【正文】 擔保業(yè)務(wù)流程與操作在擔保業(yè)10 年的發(fā)展過程中，擔保業(yè)務(wù)技術(shù)經(jīng)歷了一個不斷探索提高、不斷發(fā)展完善的過程。這一過程中，一方面，擔保機構(gòu)在各級政府的支持與推動下，結(jié)合市場需求，參考國外同業(yè)經(jīng)驗，不斷調(diào)整與貸款人、借款人及擔保業(yè)務(wù)其他利益相關(guān)者的關(guān)系，逐步建立了貸款人、借款人和擔保人三方風(fēng)險分擔機制、各級財政的資本金補償機制和再擔保機制；另一方面，擔保從業(yè)人員在業(yè)務(wù)操作模式、風(fēng)險控制、品種開發(fā)、市場開發(fā)等方面進行了廣泛深人的研究和探索，基本形成了擔保業(yè)務(wù)操作模式和風(fēng)險控制體系，在處理擴大擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和控制風(fēng)險的矛盾方面取得了長足的進展。第一節(jié) 擔保業(yè)務(wù)流程擔保業(yè)務(wù)流程是擔保業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)。擔保業(yè)務(wù)流程的設(shè)計關(guān)系到項目運作效率和項目風(fēng)險控制水平的高低，由于各擔保機構(gòu)對擔保業(yè)務(wù)理解的不同，分別設(shè)計出了不同的業(yè)務(wù)流程。實際上，由于各擔保機構(gòu)的擔保業(yè)務(wù)品種不一樣，擔保業(yè)務(wù)環(huán)境不一樣，控制風(fēng)險的手段不一樣，擔保業(yè)務(wù)流程也必然有所不同。即使在同一個擔保機構(gòu)內(nèi)部，對于不同的業(yè)務(wù)品種也應(yīng)按不同的業(yè)務(wù)流程進行操作。以下是擔保業(yè)務(wù)的一般流程示意圖：銀 行借款人（擔保申請人）擔保公司否是否結(jié)束結(jié)束項目受理貸款評估現(xiàn)場考察否是足夠的抵押物資料審查是結(jié)束否結(jié)束項目評審否結(jié)束項目決策否結(jié)束反擔保措施否結(jié)束收取擔保費反擔保合同簽訂合同貸款合同發(fā)放貸款在保項目監(jiān)管收取利息擔保責(zé)任解除無代償解除代償解除回收貸款結(jié)束結(jié)束追償回收否損失核銷補償全部回收結(jié)束結(jié)束擔保業(yè)務(wù)的一般流程主要可歸結(jié)為以下步驟：：（l）借款人向貸款人申請借款，若借款人具有足夠的抵押物或信用水平符合銀行貸款條件，銀行直接發(fā)放貸款：如信用水平不足，則推薦借款人向擔保機構(gòu)申請擔保。（2）借款人直接向擔保人申請擔保。2．擔保機構(gòu)審查項目是否附和受理條件。3．對附合受理條件的項目，進行現(xiàn)場考察、資料審查和項目正式評審。4．根據(jù)項目評審結(jié)果，按決策程序進行決策。5．對于決定承保的項目，落實反擔保措施。6．收取擔保費，7．簽訂委托擔保合同、反擔保合同、保證合同及相關(guān)協(xié)議。8．對在保項目進行跟蹤和監(jiān)管。9．解除擔保責(zé)任：（1）無代償解除，擔保項目結(jié)束。（2）（代償解除，進行追償程序：（3）全部收回代償損夫，項目結(jié)束；（4）未全部收回代償損失，核銷很失，項目結(jié)束。第二節(jié) 擔保項目受理擔保項目的受理是擔保機構(gòu)開展擔保業(yè)務(wù)的第一步，這個過程涉及項目受理的原則、申請人應(yīng)具備的條件、擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)受理部門的設(shè)置、借款人提供申報資料審查等環(huán)節(jié)。一、 項目選擇的基本原則擔保項目選擇的基本原則，主要由擔保機構(gòu)經(jīng)營宗旨、選擇項目的市場定位和業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的要求等條件決定。不同的擔保機構(gòu)的市場定位和風(fēng)險控制的標準不同，受理擔保業(yè)務(wù)的原則也不盡相同。設(shè)定擔保項目選擇的基本條件，界定能夠提供擔保和不能提供擔保的業(yè)務(wù)范圍，一方面可排除高風(fēng)險擔保品種和高風(fēng)險項目，控制擔保業(yè)務(wù)的系統(tǒng)風(fēng)險；另一方面也作為項目初選條件，不符合基本條件者，不再進行正式評估，以提高工作效率，降低業(yè)務(wù)成本。擔保項目選擇的原則主要從其經(jīng)營宗旨和風(fēng)險控制兩個方面考慮。（一）經(jīng)營宗旨和市場定位1．項目選擇原則擔保機構(gòu)的經(jīng)營宗旨和市場定位，是選擇擔保項目需要考慮的最主要因素之一。根據(jù)經(jīng)營宗旨和布場定位設(shè)定的項目選擇原則主要有：（1）擔保業(yè)務(wù)開展的特定地區(qū)。如省、市、區(qū)、縣、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)等。我國的擔保機構(gòu)，尤其是地方擔保機構(gòu)很多都有在特定地區(qū)（一般是擔保機構(gòu)所在地區(qū)）承做擔保業(yè)務(wù)。（2）擔保項目所處行業(yè)。如節(jié)能環(huán)保、農(nóng)業(yè)、出口、高新技術(shù)、貿(mào)易、房地產(chǎn)等。擔保機構(gòu)一般根據(jù)自身優(yōu)勢和股東的要求，選擇主要承保企業(yè)的行業(yè)。（3）借款企業(yè)類型或特定客戶人群。如中小企業(yè)、微型企業(yè)、新建企業(yè)、民營企業(yè)、再就業(yè)者、低收人者等。這一條件主要受政策要求的形響。（4）擔保項目的貸款類型。如流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、消費貸款、房地產(chǎn)貸款、貿(mào)易融資等。貸款類型不同，擔保項日風(fēng)險明顯不同。我國的信用擔保業(yè)務(wù)中，流動資金貨款擔保所占比例較大，其余各類貸款擔保均有涉及。2．我國擔保機構(gòu)的市場定位我國擔保機構(gòu)的市場定位主要有以下幾種：（1）支持高新技術(shù)項目及扶持高科技型中小企業(yè)的發(fā)展；（2）支持符合國家、本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護要求的項目；（3）支持節(jié)約能源、降低物耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量，發(fā)展市場短缺的名優(yōu)新產(chǎn)品項目；（4）支持擴大出口創(chuàng)匯、引進技術(shù)消化吸收及創(chuàng)新替代進口的項目；（5）支持本地政府確定的解決下崗職工再就業(yè)、增加就業(yè)機會的都市型企業(yè)、社區(qū)型企業(yè)；（6）支持為本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造新的經(jīng)濟增長點的科技型企業(yè)；擔保機構(gòu)在定位業(yè)務(wù)市場時，要分析本企業(yè)有無這方面的社會資源和人力資源，是否能夠掌握行業(yè)的綜合信息、行業(yè)標準。對于不熟悉的行業(yè)最好不要輕易進人，一是由于缺少專業(yè)知識，所承擔的擔保風(fēng)險相對較大，二是項目調(diào)研和評審的成本較高，需要花較大的代價去了解分析該行業(yè)的特性和情況。（二）風(fēng)險控制條件，設(shè)定各種條件下的最大擔保額(1) 設(shè)定單個企業(yè)最大擔保額對單個企業(yè)提供的最大擔保額，可設(shè)定為擔保機構(gòu)資本金的一定比例。我國財政部在《中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)風(fēng)險管理辦法》（財金字[2001]77號）中規(guī)定：“對單個企業(yè)提供擔保的擔保責(zé)任金額最高不得超過擔保機構(gòu)自身實收資本的10％。歐洲一些國家的小型企業(yè)擔保基金一般控制在單個借款人獲得的擔保不超過整個基金的5％。對不同類型的項目，也可設(shè)定為不同的單個企業(yè)最高擔保限額，如日本信用保證協(xié)會設(shè)定一個企業(yè)的信用保證限額為2億日元，據(jù)企業(yè)類型的不同，又分別規(guī)定，海外投資保證限額為2億日元，防止公害保證限額為5000萬日元等。（2）設(shè)定單筆最大擔保額設(shè)定單筆最大擔保額，是分散擔保業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效措施。由于國家和地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境的不同，擔保機構(gòu)提供的單筆最大擔保額也不盡相同。如：世界銀行多邊擔保機構(gòu)規(guī)定，每個項目的擔保金額不能超過5000萬美元；美國小企業(yè)局規(guī)定，單筆擔保貸款最高額為100萬美元；加拿大《小企業(yè)貸款法》規(guī)定，單筆擔保貸款最高不超過25萬加元。（3）設(shè)定對某一地區(qū)的最大擔保額度世界銀行多邊擔保機構(gòu)規(guī)定。2．設(shè)定申請擔保企業(yè)應(yīng)具備的條件向擔保機構(gòu)申請擔保的企業(yè)，一般應(yīng)附合以下基本條件：（1）企業(yè)必須是在國家有關(guān)部門依法登記注冊、獨立核算、自負盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟實體。（2）企業(yè)的財務(wù)會計核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊資本金和必要的營運資金、經(jīng)營場所及設(shè)施。（3）企業(yè)應(yīng)具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良的信用紀錄。（4）企業(yè)應(yīng)擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售或營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流。（5）企業(yè)連續(xù)經(jīng)營1年以上。（6）企業(yè)的融資用途符合國家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟效益。（7）企業(yè)應(yīng)能夠提供擔保機構(gòu)認可的反擔保措施。3．設(shè)定不能提供擔保的條件為了回避條件較差、風(fēng)險度過高的項目，擔保機構(gòu)一般都會規(guī)定一些限制條件和指標，明示不能提供擔保的條件，不符合限制條件和指標的項目不予考慮。對于不能提供擔保的條件，各個擔保機構(gòu)掌握的標準差別也很大，以下是一些擔保機構(gòu)拒絕提供擔保的條件：（1）企業(yè)有銀行逾期貨款未還。（2）企業(yè)有偷漏稅行為。（3）企業(yè)申請擔保的財務(wù)報表與稅務(wù)報表不一致。（4）企業(yè)提供擔保資料的過程中有弄虛作假行為。（5）企業(yè)對外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)50%的（經(jīng)國家批準的投資公司除外）；所融資金用于股權(quán)性投資的（上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券除外）。（6）擔保融資用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資領(lǐng)域的。（7）用擔保套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收人的。（8）超批準范圍違法經(jīng)營的企業(yè)。（9）資產(chǎn)負債率高于70%的企業(yè)。（10）社會經(jīng)濟括動中信譽狀況不良的，或最近3年曾有不良經(jīng)營和違約記錄的企業(yè)。（11)涉及重大民事、經(jīng)濟糾紛，且沒有最終認定結(jié)果的企業(yè)。（12）無按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營狀況惡化且難以改善的企業(yè)。（13）無反擔保措施或反擔保措施不能落實的項目。（14）企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠，經(jīng)營管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子缺乏團隊合作精神，群體素質(zhì)差的企業(yè)。（15）財務(wù)管理制度不健全、經(jīng)營及會計核算混亂的企業(yè)。（I6）企業(yè)申請擔保金額高于其凈資產(chǎn)。（17）與本擔保機構(gòu)有逾期債務(wù)關(guān)系尚未解除的企業(yè)。這里列出的排除條件僅是一般條件和作為示例的參數(shù)，實務(wù)操作中，擔保機構(gòu)需根據(jù)業(yè)務(wù)運行條件和項目類型的不同，設(shè)定相應(yīng)的條件和限制參數(shù)。二、項目受理人的設(shè)置受各擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和組織機構(gòu)設(shè)置的影響，擔保項目的受理人可能是不同的職能部門。有的是由辦公室統(tǒng)一受理，有的是由專門的擔保業(yè)務(wù)部門受理，有的是由評審部門受理，有的則是由法律部門受理。不同的項目受理人具有不同的優(yōu)勢，每個擔保機構(gòu)可以根據(jù)自己的具體情況來決定采用哪種形式。（一） 辦公室辦公室是擔保機構(gòu)統(tǒng)一對外的窗口，便于按統(tǒng)一的標準決定是否受理擔保業(yè)務(wù)，統(tǒng)一安排項目經(jīng)辦部門，避免忙閑不均的情況，便于人力調(diào)配。在實行項目經(jīng)理負責(zé)制或部門的經(jīng)營管理目標責(zé)任制時，業(yè)務(wù)部門對分配的項目質(zhì)量容易提出指責(zé)。（二） 擔保業(yè)務(wù)部門擔保業(yè)務(wù)部門直接受理業(yè)務(wù)便于業(yè)務(wù)的操作，減少了中間操作環(huán)節(jié)，有利于業(yè)務(wù)部門主動開發(fā)市場，激發(fā)部門之間的競爭，便于考核。如果一個擔保機構(gòu)內(nèi)部同時設(shè)置了多個擔保業(yè)務(wù)部門，還要防止部門之間產(chǎn)生惡性競爭，影響擔保機構(gòu)的整體形象。擔保機構(gòu)必須制定明確的業(yè)務(wù)規(guī)范，避免由于業(yè)務(wù)人員掌握業(yè)務(wù)標準尺度不同，宣傳口徑不同，使客戶不能真正把握擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)標準而無所適從。（三） 評審部門評審部門在擔保機構(gòu)內(nèi)部處于一種相對公正的立場，比較熟悉業(yè)務(wù)，對受理業(yè)務(wù)的標準掌握的比較準確，但若評審人員承擔一定的項目責(zé)任，他們往往又會主動放棄一些比較好的商業(yè)機會。（四） 法律部門法律部門受理擔保業(yè)務(wù)便于審核企業(yè)所報資科的真實性和合法性，特別是對于了解擔保項目的基本法律關(guān)系十分有利。但法律部門也有其限制性，一般對于企業(yè)的經(jīng)濟可行性審查得不夠全面。擔保項目具體由哪個部門受理業(yè)務(wù)，各擔保機構(gòu)還應(yīng)根據(jù)自己對各部門職能的界定以及配備人員情況來確定，最主要的還是要看這個部門有無勝任此項工作能力的人員。決定是否受理擔保項目的人員最好是復(fù)合型人才，既掌握本機構(gòu)的業(yè)務(wù)標準，又精通法律、財務(wù)和項目評審工作。三、項目的申報資料項目的具體情況不同，各擔保機構(gòu)控制風(fēng)險手段上的差異，要求企業(yè)提供的資料也不盡相同。一般來講，擔保項目申請人應(yīng)向擔保機構(gòu)提交以下申請材料：1.《委托擔保申請書》和《擔保項目申請書》申請擔保企業(yè)情況一覽表企業(yè)名稱所屬行業(yè)辦公地點法律性質(zhì)成立時間注冊資本法人代表聯(lián)系人聯(lián)系電話傳 真公司網(wǎng)址電子郵箱員工人數(shù)經(jīng)營面積郵政編碼基本戶開戶銀行名稱賬 戶本次擔保申請的金額期 限主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品：企業(yè)及產(chǎn)品所獲資質(zhì)及證書：主要股東出資額、方式及所占比例：股東名稱投資金額入資形式投資比例合 計其他重大歷史事件：申請擔保企業(yè)注冊信息表注冊名稱工商登記號碼注冊地址注冊登記機關(guān)注冊時間經(jīng)營期限注冊資本機構(gòu)代碼注冊變更次數(shù)、每次變更的時間和內(nèi)容國稅登記號碼地稅登記號碼經(jīng)營范圍：最新年檢結(jié)果及年檢機關(guān)：最大股東簡介：法人股東辦公地址法人代表主營業(yè)務(wù)及開展情況自然人股東身份證號碼相關(guān)職務(wù)申請擔保企業(yè)管理層人員情況表主要人員情況