x集團公司內部審計管理制度(已修改)
2025-06-15 10:10 本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 1 頁 共 4 頁 黑龍江 x 集團公司內部審計管理制度 一、總 則 第一條 為了加強集團公司內部審計監(jiān)督，使審計工作制度化、規(guī)范化，根據(jù)國家有關審計工作的法律、法規(guī)，結合集團公司實際情況，特制定本制度。 二、審計機構和人員 第二條 內部審計機構：集團公司財務審計部和經(jīng)營管理部。集團公司審計工作由財務審計部統(tǒng)一向集團公司總經(jīng)理負責，經(jīng)營管理部配合完成經(jīng)營審計部分的工作。集團公司將根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，逐步形成多層次、多功能的審計監(jiān)督體系。 第三條 內審人員應具有一定的政治素質、具備相應的審計專業(yè)職稱、專業(yè)知識和審計經(jīng)驗。 第四條 內審人 員必須依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公，不濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。第五條 內審人員按審計程序開展工作，對審計事項應予保密，未經(jīng)批準不得公開。 第六條 內審人員依法行使職權，受法律保護，任何部門、個人不得阻撓和打擊報復。 三、審計對象、范圍和依據(jù) 第七條 內部審計的對象： 1. 集團公司本部有關部門；
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