fā)的方向。 課題研究背景財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)作為企業(yè)管理的組成部分，與經(jīng)濟(jì)價(jià)值或財(cái)富的保值增值有關(guān)，企業(yè)生存、發(fā)展、獲利的總目標(biāo)離不開(kāi)財(cái)務(wù)的籌資、投資以及對(duì)資金的運(yùn)用管理。另一方面，財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)在企業(yè)管理中處于一個(gè)核心地位，財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)目標(biāo)將從根本上反映企業(yè)的總目標(biāo)。電算化會(huì)計(jì)的產(chǎn)生，大大提高了對(duì)會(huì)計(jì)信息的處理效率，改變了傳統(tǒng)的手工操作所帶來(lái)的時(shí)間和空間的大量耗費(fèi)，同時(shí)在查找監(jiān)督管理上有了很大的改善，所以一個(gè)合理的財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有重要的意義。在完成財(cái)務(wù)核算平臺(tái)建設(shè)的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)信息化工作正在向財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)縱深方向發(fā)展。還款報(bào)銷業(yè)務(wù)作為企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的前端，直接與業(yè)務(wù)信息接觸，提高還款報(bào)銷業(yè)務(wù)的信息化水平具有覆蓋面廣、流程明確、易于推廣等特點(diǎn)。此外企業(yè)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了CA認(rèn)證以及網(wǎng)上公文處理系統(tǒng)已經(jīng)上線，因此具備了實(shí)施財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)作為信息收集平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了報(bào)銷流程的標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)范了填單要求、審批流程，并且與賬務(wù)核算系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)緊密集成，實(shí)現(xiàn)了報(bào)銷信息的及時(shí)反映和所有費(fèi)用支出數(shù)據(jù)的收集和規(guī)范，完成了數(shù)據(jù)的共享和集成。通過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)，能夠使經(jīng)費(fèi)預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)起時(shí)就得到控制，加強(qiáng)了預(yù)算的控制手段，使預(yù)算管理工作落到實(shí)處，并能夠利用實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)分析為各級(jí)決策人員提供詳細(xì)的費(fèi)用支出明細(xì)和預(yù)算執(zhí)行情況[13]。 研究目的和意義打造信息化財(cái)務(wù)，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息的數(shù)字化采集、網(wǎng)絡(luò)化傳輸、動(dòng)態(tài)化處理，確保財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)精確保障、精細(xì)管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控[46]。信息化財(cái)務(wù)要求財(cái)務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度順暢，財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進(jìn)發(fā)達(dá)，并與企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機(jī)銜接、高度融合，財(cái)務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。其意義主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：（1）為供應(yīng)保障提供技術(shù)支撐：隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展和在國(guó)家財(cái)政金融領(lǐng)域的廣泛運(yùn)用，企業(yè)財(cái)務(wù)信息化的領(lǐng)域也不斷拓展，為搞好供應(yīng)保障提供了便捷、高效的手段，對(duì)于提升財(cái)務(wù)保障效能發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用[79]。從平時(shí)經(jīng)費(fèi)供應(yīng)保障看，采用先進(jìn)的信息化手段，大大加快了資金劃轉(zhuǎn)速度，縮短了經(jīng)費(fèi)在途時(shí)間，同時(shí)方便了經(jīng)費(fèi)開(kāi)支結(jié)算[1012]。從企業(yè)日常經(jīng)費(fèi)供應(yīng)保障看，由于財(cái)力物力消耗大，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)復(fù)雜多變，對(duì)經(jīng)費(fèi)供應(yīng)保障的時(shí)效性、有效性提出了更高的要求，需要財(cái)務(wù)信息化提供有力支撐。從企業(yè)緊急經(jīng)費(fèi)供應(yīng)保障看，也需要緊密結(jié)合各類任務(wù)的特點(diǎn)，改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)[13]。（2）為科學(xué)決策提供咨詢服務(wù)：現(xiàn)行企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)在輔助決策方面的作用發(fā)揮還不夠充分，主要體現(xiàn)在通過(guò)各業(yè)務(wù)管理分系統(tǒng)編制決算表和實(shí)施數(shù)據(jù)分析上[14]。比如，運(yùn)用現(xiàn)行工資待遇經(jīng)費(fèi)管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門的工資待遇經(jīng)費(fèi)決算信息可以逐級(jí)匯總到總部，總部可以在規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)全面了解工資待遇經(jīng)費(fèi)決算數(shù)據(jù)，系統(tǒng)掌握人員工資待遇經(jīng)費(fèi)保障情況，為及時(shí)改進(jìn)工資待遇經(jīng)費(fèi)管理提供數(shù)據(jù)[1517]。近幾年，借助信息技術(shù)手段和現(xiàn)有工資待遇經(jīng)費(fèi)決算管理系統(tǒng)，企業(yè)組織開(kāi)發(fā)了企業(yè)人員生活待遇保障情況分析系統(tǒng)，這對(duì)科學(xué)編制工資待遇經(jīng)費(fèi)預(yù)算，加強(qiáng)工資待遇經(jīng)費(fèi)監(jiān)管具有重要的意義。在其他經(jīng)費(fèi)的管理上，也要推廣應(yīng)用這一方法，增強(qiáng)預(yù)算編制和經(jīng)費(fèi)管理的科學(xué)性[18]。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度看，要在現(xiàn)有財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)軟件集成和數(shù)據(jù)綜合利用，開(kāi)發(fā)使用專門的綜合分析和輔助決策系統(tǒng)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)決策時(shí)效性獲取、加工、分類、整理數(shù)據(jù)信息的能力，為科學(xué)評(píng)估預(yù)算項(xiàng)目、編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算和擬制經(jīng)費(fèi)規(guī)劃計(jì)劃提供咨詢服務(wù)。（3）為財(cái)務(wù)改革提供實(shí)現(xiàn)條件：從近些年推行的一系列財(cái)務(wù)改革舉措看，一個(gè)最突出的特點(diǎn)就是在政策制度調(diào)整改革的同時(shí)，需要信息技術(shù)等其他很多配套條件作支撐[1921]。如果缺乏信息技術(shù)支撐，即便是設(shè)計(jì)初衷良好或其他領(lǐng)域成功施行的政策制度，在執(zhí)行中也會(huì)面臨很多困難，工作效率往往會(huì)大打折扣，改革也難以向深度和廣度拓展[2224]。（4）為強(qiáng)化監(jiān)管提供有效手段：加強(qiáng)監(jiān)管是財(cái)務(wù)工作的基本職能之一。信息化使得企業(yè)資金運(yùn)行、存儲(chǔ)與支付結(jié)算活動(dòng)變得更加公開(kāi)透明，這在很大程度上提高了財(cái)務(wù)監(jiān)管的時(shí)效性和監(jiān)管效果[2527]。企業(yè)財(cái)務(wù)部門通過(guò)信息系統(tǒng)和信息網(wǎng)絡(luò)，可以隨時(shí)了解本級(jí)和所屬單位的銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金情況、預(yù)算執(zhí)行情況等，搞好資金的調(diào)撥使用，強(qiáng)化資金集中統(tǒng)管、加強(qiáng)資金安全監(jiān)管。 研究概況財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)是用于記錄和收集處理各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以生成各種相關(guān)信息的系統(tǒng)。財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)是基于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)處理之上，主要針對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的處理，所以，財(cái)務(wù)費(fèi)用管理系統(tǒng)主要包括了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)處理和在其基礎(chǔ)上的相關(guān)業(yè)務(wù)處理功能[2831]。一般而言，管理系統(tǒng)主要是對(duì)管理信息進(jìn)行整理，主要內(nèi)容包括三點(diǎn)：第一研究其所需的信息。信息需求在根本上確定了系統(tǒng)要出什么樣的成果，即系統(tǒng)應(yīng)該怎么處理數(shù)據(jù)信息，搜集那些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息資料。在一個(gè)基礎(chǔ)的組織部門內(nèi)，不同級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)、不同部門和不同的管理人群所要求的專業(yè)信息是不相同的。要弄清楚