【正文】 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程與操作在擔(dān)保業(yè)10 年的發(fā)展過程中，擔(dān)保業(yè)務(wù)技術(shù)經(jīng)歷了一個(gè)不斷探索提高、不斷發(fā)展完善的過程。這一過程中，一方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在各級(jí)政府的支持與推動(dòng)下，結(jié)合市場(chǎng)需求，參考國外同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，不斷調(diào)整與貸款人、借款人及擔(dān)保業(yè)務(wù)其他利益相關(guān)者的關(guān)系，逐步建立了貸款人、借款人和擔(dān)保人三方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、各級(jí)財(cái)政的資本金補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保機(jī)制；另一方面，擔(dān)保從業(yè)人員在業(yè)務(wù)操作模式、風(fēng)險(xiǎn)控制、品種開發(fā)、市場(chǎng)開發(fā)等方面進(jìn)行了廣泛深人的研究和探索，基本形成了擔(dān)保業(yè)務(wù)操作模式和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，在處理擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模和控制風(fēng)險(xiǎn)的矛盾方面取得了長足的進(jìn)展。第一節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程擔(dān)保業(yè)務(wù)流程是擔(dān)保業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)關(guān)系到項(xiàng)目運(yùn)作效率和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制水平的高低，由于各擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)理解的不同，分別設(shè)計(jì)出了不同的業(yè)務(wù)流程。實(shí)際上，由于各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)品種不一樣，擔(dān)保業(yè)務(wù)環(huán)境不一樣，控制風(fēng)險(xiǎn)的手段不一樣，擔(dān)保業(yè)務(wù)流程也必然有所不同。即使在同一個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部，對(duì)于不同的業(yè)務(wù)品種也應(yīng)按不同的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作。以下是擔(dān)保業(yè)務(wù)的一般流程示意圖：銀 行借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）擔(dān)保公司否是否結(jié)束結(jié)束項(xiàng)目受理貸款評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)考察否是足夠的抵押物資料審查是結(jié)束否結(jié)束項(xiàng)目評(píng)審否結(jié)束項(xiàng)目決策否結(jié)束反擔(dān)保措施否結(jié)束收取擔(dān)保費(fèi)反擔(dān)保合同簽訂合同貸款合同發(fā)放貸款在保項(xiàng)目監(jiān)管收取利息擔(dān)保責(zé)任解除無代償解除代償解除回收貸款結(jié)束結(jié)束追償回收否損失核銷補(bǔ)償全部回收結(jié)束結(jié)束擔(dān)保業(yè)務(wù)的一般流程主要可歸結(jié)為以下步驟：：（l）借款人向貸款人申請(qǐng)借款，若借款人具有足夠的抵押物或信用水平符合銀行貸款條件，銀行直接發(fā)放貸款：如信用水平不足，則推薦借款人向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保。（2）借款人直接向擔(dān)保人申請(qǐng)擔(dān)保。2．擔(dān)保機(jī)構(gòu)審查項(xiàng)目是否附和受理?xiàng)l件。3．對(duì)附合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察、資料審查和項(xiàng)目正式評(píng)審。4．根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果，按決策程序進(jìn)行決策。5．對(duì)于決定承保的項(xiàng)目，落實(shí)反擔(dān)保措施。6．收取擔(dān)保費(fèi)，7．簽訂委托擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、保證合同及相關(guān)協(xié)議。8．對(duì)在保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和監(jiān)管。9．解除擔(dān)保責(zé)任：（1）無代償解除，擔(dān)保項(xiàng)目結(jié)束。（2）（代償解除，進(jìn)行追償程序：（3）全部收回代償損夫，項(xiàng)目結(jié)束；（4）未全部收回代償損失，核銷很失，項(xiàng)目結(jié)束。第二節(jié) 擔(dān)保項(xiàng)目受理擔(dān)保項(xiàng)目的受理是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的第一步，這個(gè)過程涉及項(xiàng)目受理的原則、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件、擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受理部門的設(shè)置、借款人提供申報(bào)資料審查等環(huán)節(jié)。一、 項(xiàng)目選擇的基本原則擔(dān)保項(xiàng)目選擇的基本原則，主要由擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營宗旨、選擇項(xiàng)目的市場(chǎng)定位和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求等條件決定。不同的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位和風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)不同，受理擔(dān)保業(yè)務(wù)的原則也不盡相同。設(shè)定擔(dān)保項(xiàng)目選擇的基本條件，界定能夠提供擔(dān)保和不能提供擔(dān)保的業(yè)務(wù)范圍，一方面可排除高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保品種和高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，控制擔(dān)保業(yè)務(wù)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面也作為項(xiàng)目初選條件，不符合基本條件者，不再進(jìn)行正式評(píng)估，以提高工作效率，降低業(yè)務(wù)成本。擔(dān)保項(xiàng)目選擇的原則主要從其經(jīng)營宗旨和風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)方面考慮。（一）經(jīng)營宗旨和市場(chǎng)定位1．項(xiàng)目選擇原則擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營宗旨和市場(chǎng)定位，是選擇擔(dān)保項(xiàng)目需要考慮的最主要因素之一。根據(jù)經(jīng)營宗旨和布場(chǎng)定位設(shè)定的項(xiàng)目選擇原則主要有：（1）擔(dān)保業(yè)務(wù)開展的特定地區(qū)。如省、市、區(qū)、縣、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)等。我國的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，尤其是地方擔(dān)保機(jī)構(gòu)很多都有在特定地區(qū)（一般是擔(dān)保機(jī)構(gòu)所在地區(qū)）承做擔(dān)保業(yè)務(wù)。（2）擔(dān)保項(xiàng)目所處行業(yè)。如節(jié)能環(huán)保、農(nóng)業(yè)、出口、高新技術(shù)、貿(mào)易、房地產(chǎn)等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般根據(jù)自身優(yōu)勢(shì)和股東的要求，選擇主要承保企業(yè)的行業(yè)。（3）借款企業(yè)類型或特定客戶人群。如中小企業(yè)、微型企業(yè)、新建企業(yè)、民營企業(yè)、再就業(yè)者、低收人者等。這一條件主要受政策要求的形響。（4）擔(dān)保項(xiàng)目的貸款類型。如流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、房地產(chǎn)貸款、貿(mào)易融資等。貸款類型不同，擔(dān)保項(xiàng)日風(fēng)險(xiǎn)明顯不同。我國的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)中，流動(dòng)資金貨款擔(dān)保所占比例較大，其余各類貸款擔(dān)保均有涉及。2．我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位主要有以下幾種：（1）支持高新技術(shù)項(xiàng)目及扶持高科技型中小企業(yè)的發(fā)展；（2）支持符合國家、本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)要求的項(xiàng)目；（3）支持節(jié)約能源、降低物耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量，發(fā)展市場(chǎng)短缺的名優(yōu)新產(chǎn)品項(xiàng)目；（4）支持?jǐn)U大出口創(chuàng)匯、引進(jìn)技術(shù)消化吸收及創(chuàng)新替代進(jìn)口的項(xiàng)目；（5）支持本地政府確定的解決下崗職工再就業(yè)、增加就業(yè)機(jī)會(huì)的都市型企業(yè)、社區(qū)型企業(yè)；（6）支持為本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)的科技型企業(yè)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)在定位業(yè)務(wù)市場(chǎng)時(shí)，要分析本企業(yè)有無這方面的社會(huì)資源和人力資源，是否能夠掌握行業(yè)的綜合信息、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于不熟悉的行業(yè)最好不要輕易進(jìn)人，一是由于缺少專業(yè)知識(shí)，所承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，二是項(xiàng)目調(diào)研和評(píng)審的成本較高，需要花較大的代價(jià)去了解分析該行業(yè)的特性和情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制條件，設(shè)定各種條件下的最大擔(dān)保額(1) 設(shè)定單個(gè)企業(yè)最大擔(dān)保額對(duì)單個(gè)企業(yè)提供的最大擔(dān)保額，可設(shè)定為擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金的一定比例。我國財(cái)政部在《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（財(cái)金字[2001]77號(hào)）中規(guī)定：“對(duì)單個(gè)企業(yè)提供擔(dān)保的擔(dān)保責(zé)任金額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10％。歐洲一些國家的小型企業(yè)擔(dān)?；鹨话憧刂圃趩蝹€(gè)借款人獲得的擔(dān)保不超過整個(gè)基金的5％。對(duì)不同類型的項(xiàng)目，也可設(shè)定為不同的單個(gè)企業(yè)最高擔(dān)保限額，如日本信用保證協(xié)會(huì)設(shè)定一個(gè)企業(yè)的信用保證限額為2億日元，據(jù)企業(yè)類型的不同，又分別規(guī)定，海外投資保證限額為2億日元，防止公害保證限額為5000萬日元等。（2）設(shè)定單筆最大擔(dān)保額設(shè)定單筆最大擔(dān)保額，是分散擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。由于國家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同，擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的單筆最大擔(dān)保額也不盡相同。如：世界銀行多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)定，每個(gè)項(xiàng)目的擔(dān)保金額不能超過5000萬美元；美國小企業(yè)局規(guī)定，單筆擔(dān)保貸款最高額為100萬美元；加拿大《小企業(yè)貸款法》規(guī)定，單筆擔(dān)保貸款最高不超過25萬加元。（3）設(shè)定對(duì)某一地區(qū)的最大擔(dān)保額度世界銀行多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)定。2．設(shè)定申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)，一般應(yīng)附合以下基本條件：（1）企業(yè)必須是在國家有關(guān)部門依法登記注冊(cè)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。（2）企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊(cè)資本金和必要的營運(yùn)資金、經(jīng)營場(chǎng)所及設(shè)施。（3）企業(yè)應(yīng)具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良的信用紀(jì)錄。（4）企業(yè)應(yīng)擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售或營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流。（5）企業(yè)連續(xù)經(jīng)營1年以上。（6）企業(yè)的融資用途符合國家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟(jì)效益。（7）企業(yè)應(yīng)能夠提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)可的反擔(dān)保措施。3．設(shè)定不能提供擔(dān)保的條件為了回避條件較差、風(fēng)險(xiǎn)度過高的項(xiàng)目，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般都會(huì)規(guī)定一些限制條件和指標(biāo)，明示不能提供擔(dān)保的條件，不符合限制條件和指標(biāo)的項(xiàng)目不予考慮。對(duì)于不能提供擔(dān)保的條件，各個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)掌握的標(biāo)準(zhǔn)差別也很大，以下是一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)拒絕提供擔(dān)保的條件：（1）企業(yè)有銀行逾期貨款未還。（2）企業(yè)有偷漏稅行為。（3）企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保的財(cái)務(wù)報(bào)表與稅務(wù)報(bào)表不一致。（4）企業(yè)提供擔(dān)保資料的過程中有弄虛作假行為。（5）企業(yè)對(duì)外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)50%的（經(jīng)國家批準(zhǔn)的投資公司除外）；所融資金用于股權(quán)性投資的（上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券除外）。（6）擔(dān)保融資用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資領(lǐng)域的。（7）用擔(dān)保套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收人的。（8）超批準(zhǔn)范圍違法經(jīng)營的企業(yè)。（9）資產(chǎn)負(fù)債率高于70%的企業(yè)。（10）社會(huì)經(jīng)濟(jì)括動(dòng)中信譽(yù)狀況不良的，或最近3年曾有不良經(jīng)營和違約記錄的企業(yè)。（11)涉及重大民事、經(jīng)濟(jì)糾紛，且沒有最終認(rèn)定結(jié)果的企業(yè)。（12）無按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營狀況惡化且難以改善的企業(yè)。（13）無反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施不能落實(shí)的項(xiàng)目。（14）企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠，經(jīng)營管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子缺乏團(tuán)隊(duì)合作精神，群體素質(zhì)差的企業(yè)。（15）財(cái)務(wù)管理制度不健全、經(jīng)營及會(huì)計(jì)核算混亂的企業(yè)。（I6）企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保金額高于其凈資產(chǎn)。（17）與本擔(dān)保機(jī)構(gòu)有逾期債務(wù)關(guān)系尚未解除的企業(yè)。這里列出的排除條件僅是一般條件和作為示例的參數(shù)，實(shí)務(wù)操作中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行條件和項(xiàng)目類型的不同，設(shè)定相應(yīng)的條件和限制參數(shù)。二、項(xiàng)目受理人的設(shè)置受各擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的影響，擔(dān)保項(xiàng)目的受理人可能是不同的職能部門。有的是由辦公室統(tǒng)一受理，有的是由專門的擔(dān)保業(yè)務(wù)部門受理，有的是由評(píng)審部門受理，有的則是由法律部門受理。不同的項(xiàng)目受理人具有不同的優(yōu)勢(shì)，每個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自己的具體情況來決定采用哪種形式。（一） 辦公室辦公室是擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一對(duì)外的窗口，便于按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)決定是否受理擔(dān)保業(yè)務(wù)，統(tǒng)一安排項(xiàng)目經(jīng)辦部門，避免忙閑不均的情況，便于人力調(diào)配。在實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制或部門的經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任制時(shí)，業(yè)務(wù)部門對(duì)分配的項(xiàng)目質(zhì)量容易提出指責(zé)。（二） 擔(dān)保業(yè)務(wù)部門擔(dān)保業(yè)務(wù)部門直接受理業(yè)務(wù)便于業(yè)務(wù)的操作，減少了中間操作環(huán)節(jié)，有利于業(yè)務(wù)部門主動(dòng)開發(fā)市場(chǎng)，激發(fā)部門之間的競(jìng)爭(zhēng)，便于考核。如果一個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部同時(shí)設(shè)置了多個(gè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部門，還要防止部門之間產(chǎn)生惡性競(jìng)爭(zhēng)，影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體形象。擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須制定明確的業(yè)務(wù)規(guī)范，避免由于業(yè)務(wù)人員掌握業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)尺度不同，宣傳口徑不同，使客戶不能真正把握擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)而無所適從。（三） 評(píng)審部門評(píng)審部門在擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部處于一種相對(duì)公正的立場(chǎng)，比較熟悉業(yè)務(wù)，對(duì)受理業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)掌握的比較準(zhǔn)確，但若評(píng)審人員承擔(dān)一定的項(xiàng)目責(zé)任，他們往往又會(huì)主動(dòng)放棄一些比較好的商業(yè)機(jī)會(huì)。（四） 法律部門法律部門受理擔(dān)保業(yè)務(wù)便于審核企業(yè)所報(bào)資科的真實(shí)性和合法性，特別是對(duì)于了解擔(dān)保項(xiàng)目的基本法律關(guān)系十分有利。但法律部門也有其限制性，一般對(duì)于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)可行性審查得不夠全面。擔(dān)保項(xiàng)目具體由哪個(gè)部門受理業(yè)務(wù)，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)根據(jù)自己對(duì)各部門職能的界定以及配備人員情況來確定，最主要的還是要看這個(gè)部門有無勝任此項(xiàng)工作能力的人員。決定是否受理擔(dān)保項(xiàng)目的人員最好是復(fù)合型人才，既掌握本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，又精通法律、財(cái)務(wù)和項(xiàng)目評(píng)審工作。三、項(xiàng)目的申報(bào)資料項(xiàng)目的具體情況不同，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)控制風(fēng)險(xiǎn)手段上的差異，要求企業(yè)提供的資料也不盡相同。一般來講，擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提交以下申請(qǐng)材料：1.《委托擔(dān)保申請(qǐng)書》和《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)書》申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)情況一覽表企業(yè)名稱所屬行業(yè)辦公地點(diǎn)法律性質(zhì)成立時(shí)間注冊(cè)資本法人代表聯(lián)系人聯(lián)系電話傳 真公司網(wǎng)址電子郵箱員工人數(shù)經(jīng)營面積郵政編碼基本戶開戶銀行名稱賬 戶本次擔(dān)保申請(qǐng)的金額期 限主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品：企業(yè)及產(chǎn)品所獲資質(zhì)及證書：主要股東出資額、方式及所占比例：股東名稱投資金額入資形式投資比例合 計(jì)其他重大歷史事件：申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)注冊(cè)信息表注冊(cè)名稱工商登記號(hào)碼注冊(cè)地址注冊(cè)登記機(jī)關(guān)注冊(cè)時(shí)間經(jīng)營期限注冊(cè)資本機(jī)構(gòu)代碼注冊(cè)變更次數(shù)、每次變更的時(shí)間和內(nèi)容國稅登記號(hào)碼地稅登記號(hào)碼經(jīng)營范圍：最新年檢結(jié)果及年檢機(jī)關(guān)：最大股東簡介：法人股東辦公地址法人代表主營業(yè)務(wù)及開展情況自然人股東身份證號(hào)碼相關(guān)職務(wù)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)管理層人員情況表主要人員情況