【正文】 分類號 學(xué)號 學(xué)校代碼 密級 碩士學(xué)位論文企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn) 學(xué)位申請人：學(xué)科專業(yè)：指導(dǎo)教師：答辯日期：A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirementsfor the Degree for the Master of EngineeringDesign and Implementation of Enterprise Financial Cost Management System50 / 56摘 要隨著社會科技水平的不斷發(fā)展，信息技術(shù)用于企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的水平逐步提高。信息化財務(wù)要求財務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度順暢，財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進發(fā)達，并與企業(yè)內(nèi)部運作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機銜接、高度融合，財務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。針對企業(yè)財務(wù)信息化管理的現(xiàn)狀以及實際應(yīng)用中碰到的問題和需求，并結(jié)合工作流技術(shù)，從以下幾個方面對所做出的工作進行論述和說明。首先探討了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，闡明了本系統(tǒng)開發(fā)的意義和研究的內(nèi)容。然后從企業(yè)財務(wù)的業(yè)務(wù)流程和調(diào)研結(jié)果考慮，對本次開發(fā)的財務(wù)信息化軟件系統(tǒng)從整體上進行需求分析，確定整個系統(tǒng)的設(shè)計原則、設(shè)計思想。在此基礎(chǔ)上結(jié)合WEB技術(shù)及企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)部分的功能特點和實際要求，詳細的設(shè)計了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)部分的開發(fā)方案，對系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫進行詳細完善的架構(gòu)設(shè)計，保證了系統(tǒng)整體的實用性和穩(wěn)定性。通過研究現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)之上，總結(jié)了現(xiàn)在企業(yè)所用的財務(wù)費用管理系統(tǒng)的技術(shù)不足，結(jié)合當(dāng)前企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)的具體需求，采用改進的工作流構(gòu)件技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器并發(fā)技術(shù)，詳細設(shè)計開發(fā)了一套集后臺財務(wù)數(shù)據(jù)庫可視化管理、財務(wù)業(yè)務(wù)工作流構(gòu)件、并發(fā)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)及完成端口、工作流數(shù)據(jù)服務(wù)管理、前臺XML及Web搭建等技術(shù)于一體的一整套企業(yè)財務(wù)信息管理系統(tǒng)，滿足了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的需求。關(guān)鍵詞：財務(wù)費用管理系統(tǒng) 工作流技術(shù) B/S架構(gòu)AbstractWith the continuous development of social science and technology level, IT for enterprise gradually increase the level of financial management. Financial requirements of information technology has greatly enriched the financial information resources, information transmission highly smooth, welldeveloped financial management information system is advanced, and with the internal operations and related business systems organic convergence, degree of integration, financial information, utilization levels have been greatly improved.Aiming at the status and the problem encountered in actually implementing, bining with the workflow technology, the paper is mainly based on the several following aspects to describe and explain the work in this paper. First on the enterprise financing software system in the development and problems in the proposed development of the system and the significance of the content of the study. Then from the enterprise financing business processes and to consider the findings of this development of the financing informational software system as a whole from a needs analysis to determine overall system design principles, design thinking. Based on this and bining WEB technology with enterprise financial management features, and part of the practical requirements, detailed design the development plan which mainly includes the workflow ponent system, server engine system, business operation system and database maintaining system.In the study of the existing workflow and information flow technology, summed up the now forces the inadequacy of financial systems, bined with the current force financial business specific needs, using an improved workflow ponent technology and network server concurrency techniques, detailed design and development of a set of background financial database Visual management, financial business workflow ponent, concurrent network services and the pletion port, workflow server engine, frontXML, and Web buildtopeer technology, which integrates a prehensive set of forces financial information management system. Meeting the needs of the enterprise for financial management.Key words：Financing management Workflow technology B/S Frame目 錄摘 要 IAbstract II1 緒論 課題研究背景 (1) 研究目的和意義 (1) 研究概況 (3) 論文主要研究內(nèi)容 (6)2 系統(tǒng)需求分析 功能需求分析 (8) 非功能需求分析 (9) 本章小結(jié) (12)3 企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)設(shè)計 系統(tǒng)總體設(shè)計 (13) 借還款管理子系統(tǒng)設(shè)計 (15) 報銷管理子系統(tǒng)設(shè)計 (17) 綜合查詢子系統(tǒng)設(shè)計 (21) 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)設(shè)計 (22) 數(shù)據(jù)庫設(shè)計 (26) 本章小結(jié) (29)4 企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)實現(xiàn) 開發(fā)環(huán)境簡介 (30) 借還款管理子系統(tǒng)實現(xiàn) (30) 報銷管理子系統(tǒng)實現(xiàn) (32) 綜合查詢管理子系統(tǒng)實現(xiàn) (33) 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)實現(xiàn) (35) 系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫實現(xiàn) (37) 本章小結(jié) (38)5 系統(tǒng)測試 測試目的 (39) 測試內(nèi)容 (39) 系統(tǒng)測試及測試結(jié)果 (40) 本章小結(jié) (43)6 總結(jié)與展望 全文總結(jié) (44) 展望 (44)致 謝 (46)參考文獻 (47)1 緒論結(jié)合信息科技最新成果，將之用于財務(wù)費用管理，可以提高單位財務(wù)辦公效率。本章從研究背景、目的意義等方面著手，對本文對研究內(nèi)容做了一個整體的概述，以明確開發(fā)的方向。 課題研究背景財務(wù)費用管理系統(tǒng)作為企業(yè)管理的組成部分，與經(jīng)濟價值或財富的保值增值有關(guān)，企業(yè)生存、發(fā)展、獲利的總目標離不開財務(wù)的籌資、投資以及對資金的運用管理。另一方面，財務(wù)費用管理系統(tǒng)在企業(yè)管理中處于一個核心地位，財務(wù)費用管理系統(tǒng)目標將從根本上反映企業(yè)的總目標。電算化會計的產(chǎn)生，大大提高了對會計信息的處理效率，改變了傳統(tǒng)的手工操作所帶來的時間和空間的大量耗費，同時在查找監(jiān)督管理上有了很大的改善，所以一個合理的財務(wù)費用管理系統(tǒng)對企業(yè)的長遠發(fā)展有重要的意義。在完成財務(wù)核算平臺建設(shè)的基礎(chǔ)上，財務(wù)信息化工作正在向財務(wù)費用管理系統(tǒng)縱深方向發(fā)展。還款報銷業(yè)務(wù)作為企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的前端，直接與業(yè)務(wù)信息接觸，提高還款報銷業(yè)務(wù)的信息化水平具有覆蓋面廣、流程明確、易于推廣等特點。此外企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)了CA認證以及網(wǎng)上公文處理系統(tǒng)已經(jīng)上線，因此具備了實施財務(wù)費用管理系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)。財務(wù)費用管理系統(tǒng)作為信息收集平臺，實現(xiàn)了報銷流程的標準化，規(guī)范了填單要求、審批流程，并且與賬務(wù)核算系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)緊密集成，實現(xiàn)了報銷信息的及時反映和所有費用支出數(shù)據(jù)的收集和規(guī)范，完成了數(shù)據(jù)的共享和集成。通過財務(wù)費用管理系統(tǒng)，能夠使經(jīng)費預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)起時就得到控制，加強了預(yù)算的控制手段，使預(yù)算管理工作落到實處，并能夠利用實時統(tǒng)計和數(shù)據(jù)分析為各級決策人員提供詳細的費用支出明細和預(yù)算執(zhí)行情況[13]。 研究目的和意義打造信息化財務(wù)，努力實現(xiàn)財務(wù)信息的數(shù)字化采集、網(wǎng)絡(luò)化傳輸、動態(tài)化處理，確保財務(wù)業(yè)務(wù)實現(xiàn)精確保障、精細管理和實時監(jiān)控[46]。信息化財務(wù)要求財務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度順暢，財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進發(fā)達，并與企業(yè)內(nèi)部運作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機銜接、高度融合，財務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。其意義主要表現(xiàn)在幾個方面：（1）為供應(yīng)保障提供技術(shù)支撐：隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展和在國家財政金融領(lǐng)域的廣泛運用，企業(yè)財務(wù)信息化的領(lǐng)域也不斷拓展，為搞好供應(yīng)保障提供了便捷、高效的手段，對于提升財務(wù)保障效能發(fā)揮著越來越重要的作用[79]。從平時經(jīng)費供應(yīng)保障看，采用先進的信息化手段，大大加快了資金劃轉(zhuǎn)速度，縮短了經(jīng)費在途時間，同時方便了經(jīng)費開支結(jié)算[1012]。從企業(yè)日常經(jīng)費供應(yīng)保障看，由于財力物力消耗大，經(jīng)營活動復(fù)雜多變，對經(jīng)費供應(yīng)保障的時效性、有效性提出了更高的要求，需要財務(wù)信息化提供有力支撐。從企業(yè)緊急經(jīng)費供應(yīng)保障看，也需要緊密結(jié)合各類任務(wù)的特點，改進和加強財務(wù)信息化建設(shè)[13]。（2）為科學(xué)決策提供咨詢服務(wù)：現(xiàn)行企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)在輔助決策方面的作用發(fā)揮還不夠充分，主要體現(xiàn)在通過各業(yè)務(wù)管理分系統(tǒng)編制決算表和實施數(shù)據(jù)分析上[14]。比如，運用現(xiàn)行工資待遇經(jīng)費管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門的工資待遇經(jīng)費決算信息可以逐級匯總到總部，總部可以在規(guī)定的時間節(jié)點全面了解工資待遇經(jīng)費決算數(shù)據(jù)，系統(tǒng)掌握人員工資待遇經(jīng)費保障情況，為及時改進工資待遇經(jīng)費管理提供數(shù)據(jù)[1517]。近幾年，借助信息技術(shù)手段和現(xiàn)有工資待遇經(jīng)費決算管理系統(tǒng)，企業(yè)組織開發(fā)了企業(yè)人員生活待遇保障情況分析系統(tǒng)，這對科學(xué)編制工資待遇經(jīng)費預(yù)算，加強工資待遇經(jīng)費監(jiān)管具有重要的意義。在其他經(jīng)費的管理上，也要推廣應(yīng)用這一方法，增強預(yù)算編制和經(jīng)費管理的科學(xué)性[18]。從長遠角度看，要在現(xiàn)有財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步加強軟件集成和數(shù)據(jù)綜合利用，開發(fā)使用專門的綜合分析和輔助決策系統(tǒng)，增強財務(wù)決策時效性獲取、加工、分類、整理數(shù)據(jù)信息的能力，為科學(xué)評估預(yù)算項目、編制經(jīng)費預(yù)算和擬制經(jīng)費規(guī)劃計劃提供咨詢服務(wù)。（3）為財務(wù)改革提供實現(xiàn)條件：從近些年推行的一系列財務(wù)改革舉措看，一個最突出的特點就是在政策制度調(diào)整改革的同時，需要信息技術(shù)等其他很多配套條件作支撐[1921]。如果缺乏信息技術(shù)支撐，即便是設(shè)計初衷良好或其他領(lǐng)域成功施行的政策制度，在執(zhí)行中也會面臨很多困難，工作效率往往會大打折扣，改革也難以向深度和廣度拓展[2224]。（4）為強化監(jiān)管提供有效手段：加強監(jiān)管是財務(wù)工作的基本職能之一。信息化使得企業(yè)資金運行、存儲與支付結(jié)算活動變得更加公開透明，這在很大程度上提高了財務(wù)監(jiān)管的時效性和監(jiān)管效果[2527]。企業(yè)財務(wù)部門通過信息系統(tǒng)和信息網(wǎng)絡(luò)，可以隨時了解本級和所屬單位的銀行存款和庫存現(xiàn)金情況、預(yù)算執(zhí)行情況等，搞好資金的調(diào)撥使用，強化資金集中統(tǒng)管、加強資金安全監(jiān)管。 研究概況財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)是用于記錄和收集處理各類財務(wù)數(shù)據(jù)以生成各種相關(guān)信息的系統(tǒng)。財務(wù)費用管理系統(tǒng)是基于財務(wù)數(shù)據(jù)處理之上，主要針對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的處理，所以，財務(wù)費用管理系統(tǒng)主要包括了財務(wù)數(shù)據(jù)處理和在其基礎(chǔ)上的相關(guān)業(yè)務(wù)處理功能[2831]。一般而言，管理系統(tǒng)主要是對管理信息進行整理，主要內(nèi)容包括三點：第一研究其所需的信息。信息需求在根本上確定了系統(tǒng)要出什么樣的成果，即系統(tǒng)應(yīng)該怎么處理數(shù)據(jù)信息，搜集那些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息資料。在一個基礎(chǔ)的組織部門內(nèi)，不同級別領(lǐng)導(dǎo)、不同部門和不同的管理人群所要求的專業(yè)信息是不相同的。要弄清楚