【正文】 第一章 知識(shí)經(jīng)濟(jì)與智力資本概述第一節(jié) 知識(shí)經(jīng)濟(jì)的含義與演變 在知識(shí)經(jīng)濟(jì)概念形成的過程中，出現(xiàn)過各種不同的定義。本文采用經(jīng)濟(jì)合作發(fā)展組織（OECD）《以知識(shí)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)》 “Knowledgebased Economy”, 1996 Science, Technology and Industry Outlook, OECD Report, 1996一文中給出的定義：直接依據(jù)知識(shí)和信息的生產(chǎn)、分配和使用的經(jīng)濟(jì)，作為討論的基礎(chǔ)。這個(gè)定義概括了知識(shí)在新經(jīng)濟(jì)型態(tài)中三種角色。第一，知識(shí)作為一種投入，與傳統(tǒng)的生產(chǎn)要素，如勞動(dòng)力和實(shí)物資本一起直接參與價(jià)值的創(chuàng)造；第二，知識(shí)作為一種生產(chǎn)要素，參與社會(huì)財(cái)富的分配；第三，知識(shí)作為一種產(chǎn)品，供人們消費(fèi)或投入再生產(chǎn)過程。因此，知識(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)際上應(yīng)稱為“基于知識(shí)”（knowledgebased）或“知識(shí)驅(qū)動(dòng)”（knowledgedriven）的經(jīng)濟(jì)。 知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程就是經(jīng)濟(jì)知識(shí)化的過程，也就是生產(chǎn)要素和產(chǎn)品中知識(shí)的比重不斷加大的過程。人類歷史的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)經(jīng)濟(jì)階段。首先是以種植和畜牧業(yè)為主的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)。在該階段，土地和勞動(dòng)力為主導(dǎo)生產(chǎn)要素，并且由于人口的逐漸增多和可開發(fā)土地的減少，土地成為個(gè)人、家庭或國(guó)家經(jīng)濟(jì)財(cái)富的決定因素。生產(chǎn)知識(shí)的進(jìn)步不能說沒有，但極為緩慢。第二階段是以制造業(yè)為主的工業(yè)經(jīng)濟(jì)。在該階段，實(shí)物資本代替土地成為主要生產(chǎn)要素。技術(shù)和知識(shí)進(jìn)步的作用雖然顯化，但其速度和規(guī)模仍是有限。從短期來看，它們被認(rèn)為是穩(wěn)定的。并且，廣大的產(chǎn)業(yè)工人仍是以勞動(dòng)力、而并非知識(shí)貢獻(xiàn)于財(cái)富的創(chuàng)造。第三階段是以服務(wù)業(yè)為主的知識(shí)經(jīng)濟(jì)。在該階段，技術(shù)和知識(shí)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿拓?cái)富的主要貢獻(xiàn)因素。知識(shí)對(duì)產(chǎn)業(yè)形態(tài)的改造為兩方面。其一，新型知識(shí)產(chǎn)業(yè)的興起。如電腦軟件業(yè)、管理咨詢業(yè)、現(xiàn)代通信業(yè)、金融服務(wù)業(yè)、教育文化產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代媒體業(yè)等。這些產(chǎn)業(yè)要么提供知識(shí)產(chǎn)品，要么在其提供的實(shí)物產(chǎn)品中知識(shí)的成分占大多數(shù)。其二，知識(shí)滲透到傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中。農(nóng)業(yè)和制造業(yè)雖然仍保持其形態(tài)，但內(nèi)涵已經(jīng)發(fā)生重大變化。土地、勞動(dòng)力甚至實(shí)物資本的投入量逐步下降，而知識(shí)含量逐步上升。 盡管早在工業(yè)時(shí)代，設(shè)備和工藝先進(jìn)性或經(jīng)營(yíng)者的才能與知識(shí)性因素對(duì)產(chǎn)能的重要作用已被人所認(rèn)識(shí)，但傳統(tǒng)的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)理論將技術(shù)看作外生變量。在簡(jiǎn)化的生產(chǎn)函數(shù)P＝F（L，K）中，技術(shù)被假定為短期不變，在此條件下，產(chǎn)出僅依賴于勞動(dòng)力和資本的投入。而且，無論勞動(dòng)力，還是實(shí)物資本，都須遵循邊際報(bào)酬遞減規(guī)律。這在技術(shù)發(fā)展和知識(shí)積累與更新相對(duì)緩慢的年代是適用的。但在現(xiàn)代的信息社會(huì)，把技術(shù)假定為短期不變是不成立的，因?yàn)橹R(shí)和技術(shù)已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要?jiǎng)右?。而且，知識(shí)不僅獨(dú)立地創(chuàng)造價(jià)值，還能改變勞動(dòng)力和資本的素質(zhì)。對(duì)于知識(shí)如何修正傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論的問題，本文不作深入探討。知識(shí)在當(dāng)代企業(yè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中可以彌補(bǔ)勞動(dòng)力和資本的不足，在兩者不增加，甚至減少的情況下仍大幅度提高產(chǎn)出，卻是不爭(zhēng)的事實(shí)。例如，美國(guó)的微軟公司幾乎空白起步，在不到20年時(shí)間里成長(zhǎng)為市值3000億美元，僅次于通用電氣的世界第二大企業(yè)，充分體現(xiàn)了知識(shí)（主要為程序開發(fā)能力）和知識(shí)產(chǎn)品（主要為操作系統(tǒng)）的巨大財(cái)富創(chuàng)造力。在硅谷有數(shù)千家類似微軟的知識(shí)密集型企業(yè)，正是它們支撐了美國(guó)在信息產(chǎn)業(yè)的優(yōu)先地位，并使美國(guó)的“新經(jīng)濟(jì)”打破傳統(tǒng)的周期性衰退，保持強(qiáng)勁的增長(zhǎng)。相反的例子可以舉70年代初羅馬俱樂部對(duì)世界經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)所作的悲觀預(yù)測(cè)。當(dāng)時(shí)的一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家通過計(jì)算機(jī)模擬，認(rèn)為全球的能源和礦產(chǎn)資源將在數(shù)十年后枯竭，而經(jīng)濟(jì)也將屆時(shí)走向崩潰，唯一的出路是停止增長(zhǎng) Dennis L. Meadows et al. The Limits to Growth, Universe Books, New York, 1972。他們的觀點(diǎn)表述在《增長(zhǎng)的極限》一書中。與此同時(shí)，持相反觀點(diǎn)的人則指出，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)并不一定要通過資本品的消耗而獲得，羅馬俱樂部過低估計(jì)了技術(shù)進(jìn)步對(duì)增長(zhǎng)的積極作用，而知識(shí)經(jīng)濟(jì)的成功有力地證明了這一點(diǎn)。 學(xué)界對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識(shí)，也是隨著知識(shí)在經(jīng)濟(jì)中地位的不斷上升而逐漸深化的。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論代表人物索洛曾提出，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)只強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)和實(shí)物資本在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用，而忽視技術(shù)進(jìn)步的作用。1962年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗里茨馬克魯普發(fā)表了《美國(guó)的知識(shí)生產(chǎn)和分配》一書，首次明確地將知識(shí)與產(chǎn)業(yè)相聯(lián)系，詳細(xì)分析了知識(shí)和信息在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用，并提出了“知識(shí)產(chǎn)業(yè)” （knowledge industry）的概念。 Fritz, MacHlup, The Production and Distribution of Knowledge in the United States, 19621980年，未來學(xué)家阿爾溫托夫勒在其《第三次浪潮》中，認(rèn)為人類正面臨他所稱的“超工業(yè)社會(huì)”。 Alvin Toffler, The Third Wave, Bantam Books, 1991信息革命，即農(nóng)業(yè)革命和工業(yè)革命后的第三次浪潮將給人類社會(huì)帶來巨大的變革。1982年，約翰奈斯比特發(fā)表《大趨勢(shì)》，在書中他提出“信息經(jīng)濟(jì)”的概念，認(rèn)為“信息社會(huì)是創(chuàng)造、生產(chǎn)和分配信息的經(jīng)濟(jì)社會(huì)，知識(shí)成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)的驅(qū)動(dòng)力”。 John Naisbitt, Megatrends: Ten New Directions Transforming Our Lives, Warner Books, 1984（Naisbitt 1982）進(jìn)入90年代后，由于知識(shí)、技術(shù)和信息在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用越來越明顯，人們對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識(shí)也越來越清楚。管理大師彼得德魯克在《后資本主義社會(huì)》一書中提出，我們正進(jìn)入“知識(shí)社會(huì)”，“智力資本”已成為企業(yè)最重要的資源 Peter F. Drucker, Postcapitalist Society, Harper Business, 1994。（Drucker 1994）1994年，溫斯洛和布拉馬合著的《未來工作：在知識(shí)經(jīng)濟(jì)中把知識(shí)投入生產(chǎn)》一書中明確了“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”的概念，對(duì)其內(nèi)涵和外延作了完整的論述，并提出“知識(shí)工人”的概念。 Charles D. Winslow, William L. Bramer, Futurework: Putting Knowledge to Work in the Knowledge Economy, Free Press, 1994（Winslow amp。 Bramer 1994）1996年OECD的科技和工業(yè)部在《1996年科學(xué)、技術(shù)和產(chǎn)業(yè)展望》報(bào)告中，以《以知識(shí)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)》為題，全面系統(tǒng)地闡述了知識(shí)經(jīng)濟(jì)，并給出了本文一開始的定義。1998年世界銀行的《世界發(fā)展報(bào)告》命名為《發(fā)展的知識(shí)》， “World Development Report”, World Bank Group, 1998知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來已成為全世界的共識(shí)。第二節(jié) 企業(yè)智力資本概述 智力資本是企業(yè)中資本化了的知識(shí)。之所為要提出智力資本的概念并對(duì)其加以研究，是因?yàn)橹R(shí)已成為眾多企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要投入要素。本文的目的是論述知識(shí)經(jīng)濟(jì)背景下的人力資源管理變革，其中心也是要討論企業(yè)知識(shí)管理，即智力資本管理的問題，因?yàn)樵谥R(shí)經(jīng)濟(jì)的條件下，知識(shí)工作者是智力資本的原創(chuàng)者和智力資本要素分配的受益者，人力資源管理的核心已變?yōu)樘岣咧R(shí)工作者的生產(chǎn)力，從而提高智力資本的創(chuàng)造、更新和利用效率。因此有必要對(duì)智力資本作一淺顯的探討。 上一節(jié)在討論“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”時(shí)，將知識(shí)當(dāng)作一個(gè)整體概念使用，事實(shí)上，知識(shí)可以分為幾類。根據(jù)OECD《以知識(shí)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)》中的解釋，知識(shí)可分四類；第一類是客觀事實(shí)方面的知識(shí)，即knowwhat；第二類是原理和規(guī)律方面的理論，即knowwhy；第三類是完成工作任務(wù)的技藝和能力，即knowhow；第四類是了解并利用特定社會(huì)關(guān)系的知識(shí)，即knowwho。這四類知識(shí)又可以歸結(jié)為兩類知識(shí)，一類是編碼化知識(shí)（codified knowledge），它們由人創(chuàng)造，但可以獨(dú)立于其創(chuàng)造者而存在，企業(yè)可以通過一定方式將其固定、存貯和傳輸。其中knowwhat和knowwhy屬編碼化知識(shí)。另一類是個(gè)人化知識(shí)（personalized knowledge），它們不能脫離人員而存在，其傳輸方式主要是人員之間的傳授，其中knowhow和knowwho屬于個(gè)人化知識(shí)。 以上對(duì)知識(shí)的分類有助于對(duì)智力資本的剖析。在此，本文借用在智力資本的研究與實(shí)踐方面作出前沿貢獻(xiàn)的的瑞典保險(xiǎn)與金融服務(wù)企業(yè)Skandia公司的成果，把智力資本要素分為兩類：1. 人力資本（human capital）：企業(yè)個(gè)體員工完成任務(wù)的綜合知識(shí)、技能、創(chuàng)新力和能力，還包括企業(yè)的價(jià)值觀、文化和理念。這種資本相當(dāng)于前述的個(gè)人化知識(shí)，是依附于個(gè)人而不能為企業(yè)所獨(dú)立占有和存貯的。2. 結(jié)構(gòu)資本（structural capital）：支持員工生產(chǎn)力的硬件、軟件、數(shù)據(jù)庫、組織結(jié)構(gòu)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)及其他組織性能力，還包括顧客資本（顧客關(guān)系）。這種資本相當(dāng)于前述的編碼化知識(shí)，是個(gè)人創(chuàng)造，但又獨(dú)立于個(gè)人，可以為企業(yè)擁有、貯存和買賣的。 這樣，智力資本＝人力資本＋結(jié)構(gòu)資本按照財(cái)務(wù)學(xué)的定義，資本是能夠帶來現(xiàn)金流入的經(jīng)濟(jì)資源。資本的價(jià)值等于未來（期望）現(xiàn)金凈流量的現(xiàn)值。但是，智力資本價(jià)值的測(cè)度給財(cái)務(wù)學(xué)提出了挑戰(zhàn)。傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)價(jià)值不反映智力資本的價(jià)值。雖然，近年來對(duì)智力資本的一部分，如商標(biāo)、專利權(quán)有專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)估價(jià)值，但列報(bào)無形資產(chǎn)的價(jià)值并未成為普遍的做法，特別是自創(chuàng)的無形資產(chǎn)，其創(chuàng)立成本（如為創(chuàng)業(yè)品牌而花費(fèi)的廣告成本）均被列為費(fèi)用而非資產(chǎn)。而對(duì)人員資本，如員工的技能和忠誠(chéng)度等企業(yè)公認(rèn)為極其重要的財(cái)富還缺乏有效的測(cè)算手段。結(jié)果是，企業(yè)帳面凈資產(chǎn)和市場(chǎng)價(jià)值之間的差距不斷擴(kuò)大。1974－1993年的20年中，美國(guó)上市公司市場(chǎng)/；而這種價(jià)值扭曲狀況也反映在美國(guó)企業(yè)并購中，在1981－1993年間中位值為19億美元的391次并購交易中，這說明有超過3/4的企業(yè)實(shí)際價(jià)值未被列入財(cái)務(wù)報(bào)表中。 周小亮等編著，《新世紀(jì)的角逐—尋找知識(shí)經(jīng)濟(jì)的制度結(jié)構(gòu)》，廣東旅游出版社，1999年6月企業(yè)帳面凈值與市場(chǎng)價(jià)值或收購價(jià)格（假設(shè)收購是在公開市場(chǎng)進(jìn)行的）的差額似乎可以代表企業(yè)的智力資本價(jià)格。但對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)部門來說，難題并未解決。因?yàn)樗麄儫o法區(qū)分每項(xiàng)資本的價(jià)值，無法量化地測(cè)算出智力資本的贏利能力。對(duì)于人力資源管理部門，要精確地計(jì)算各種人力資源投入活動(dòng)對(duì)企業(yè)最終價(jià)值的貢獻(xiàn)也是困難的。因?yàn)橐⑷肆Y源活動(dòng)與企業(yè)最終價(jià)值的關(guān)系，必須跟蹤特定人力資源活動(dòng)→ 特定智力資本→ 資本價(jià)值這一過程，但在管理實(shí)踐中明確三者之間的數(shù)量關(guān)系是極其困難的。但這并不妨礙許多企業(yè)通過人力資源活動(dòng)獲得巨額的回報(bào)，建立企業(yè)牢固的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。本文旨在說明：在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的背景下，企業(yè)需要十分關(guān)注自身未來價(jià)值的根源：智力資本的產(chǎn)能，而要做到這一點(diǎn)，企業(yè)必須進(jìn)行人力資源管理理念和實(shí)踐的創(chuàng)新，使人力資源管理職能有效地保證企業(yè)關(guān)鍵性智力資本的成長(zhǎng)。盡管各個(gè)企業(yè)的智力資本構(gòu)成和性質(zhì)有相當(dāng)大的不同，本文力圖發(fā)現(xiàn)它們?cè)谌肆Y源管理變革中的共通之處，而本章所述有關(guān)知識(shí)經(jīng)濟(jì)與智力資本的基本含義和作用將構(gòu)成新型人力資源管理思想與實(shí)踐的邏輯基礎(chǔ)。第二章 知識(shí)經(jīng)濟(jì)背景下的人力資源管理思想變革第一節(jié) 企業(yè)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移 在論述知識(shí)經(jīng)濟(jì)對(duì)人力資源管理思想的影響之前，本文首先討論知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。之所以要討論企業(yè)所有權(quán)問題，是因?yàn)樗袡?quán)本?上是一種要素主導(dǎo)權(quán)，任何企業(yè)制度的設(shè)計(jì)都是為了主導(dǎo)要素所有者目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。人力資源管理思想的變革，是跟企業(yè)所有權(quán)從實(shí)物資本所有者向智力資本所有者的轉(zhuǎn)移分不開的。 “所有權(quán)”不是單一的權(quán)利關(guān)系，而是一組權(quán)利關(guān)系，它包括擁有權(quán)、占有權(quán)和支配權(quán)。擁有權(quán)是對(duì)財(cái)產(chǎn)的最后支配權(quán)，是核心財(cái)產(chǎn)權(quán)。占有權(quán)是對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際控制權(quán)。支配權(quán)指處置、安排財(cái)產(chǎn)并決定其使用方向的權(quán)利。隨著生產(chǎn)的發(fā)展和財(cái)產(chǎn)主體擁有財(cái)產(chǎn)數(shù)量的擴(kuò)大，財(cái)產(chǎn)支配權(quán)和擁有權(quán)會(huì)出現(xiàn)分離。工業(yè)經(jīng)濟(jì)是以資本所有權(quán)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。實(shí)物資本是社會(huì)生產(chǎn)力中的主體、社會(huì)生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)主要表現(xiàn)為實(shí)物資本的生產(chǎn)、分配、消費(fèi)和交換。在這種實(shí)物資本占統(tǒng)治地位的經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)的所有權(quán)掌握在實(shí)物資本的提供者手中，而企業(yè)所創(chuàng)造財(cái)富的分配，也遵循“按資分配”的原則，這種“資本雇傭勞動(dòng)”的體制，馬克思在其經(jīng)濟(jì)著作中已作過深刻的分析和論述。 知識(shí)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致了各種生產(chǎn)要素地位的改變，由此引起生產(chǎn)資料所有制度的變化。由于實(shí)物資本在財(cái)富創(chuàng)造中的主導(dǎo)地位日益為知識(shí)所取代，企業(yè)的所有權(quán)也從實(shí)物資本的提供者轉(zhuǎn)向智力資本的提供者。“按資分配”的原則也將被“按能力分配”所取代。從企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度來說，企業(yè)的所有權(quán)和控制權(quán)將進(jìn)一步高度分離。企業(yè)中的“知識(shí)工作者”，包括技術(shù)人員和管理人員，不僅是企業(yè)的“雇員”，而且更重要的是，他們作為智力資本的擁有者，是企業(yè)的實(shí)際所有者?！爸橇蛡蛸Y本”正在逐漸成為現(xiàn)實(shí)。 在知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)所有權(quán)呈現(xiàn)以下特征：一、企業(yè)所有權(quán)從統(tǒng)一走向分離 工業(yè)經(jīng)濟(jì)初期，資本家以自有資本獨(dú)力經(jīng)營(yíng)，占有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)合一，所有權(quán)是統(tǒng)一的。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，單人資本不能滿足需要，出現(xiàn)了股份公司的組織形式，并出現(xiàn)了受雇傭的經(jīng)理人員，但總的看來，在股權(quán)不高度分離的情況下，股東仍行使著企業(yè)的控制權(quán)，擔(dān)當(dāng)董事、經(jīng)理的角色。 公司規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大后，企業(yè)所有權(quán)就出現(xiàn)了實(shí)質(zhì)性分離。股東對(duì)數(shù)量龐大的產(chǎn)權(quán)，只能由專業(yè)管理人員實(shí)施控制。所有權(quán)更多地表現(xiàn)為獲取股息，并在公司破產(chǎn)時(shí)得到公司的剩余資產(chǎn)。當(dāng)然，股東理論上仍擁有最終投票權(quán)，但在當(dāng)今大多數(shù)公開交易的股份公司中，股權(quán)是如此之分散，以致于投票權(quán)只具有象征意義。這樣，公司真正的所有權(quán)從股東（傳統(tǒng)意義上的資本家）轉(zhuǎn)向了經(jīng)營(yíng)者。二、人力資本所有者的地位不斷上升 在傳統(tǒng)企業(yè)中，由于實(shí)物資本相對(duì)短缺，人力資本相對(duì)過剩，實(shí)物資本所有者擁有剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)，但隨著生產(chǎn)力的提高，企業(yè)實(shí)物資本與人力資本的相對(duì)地位會(huì)發(fā)生變化，人力資本所有者將獲得剩余索取控制權(quán)。原因有兩個(gè)：一、企業(yè)人力資本的開發(fā)利用，必須建立一套有效的激勵(lì)制度，而