【正文】 票據(jù)（費(fèi)用票據(jù)）每月20日12點(diǎn)前寄出，后續(xù)幾天傳真票據(jù)到公司（票據(jù)次月郵寄）五、 對(duì)辦事處違規(guī)操作及損失的處理1. 開票價(jià)格及政策執(zhí)行錯(cuò)誤，由內(nèi)勤負(fù)責(zé)追回，同時(shí)作為開票錯(cuò)誤計(jì)入考核；2. 辦事處內(nèi)勤和保管未按公司制度發(fā)貨（不論誰通知），均由個(gè)人承擔(dān)損失，同時(shí)罰款500元/次，如有第二次將辭退處理（并追回貨物）。（2） 如因技術(shù)中心配方緊急調(diào)整或有誤而造成退、換貨等，其損失由技術(shù)中心承擔(dān)并負(fù)責(zé)處置。（3） 申請(qǐng)退貨審批后，要求相關(guān)人員在15天內(nèi)將貨退回公司，逾期將不予辦理。（4） 負(fù)責(zé)不合格品管理的保管開票入庫(kù)。產(chǎn)品退貨申請(qǐng)表退貨客戶產(chǎn)品名稱生產(chǎn)日期退貨日期退貨數(shù)量退貨原因業(yè)務(wù)代表及電話李曉鐵3831蛋雞淘汰,使用不完李海軍15699107099退貨審核表部門經(jīng)理處理意見及簽名日期各線路營(yíng)銷部□同意退貨 同意退貨，費(fèi)用李海軍承擔(dān)□不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地品管部□同意退貨，退貨產(chǎn)品如何處理： □不同意退貨 簽名： 各生產(chǎn)基地財(cái)務(wù)部□同意退貨，費(fèi)用核算： □不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地生產(chǎn)部□退貨數(shù)量：□包裝情況： 保管簽名：2017年?duì)I銷部欠款管理制度銷售業(yè)務(wù)（外銷）原則上一律現(xiàn)款現(xiàn)貨，公司可根據(jù)市場(chǎng)具體情況，對(duì)經(jīng)銷商或直銷戶實(shí)行欠款支持，為保證欠款額度合理安排，確保欠款的安全，對(duì)欠款管理做如下規(guī)定：四、 欠款申請(qǐng)及審批制度4. 對(duì)首次合作的客戶不予辦理欠款。3） 原始《欠款憑據(jù)》原件要求：如不能按期交回經(jīng)客戶簽字的原始《欠款憑據(jù)》，將扣發(fā)該經(jīng)辦人200元/張欠據(jù)，待其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交回后退回所扣款項(xiàng)。七、 違規(guī)處罰違規(guī)處罰規(guī)定類別處罰額度承擔(dān)比例業(yè)務(wù)人員大區(qū)經(jīng)理/區(qū)域主任客戶未按期還款欠款額的1%70%30%申請(qǐng)辦理延期%70%30%季度末未按期還款欠款額的3%70%30%年末未按期還款欠款額的6%70%30%偽造欠據(jù)/欠款不屬實(shí)欠款額的5%并取消當(dāng)事人欠款資格70%30%原始欠據(jù)未交財(cái)務(wù)（季度和短期欠據(jù)）一張200元100%八、 造成呆壞賬的處理5. 應(yīng)收帳齡超過一年未收回的欠款，視為呆壞賬；呆壞賬超過一年未追回，交由法律起訴處理；6. 呆壞賬損失承擔(dān)：總經(jīng)理承擔(dān)欠款額的10%，部門經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，大區(qū)經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，直接當(dāng)事業(yè)務(wù)人員承擔(dān)欠款額的50% 。6. 客戶未按規(guī)定時(shí)間還款的，還清欠款后，如需再次辦理欠款的，只能辦理上次欠款額度的50% 。5. 欠款審批權(quán)限：部門經(jīng)理的總欠款額度如上，不得超額；額 度累計(jì) 萬元審批權(quán)單筆10萬元以下（含10萬）單個(gè)客戶累計(jì)欠款＜10萬元部門經(jīng)理10萬≤單筆額度＜30萬元10萬≤單筆額度＜30萬元總經(jīng)理單筆額度≥30萬元單個(gè)客戶累計(jì)≥30萬元事業(yè)部欠款管理委員會(huì)4.《欠款審批單》要求：按照各項(xiàng)內(nèi)容填寫完整，確定風(fēng)險(xiǎn)金收取比例；5. 《欠款憑據(jù)》要求： 1）按照各項(xiàng)內(nèi)容填寫完整，并欠款客戶按手印； 2） 《欠款憑據(jù)》如客戶當(dāng)時(shí)無法將原始欠據(jù)傳真回公司，可由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人代簽，并在《欠款憑據(jù)》的欠款客戶欄填寫自己的姓名。發(fā)錯(cuò)貨造成的退換貨產(chǎn)生的費(fèi)用由經(jīng)理會(huì)決定具體處理辦法。（3） 品管部品控負(fù)責(zé)當(dāng)面驗(yàn)清所退、換貨的生產(chǎn)日期、包裝狀況、是否有污染等。 對(duì)退、換貨事件的要求（1） 在客戶處因儲(chǔ)存不當(dāng)或使用不當(dāng)而造成的結(jié)塊、發(fā)霉、變質(zhì)等現(xiàn)象的，不予退、換貨。 使用范圍適用于外部顧客及股份公司分公司，因質(zhì)量問題及非質(zhì)量問題一些特殊原因引起的退、換貨。6. 倒短運(yùn)費(fèi)：統(tǒng)一按照公司制定的表單填寫（統(tǒng)一格式）。6. 內(nèi)勤協(xié)助保管做防鼠工作，對(duì)破袋及時(shí)申請(qǐng)公司更換包裝袋，防止灑料、污染。欠款手續(xù)必須有客戶親筆簽字，經(jīng)辦人需對(duì)欠據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，公司前臺(tái)保存?zhèn)髡婕?，原件由辦事處內(nèi)勤保管，如丟失造成的損失由辦事處內(nèi)勤自行承擔(dān)。3. 促銷：按照申請(qǐng)報(bào)告審批執(zhí)行的日期核算；4. 各基地市場(chǎng)助理核算后，提交本基地財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)審核，審核后的數(shù)據(jù)計(jì)入客戶可使用的返還總金額；5. 各基地市場(chǎng)助理每月4日前書面提交上月核算《客戶返還匯總金額表》（需財(cái)務(wù)人員和核算人員簽字）至助理公司市場(chǎng)助理，便于監(jiān)督檢查返還及申請(qǐng)報(bào)告執(zhí)行準(zhǔn)確情況；二、 結(jié)算管理1. 財(cái)務(wù)審核后的返還，以《當(dāng)月核算客戶返還金額表》下發(fā)基地前臺(tái)內(nèi)勤和收銀，便于客戶查詢快速回復(fù)，于次月4日起開始給客戶結(jié)算；2. 按照財(cái)務(wù)規(guī)定，結(jié)算按照當(dāng)票金額的30%結(jié)算；3. 返還不允許沖欠款；4. 原則上客戶返還僅限本人使用；三、 返還查詢1. 每月7日前市場(chǎng)助理將上月核算客戶返還明細(xì)，按照“客戶+產(chǎn)品+返還類別+返還額度+返還金額”的基礎(chǔ)信息，制作片區(qū)明細(xì)報(bào)表，發(fā)相應(yīng)的大區(qū)經(jīng)理及業(yè)務(wù)主任，便于客戶核查和核對(duì)；2. 客戶有疑問或需要返還明細(xì)的，市場(chǎng)助理配合給予解決；四、 此規(guī)定從2017年1月1日起執(zhí)行。對(duì)于辦事處需開具發(fā)票的，為了避免發(fā)票的錯(cuò)誤率，業(yè)務(wù)員必須將辦事處開的提貨單傳真至前臺(tái)，前臺(tái)財(cái)務(wù)根據(jù)傳真開具發(fā)票。不能損（撕）毀發(fā)票。在一般情況下稅務(wù)局是不允許開紅字發(fā)票的，因?yàn)橐坏┦褂眉t字發(fā)票，就要沖減銷售或營(yíng)業(yè)收入，減少應(yīng)繳稅金，因此要嚴(yán)格控制紅字發(fā)票。此制度自2015年5月30日起執(zhí)行。五、欠款監(jiān)控：1. 每月28日各公司收銀員與銷售會(huì)計(jì)核對(duì)完應(yīng)收賬款余額后向業(yè)務(wù)人員、營(yíng)銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及營(yíng)銷經(jīng)理報(bào)送《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，要求列示賬期及是否逾期情況。欠款審批將在三個(gè)工作日予以回復(fù)。 欠款要求半年及年末必須清零。收銀崗位流程一、先款后貨銷售收入核算流程二、先貨后款銷售收入核算流程三、應(yīng)收賬款審批流程：四、返還結(jié)付核算流程收銀員相關(guān)制度應(yīng)收賬款管理制度為進(jìn)一步規(guī)范西北區(qū)各分子公司賒銷業(yè)務(wù)，降低呆壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度：一、 欠款申請(qǐng)1. 各分子公司因業(yè)務(wù)需要，辦理賒欠銷售的，由公司業(yè)務(wù)代表填寫《欠款審批單》，如業(yè)務(wù)人員在市場(chǎng)時(shí)，可由業(yè)務(wù)內(nèi)勤協(xié)助業(yè)務(wù)人員辦理。收據(jù)的填寫：根據(jù)應(yīng)收單的客戶名稱及實(shí)收金額下推生成收據(jù)。（4） 發(fā)票匯總明細(xì)表：登陸信心服務(wù)云平臺(tái)—稅號(hào)選擇自己—發(fā)票明細(xì)導(dǎo)出—數(shù)據(jù)讀取—選擇日期（上月）—采集發(fā)票成功后退出—發(fā)票總表查詢—選擇日期（1日31日）—查詢—導(dǎo)出—保存至桌面，發(fā)至財(cái)務(wù)部報(bào)稅人員。發(fā)票作廢：發(fā)票管理—發(fā)票作廢—查找發(fā)票號(hào)—選擇右上角作廢—作廢—紙質(zhì)發(fā)票蓋作廢章。?將表格發(fā)至開發(fā)票電腦，登陸“防偽稅控票據(jù)管理企業(yè)版”:a. 已轉(zhuǎn)單據(jù)處理—修改日期（前兩個(gè)月至今） —查詢—上面右鍵全選—下面右鍵全選—選擇刪除已轉(zhuǎn)發(fā)票（右下角）—“是”—關(guān)閉b. 單據(jù)導(dǎo)入—清空—是—關(guān)閉c. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—日期修改（本月1日至今）—查詢—無單據(jù)—關(guān)閉d. 單據(jù)導(dǎo)入—導(dǎo)入—瀏覽—選擇某個(gè)辦事處的表格—打開—導(dǎo)入—確定—核對(duì)數(shù)量金額—關(guān)閉e. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)