【正文】 收銀崗位流程指導(dǎo)一、發(fā)貨收款現(xiàn)款發(fā)貨：根據(jù)客戶應(yīng)收單，查詢對(duì)公賬戶、客戶貨款卡，或收取客戶交來的現(xiàn)金和支票（支票入賬后，方可發(fā)貨），并用財(cái)務(wù)軟件開具收據(jù)。確保貨款無誤后方可蓋章發(fā)貨。（流程見《先款后貨銷售收入核算流程》）欠款發(fā)貨：欠款發(fā)貨包括臨時(shí)欠款和季度欠款。（1）臨時(shí)欠款：由業(yè)務(wù)員在紛享銷客辦理臨時(shí)欠款手續(xù)，經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批后方可發(fā)貨。（臨時(shí)欠款是指欠款周期為13日的欠款）（2）季度欠款：每季度初由銷售公司簽訂季度欠款授信表下發(fā)至收銀處，接收到客戶簽訂的《欠款憑據(jù)》，方可發(fā)貨。季度欠款由片區(qū)業(yè)務(wù)員替客戶向公司申請(qǐng)欠款，經(jīng)片區(qū)負(fù)責(zé)人同意后，向部門經(jīng)理申請(qǐng)（單個(gè)客戶累計(jì)十萬元以內(nèi)），超過十萬元需總經(jīng)理同意，超過三十萬元的需報(bào)事業(yè)部欠款審批委員會(huì)審批，由營銷內(nèi)勤代辦欠款審批單，前臺(tái)收銀見審批同意《欠款審批單》及《欠款憑據(jù)》后方可發(fā)貨,當(dāng)月業(yè)務(wù)員返回公司時(shí)將客戶打的欠款憑據(jù)原件帶回到收銀員處換回代辦的欠款憑據(jù),當(dāng)月原件沒有帶回的，每張罰款200元，詳見《2017年應(yīng)收賬款管理規(guī)定》；（流程見《欠款審批流程》，制度見《西北區(qū)應(yīng)收賬款管理制度》及《2017年應(yīng)收賬款管理制度》）分公司代收款：每日及時(shí)登記代收款明細(xì)，包括日期、客戶名稱、金額、收款方式，每周六與分公司收銀核對(duì)本周代收款明細(xì)，每周四捎帶本周代收款收據(jù)，并與分公司收銀核實(shí)是否收到。收到分公司代收款收據(jù)后，根據(jù)代收款明細(xì)手工帳將代收款收據(jù)按日期分類整理并登記，交至銷售會(huì)計(jì)做賬。月末27日前核對(duì)本月代收款總額，確保雙方一致。二、貨款繳存與核對(duì) 每日15:30前清點(diǎn)當(dāng)日貨款并填寫現(xiàn)金交款單，將貨款交出納送存銀行。收至銀行蓋章返回的現(xiàn)金繳款單后，核對(duì)對(duì)應(yīng)的收據(jù)，交銷售會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于農(nóng)行POS機(jī)業(yè)務(wù)，必須做到及時(shí)刷卡，妥善保管，當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束后按銀行生成POS匯總單與明細(xì)單及收據(jù)總額都核對(duì)無誤，交銷售會(huì)計(jì)做賬。每日12點(diǎn)前根據(jù)出納導(dǎo)出的農(nóng)行及農(nóng)信社對(duì)公賬戶進(jìn)賬明細(xì)核對(duì)款項(xiàng)，并在金蝶軟件中開具對(duì)應(yīng)收據(jù)，核對(duì)無誤后，交銷售會(huì)計(jì)做賬。三、票據(jù)核對(duì)及整理應(yīng)收單的審核：審核開票員所開票據(jù)實(shí)收金額是否正確，并對(duì)返還的結(jié)算進(jìn)行監(jiān)督,確保返還及時(shí)并準(zhǔn)確結(jié)付。辦事處票據(jù)管理：?每日核對(duì)各辦事處的銷售日?qǐng)?bào)；辦事處內(nèi)勤將辦事處日?qǐng)?bào)在金蝶中錄入完畢后，前臺(tái)收銀再進(jìn)行復(fù)核，如有錯(cuò)誤及時(shí)與辦事處內(nèi)勤溝通解決，銷售日?qǐng)?bào)核對(duì)完成后收銀員再落實(shí)貨款是否已匯至公司專用賬戶、當(dāng)日發(fā)生的欠款是否按公司欠款流程辦理。?月末25日12點(diǎn)前收集辦事處月末報(bào)表，包括：銷售匯總表、庫存盤點(diǎn)表、費(fèi)用匯總表、欠款表及本月費(fèi)用票據(jù)，將每個(gè)辦事處的費(fèi)用表和票據(jù)整理匯總，交至銷管部經(jīng)理；將各辦事處的庫存盤點(diǎn)表交至銷售會(huì)計(jì)；收銀員核對(duì)各辦事處銷售匯總表的數(shù)量、金額和金蝶軟件中錄入的應(yīng)收單的金額及數(shù)量是否一致，有不一致的及時(shí)和辦事處內(nèi)勤溝通確認(rèn)。票據(jù)的整理：每周六整理應(yīng)收單，按客戶名稱匯總，貼在粘貼單上，以便月底核開發(fā)票。欠據(jù)的管理：收銀員依據(jù)《欠款憑據(jù)》登記客戶欠款明細(xì)賬，按片區(qū)將《欠款憑據(jù)》和《欠款審批單》收入拉桿夾，并在《欠款辦理統(tǒng)計(jì)表》中依次填寫客戶名稱、欠款金額、欠款日期、還款日期、是否為原始欠據(jù)等內(nèi)容。季、年度鋪墊的欠款，業(yè)務(wù)人員月末30日前需將原始欠據(jù)交回公司?？蛻暨€款后，歸還《欠款憑據(jù)》時(shí)，欠據(jù)領(lǐng)取人需在《欠款辦理統(tǒng)計(jì)表》中簽字備查。季度末，將本季度《欠款憑據(jù)》和《欠款審批單》整理歸檔。四、應(yīng)收賬款登記及報(bào)表：對(duì)于欠款的客戶每日準(zhǔn)確登記往來流水賬，每月27日17：00前向總經(jīng)理報(bào)送《欠款報(bào)表》及欠款分析說明。分析說明中包含當(dāng)月欠款過程中出現(xiàn)的問題，以及回款情況、與上月比較的增減變動(dòng)。各片區(qū)《欠款報(bào)表》月末必須與片區(qū)經(jīng)理核對(duì)（核對(duì)方式簽字或電話通知），月末27日協(xié)助銷售會(huì)計(jì)核對(duì)應(yīng)收賬款余額并確保賬賬相符，欠款報(bào)表中分別填列實(shí)際欠款金額、預(yù)付款、擔(dān)保貸款利息等。五、貨款催收：欠款對(duì)賬：每月5日前完成與公家單位的對(duì)賬工作，如有需要，以郵件或傳真形式發(fā)送對(duì)賬單，月末25日前再次核對(duì)并督促其按時(shí)還款。根據(jù)經(jīng)銷商及業(yè)務(wù)人員的要求，及時(shí)協(xié)助其完成對(duì)賬事宜。欠款催收：臨時(shí)欠款的客戶應(yīng)在3日內(nèi)將貨款到位，對(duì)沒有按時(shí)付款的客戶打電話催收；對(duì)欠款的客戶每周四將所在片區(qū)的欠款明細(xì)發(fā)送至片區(qū)負(fù)責(zé)人微信，提醒還款時(shí)間，每月、季度末20日前和片區(qū)業(yè)務(wù)員核對(duì)客戶欠款明細(xì)，督促其按時(shí)還款。應(yīng)收賬款追蹤表：每周五12點(diǎn)前上報(bào)本周應(yīng)收賬款追蹤表至事業(yè)部，內(nèi)容包括：本周銷售額、本年度銷售額、欠款總額、欠款比例、欠款類型說明，同時(shí)將欠款總額上報(bào)至事業(yè)部出納。六、客戶貨款卡管理卡密分離：收到新卡交至出納修改統(tǒng)一密碼。（貨款卡必須?？▽？顚Ｓ茫丝ú辉试S開通網(wǎng)銀）及時(shí)刷卡：及時(shí)查詢并登記客戶卡余額，當(dāng)日刷卡時(shí)登記刷卡金額及使用基地、刷卡時(shí)間，盡量保證卡內(nèi)余額最小。每日19:00前將卡本單獨(dú)存放。七、風(fēng)險(xiǎn)金的核算：按公司規(guī)定，經(jīng)銷商欠款需給公司繳納風(fēng)險(xiǎn)金，3天以內(nèi)（含3天），不收取風(fēng)險(xiǎn)金；415天，%收??；1530天（含15天），按欠款金額的1%收取，依次累計(jì)。每季度末28日前出具風(fēng)險(xiǎn)金表，交由銷管部經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理簽字，作為本季度風(fēng)險(xiǎn)金的收取依據(jù)。銷管部經(jīng)理和銷售會(huì)計(jì)及收銀各一份，風(fēng)險(xiǎn)金方可從客戶月返中扣除，如客戶本月沒有返還，前臺(tái)收銀提醒銷管部經(jīng)理次月扣除。銷售會(huì)計(jì)審核風(fēng)險(xiǎn)金是否全額扣除。八、發(fā)票開具日常發(fā)票開具流程：在稅控系統(tǒng)開具發(fā)票，必須保證發(fā)票與應(yīng)收單一致，保證開具發(fā)票的正確性；開票流程，點(diǎn)擊進(jìn)入桌面稅控發(fā)票開票軟件――選擇開票人——進(jìn)入系統(tǒng)――發(fā)票管理――發(fā)票開具管理――發(fā)票填開――增值稅普通發(fā)票――核對(duì)發(fā)票號(hào)（紙質(zhì)的發(fā)票號(hào)與當(dāng)前要開具的發(fā)票號(hào)必須一致）――確認(rèn)――選擇開票名稱及商品名、數(shù)量、金額，打印發(fā)票前必須核對(duì)所填開發(fā)票是否與應(yīng)收單一致，核對(duì)一致后方可打印。月末發(fā)票匯總開具流程：（1）開具辦事處發(fā)票：銷售會(huì)計(jì)核對(duì)完辦事處的庫存準(zhǔn)確無誤、收銀員核對(duì)完銷售匯總表與金蝶軟件中的應(yīng)收單一致后，方可開具發(fā)票。開票流程：按辦事處從金蝶軟件中導(dǎo)出本月的應(yīng)收單明細(xì)為EXCAL表格，記錄各辦事處的總金額、數(shù)量，將開過發(fā)票的對(duì)公單位刪除并記錄開過發(fā)票的數(shù)量、金額。將未開發(fā)票的應(yīng)收單表格內(nèi)容按照單據(jù)編號(hào)、單據(jù)日期、往來戶名稱、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量、銷項(xiàng)單價(jià)（含稅單價(jià)）、應(yīng)收金額排列，每個(gè)表格里面不能有附表、顏色、合計(jì)、篩選等其他信息。?將表格發(fā)至開發(fā)票電腦，登陸“防偽稅控票據(jù)管理企業(yè)版”:a. 已轉(zhuǎn)單據(jù)處理—修改日期（前兩個(gè)月至今） —查詢—上面右鍵全選—下面右鍵全選—選擇刪除已轉(zhuǎn)發(fā)票（右下角）—“是”—關(guān)閉b. 單據(jù)導(dǎo)入—清空—是—關(guān)閉c. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—日期修改（本月1日至今）—查詢—無單據(jù)—關(guān)閉d. 單據(jù)導(dǎo)入—導(dǎo)入—瀏覽—選擇某個(gè)辦事處的表格—打開—導(dǎo)入—確定—核對(duì)數(shù)量金額—關(guān)閉e. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—修改日期(本月1日至今)—查詢—核對(duì)數(shù)量金額—右鍵全選—右下角整張折扣√—導(dǎo)出—記錄單據(jù)編號(hào)—確定—退出?修改稅率—C盤—導(dǎo)出文本（單據(jù)編號(hào)同上一步導(dǎo)出的文本單據(jù)編號(hào)）—打開—復(fù)制“~~4001~~0”（每次替換的內(nèi)容不變）—編輯—替換—查找內(nèi)容點(diǎn)粘貼—替換為“0~~4001~~0”—全部替換—關(guān)閉?開票軟件—文本接口—單據(jù)傳入—文本傳入—路徑—選擇編號(hào)文件—打開—增值稅普通發(fā)票—確定—記錄單據(jù)個(gè)數(shù)—確定—發(fā)票生成—增值稅普通發(fā)票—選擇（條數(shù)不一致時(shí)關(guān)閉—單據(jù)維護(hù)—單據(jù)修改—確認(rèn)—選擇不對(duì)單據(jù)—?jiǎng)h除）—全選—退出—確認(rèn)—生成—查看是否有效—退出④發(fā)票管理—發(fā)票查詢—本月—確定—選中未打印發(fā)票—打印—發(fā)票—全部打印按照以上流程依次打印各辦事處發(fā)票，并用曲別針分開。（2） 開具公司客戶發(fā)票：將本月所有應(yīng)收單分類粘貼后，計(jì)算每個(gè)客戶的應(yīng)收總額，用鉛筆寫在左上角，與金蝶軟件中應(yīng)收單應(yīng)收總額核對(duì)無誤后方可開具發(fā)票。開票流程與開辦事處發(fā)票流程一致，需注意將開過發(fā)票的對(duì)公單位刪除，對(duì)公單位要