【正文】 1 / 50我國商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理基于銀行的案例研究摘要小微企業(yè)有力地促進了我國經(jīng)濟增長與技術(shù)創(chuàng)新，創(chuàng)造了大量就業(yè)崗位，是我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)，而小微企業(yè)融資卻是長期難以破解的問題。商業(yè)銀行在外部競爭壓力和內(nèi)部利潤驅(qū)使之下，紛紛加大對小微金融的投入，將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機。然而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險問題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試。因此，對小微企業(yè)信貸風(fēng)險進行科學(xué)、高效的管理成為我國商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。本文以風(fēng)險管理理論與新巴塞爾協(xié)議為分析框架，結(jié)合國內(nèi)銀行傳統(tǒng)管理經(jīng)驗，提出“貸前調(diào)查”、“貸中審查”、“貸后檢查”的小微企業(yè)信貸風(fēng)險動態(tài)管理模式。實踐中商業(yè)銀行也基本按這一模式進行運作，并取得了一定的成效，但目前小微金融仍處于起步階段，商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在不少問題，如風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不盡合理、內(nèi)部信用評級體系針對性不強等，本文分析認為，這些問題是由宏觀環(huán)境、小微企業(yè)和商業(yè)銀行共同造成的。為了更好地研究商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理問題并總結(jié)現(xiàn)階段小微金融開展經(jīng)驗，本文接著以民生銀行作為案例，先是分析了民生銀行小微金融業(yè)務(wù)的開展情況與信貸風(fēng)險管理措施，總結(jié)其經(jīng)驗，并針對其風(fēng)險管理問題提出了解決措施；然后研究了民生銀行廣東省某支行的一個商圈信貸業(yè)務(wù)，重點分析了該業(yè)務(wù)的授信方案設(shè)計與信貸風(fēng)險管理。最后，本文基于上述理論分析與案例研究，提出了我國商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理的五大對策建議：建立專門的小微金融業(yè)務(wù)部門、構(gòu)建針對小微企業(yè)貸款的內(nèi)部信用評級體系、加強與外部機構(gòu)合作、豐富小微金融產(chǎn)品與服務(wù)、建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價機制。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 小微金融 信貸風(fēng)險管理 民生銀行Abstract2 / 50Small and micro enterprises have greatly promoted china’s economic growth, employment expanding, and technological innovation. They are important foundation of China’s stable and rapid economic growth. However, the financing problem of small and micro enterprises has been difficult to solve by a long time.Driven by petitive pressures outside and profit force inside, mercial banks have begun to expand microfinance business and regard it as a chance of business transformation. However, the trial is not smooth going because credit risk of small and micro enterprises. In this background, it is an inevitable choice for mercial banks to manage credit risk of small and micro enterprises scientifically and effectively.This paper takes risk management theories and New Basel Agreement as framework, and bines them with traditional management experiences of Chinese mercial banks. Based on them, this paper sets dynamic mode of credit risk management of small and micro enterprises lending that “investigation before releasing loan”, ”review in the process of releasing a loan”, and “examination after releasing a loan” are the main contents. In practice, mercial banks almost manage credit risk as this mode, and have made certain achievement. However, as Chinese microfinance is at the beginning stage, there are still many problems in credit risk management, such as unreasonable risk management framework, poor credit rating system, and so on. Through objective analysis, this paper thinks these problems are caused by macro environments, small and micro enterprises, and mercial banks. Then, this paper takes Minsheng Bank as a case to better study the credit risk management of microfinance and summarize related experience of mercial banks. Firstly, it analyzes the operation, 3 / 50especially credit risk management of Minsheng Banking Co.’s microfinance business. It sums up Mingshen’s experience, and proposes solutions for its risk management issues. Secondly, it researches on a credit business to an enterprises cluster of Menshen’s one subbranch in Guangdong, focusing on the case’s credit scheme and credit risk management.Finally, based on these theoretical analysis and case study, this paper proposes five remendations of credit risk management about small and micro enterprises for mercial banks: establishing microfinance operation center, constructing specific internal credit rating system, strengthening cooperation with external agencies, enriching products and services about microfinance, and establishing scientific risk pricing mechanism. Key Words: Commercial Bank。 Microfinance。 Credit Risks Management。 Minsheng Banking Co.目錄第一章 導(dǎo)論 1 選題背景與意義 1 選題背景 1 研究意義 2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的文獻綜述 2 國外文獻綜述 2 國內(nèi)文獻綜述 4 論文框架與創(chuàng)新之處 6 全文框架 6 創(chuàng)新之處 7第二章 小微企業(yè)信貸風(fēng)險動態(tài)管理模式 94 / 50 小微企業(yè)界定 9 小微企業(yè)概念 9 小微企業(yè)界定標準 10 小微企業(yè)信貸風(fēng)險分類與成因 12 信用風(fēng)險 12 操作風(fēng)險 12 市場風(fēng)險 13 流動性風(fēng)險 13 小微企業(yè)信貸的貸前控制 14 小微企業(yè)貸前調(diào)查 14 信用評級 15 統(tǒng)一授信體制下的貸款額度管理 17 小微企業(yè)信貸的貸中審查審批 17 法人授權(quán)管理 17 貸款審批 18 小微企業(yè)信貸的貸后管理 19 貸后檢查 19 信息管理 20第三章 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析 21 商業(yè)銀行小微金融發(fā)展概況 21 小微金融發(fā)展整體情況 21 股份制銀行的小微金融產(chǎn)品 22 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀 23 管理概況 23 存在問題 23 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題成因 25 宏觀環(huán)境因素 25 小微企業(yè)信用問題 26 商業(yè)銀行自身問題 265 / 50第四章 民生銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理 28 民生銀行小微金融業(yè)務(wù)開展概況 28 民生銀行的成立與發(fā)展 28 民生銀行小微金融戰(zhàn)略 29 民生銀行小微金融發(fā)展情況 29 商貸通申辦流程與特色介紹 30 商貸通申辦流程 30 商貸通主要特色介紹 31 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險 34 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險成因 34 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險 35 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理措施探索 36第五章 民生銀行商圈信貸風(fēng)險管理案例 38 商會概況 38 商會基本情況 38 商會內(nèi)的會員情況。 38 甲支行對 A 商會的授信方案 39 商戶金融需求分析 39 甲支行營銷目標 40 授信方案設(shè)計 40 信貸風(fēng)險管理 42 信貸風(fēng)險分析 42 信貸風(fēng)險管理措施 42第六章 結(jié)論與對策建議 44 總結(jié)與對策建議 44 全文總結(jié) 44 對策建議 44 本文不足與展望 46參考文獻 476 / 50第一章 緒論 選題背景與意義 選題背景小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，據(jù)國家有關(guān)方面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)披露，2022 年底我國的小企業(yè)約為 960 萬家，其中登記注冊的個體、私營工商戶已經(jīng)超過 3000 萬?！督鹑跁r報》2022 年 3 月 3 日指出全國 99%以上的企業(yè)為小微企業(yè)，它們創(chuàng)造產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比為 60%，納稅額占國家稅收總額比為 50%。小微企業(yè)已經(jīng)成為我國實體經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的主要動力。然而小微企業(yè)一直存在融資困難問題。北京大學(xué)國家發(fā)展研究院和阿里巴巴集團聯(lián)合發(fā)布的《2022 年沿海三地區(qū)小微企業(yè)經(jīng)營與融資現(xiàn)狀調(diào)研報告》數(shù)據(jù)顯示，在 2022 年，環(huán)渤海地區(qū)受調(diào)研小微企業(yè)提及資金不足的比例占 43%，有 32%從未發(fā)生過借貸，珠三角的受調(diào)研小微企業(yè)中有 53%從未發(fā)生過借貸，即使在民間融資最為活躍的浙江省，也有 23%的從未進行借貸；即使實現(xiàn)融資的小微企業(yè)中，其主要借款渠道仍是親戚朋友，環(huán)渤海地區(qū)通過親戚朋友借款比例是 31%，珠三角是 34%，浙江省則是 47%。小微企業(yè)融資困難已經(jīng)受到政府、商業(yè)銀行的關(guān)注與重視。溫家寶在 2022年 10 月 12 日的國務(wù)院常務(wù)會議明確要求研究確定支持小型和微型企業(yè)發(fā)展的金融、財稅政策措施。各大銀行也紛紛開始拓展小微金融業(yè)務(wù)，助力小微企業(yè)融資與發(fā)展。特別是中小型的商業(yè)銀行，利潤空間在利差變小、金融脫媒、外資銀行競爭等壓力下日益縮小，發(fā)展與培育小微企業(yè)客戶，已成為求生存、謀發(fā)展的戰(zhàn)略任務(wù)之一。目前已經(jīng)有商業(yè)銀行開始將信貸投放重心放在了小微企業(yè)這個群體，將其視為業(yè)務(wù)發(fā)展的藍海，例如民生銀行。但小微企業(yè)本身風(fēng)險較大，加上財務(wù)體制及相關(guān)信息披露體系落后，商業(yè)銀行開展小微金融業(yè)務(wù)面臨的信貸風(fēng)險比面向大中型企業(yè)顯然更高。在目前小微金融體系尚不成熟的情況下，商業(yè)銀行如何管理小微企業(yè)信貸風(fēng)險是一個重要課題。7 / 50 研究意義商業(yè)銀行在拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的過程中，應(yīng)充分認識小微企業(yè)的經(jīng)營方式、風(fēng)險表現(xiàn)形式、及融資動機，提供與其需求相適應(yīng)、風(fēng)險相匹配的信貸產(chǎn)品與服務(wù)，并建立起相應(yīng)的信貸風(fēng)險管理體系，在努力提高自身收益率的同時，注重防范信貸風(fēng)險，從而取得可持續(xù)增長的利潤。商業(yè)銀行只有建立起完善的小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理機制，包括健全的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)與管理流程，科學(xué)的風(fēng)險度量、評價體系等，才能有效控制信貸風(fēng)險，從而更好地服務(wù)于小微企業(yè)融資需求，這不僅對商業(yè)銀行自身發(fā)展有著重要的戰(zhàn)略的意義，更加對解決小微企業(yè)融資難問題、挖掘小微企業(yè)價值、推進我國經(jīng)濟發(fā)展有深遠的意義。 文獻綜述 國外文獻綜述國外習(xí)慣于將小型企業(yè)、微型企業(yè)統(tǒng)稱為小企業(yè)（Small Business），對其信貸問題及風(fēng)險管理進行了較多研究，可以從風(fēng)險評估模型、小企業(yè)信用評分、麥克米倫缺欠、均衡信貸配給、關(guān)系型貸款五個方面進行總結(jié)。（1）風(fēng)險評估模型美國關(guān)于企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究發(fā)展最為成熟，并注重風(fēng)險度量工具的研究。早在 1968 年，美國紐約大學(xué)的 Edward I Altman 教授即提出了著名的 Z 評分模型（Zscore），該模型選取企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)中的 5 個變量代入模型來評價企業(yè)的經(jīng)營情況。1977 年，Altman 教授與 Hardeman、