【正文】 福建金融職業(yè)技術(shù)學(xué)院 金融系 目錄 ? 第一章 貨幣與貨幣制度 ? 第二章 信用與利息 ? 第三章 貨幣需求與貨幣供給 ? 第四章 通貨膨脹與通貨緊縮 ? 第五章 金融市場(chǎng)與金融機(jī)構(gòu) ? 第六章 外匯與國(guó)際收支 ? 第七章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) ? 第八章 證券市場(chǎng)投資業(yè)務(wù) ? 第九章 信托與租賃業(yè)務(wù) ? 第十章 保險(xiǎn)業(yè)務(wù) ? 第十一章 中央銀行業(yè)務(wù) ? 第十二章 外匯業(yè)務(wù) 第一章 貨幣與貨幣制度 第一節(jié) 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的貨幣 第二節(jié) 貨幣的職能 第三節(jié) 貨幣制度 案例分析 教學(xué)目的與要求 ?通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解貨幣的定義以及演化規(guī)律，從而理解貨幣內(nèi)涵，掌握貨幣怎樣在商品經(jīng)濟(jì)中發(fā)展，演進(jìn)，以及信用貨幣對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。解貨幣本位制度的形成過程，掌握各種貨幣本位制度的基本內(nèi)容，理解我國(guó)人民幣制度基本內(nèi)容 重點(diǎn)與難點(diǎn) ?貨幣的理論定義 ?貨幣層次劃分 ?貨幣本位制度的基本內(nèi)容 ?我國(guó)人民幣制度基本內(nèi)容 ?格雷欣法則 第一節(jié) 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的貨幣 一 、 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與交換行為 二 、 交換制度的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生 三 、 貨幣的本質(zhì) 四 、 貨幣形態(tài)的演變 五 、 貨幣層次劃分 一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與交換行為 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是資源配置的一種形式 。 主要特點(diǎn)：生產(chǎn)的安排取決于消費(fèi)者有支付能力的需求；決策結(jié)構(gòu)是分析的 ， 供求雙方是平等的；信息是按買賣雙方橫向渠道傳輸?shù)?， 情報(bào)的內(nèi)容是價(jià)格；交易是自愿的；決策的調(diào)節(jié)是事后通過市場(chǎng)進(jìn)行的 ， 等等 。 存在的基本矛盾是私人勞動(dòng)和社會(huì)勞動(dòng)矛盾 。 貨幣是調(diào)和私人勞動(dòng)和社會(huì)勞動(dòng)之間矛盾的手段 。 二、交換形式的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生 ? 交換形式： ? A、直接的物物交換 ? 基本條件：一是需求的雙重巧合；二是時(shí)間的雙重巧合 ? B、間接的商品交換 ? 價(jià)值形式的發(fā)展： 簡(jiǎn)單價(jià)值形式 → 擴(kuò)大價(jià)值形式 → 一般價(jià)值形式 → 貨幣價(jià)值形式 三、貨幣的本質(zhì) 貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品特點(diǎn) （ 1） 衡量和表現(xiàn)一切商品的價(jià)值：金本位下黃金本身價(jià)值體現(xiàn)；信用貨幣制度下貨幣價(jià)值由貨幣購買力表現(xiàn)。（ 2）具有同一切商品直接交換的能力。 貨幣是核算社會(huì)勞動(dòng)的工具，反映一定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。體現(xiàn)了社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。 四、貨幣形態(tài)的演變 實(shí)物貨幣：又稱為商品貨幣 金屬貨幣：實(shí)物貨幣的高級(jí)階段 代用貨幣：政府發(fā)行的紙幣與黃金兌現(xiàn) 以上 3階段遵循等價(jià)交換原則 信用貨幣：以信用關(guān)系作基礎(chǔ)的紙幣作為貨幣 “ 符號(hào)化 ” 電子貨幣：觀念化 以上 5遵循信用原則 貨幣形態(tài)的演變趨勢(shì)是從真實(shí)價(jià)值到名義價(jià)值 五 、 貨幣層次的劃分 ?（ 一 ） 劃分的原因：分層次有效監(jiān)測(cè)或控制貨幣量 ?（ 二 ） 貨幣層次劃分的標(biāo)準(zhǔn)：貨幣流動(dòng)性大小 ?（ 三 ） 我國(guó)貨幣層次的劃分 （三）我國(guó)貨幣層次的劃分 ? M0＝流通中現(xiàn)金 ? M1＝ M0 十 企業(yè)單位活期存款 十 農(nóng)村存款 十 機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款十個(gè)人支票及信用卡存款 ? M2＝ M1 十 企業(yè)單位定期存款 十 自籌基本建設(shè)存款 十 個(gè)人儲(chǔ)蓄存款 十 其他存款 ? M3=M2十金融類債券十回購協(xié)議十商業(yè)票據(jù)十大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 ? 準(zhǔn)貨幣 = M2— M1 ? 中國(guó)人民銀行從 2022年 6月份起，將證券公司客戶保證金計(jì)入廣義貨幣供應(yīng)量。 第二節(jié) 貨幣的職能 ?（一）價(jià)值尺度 ?（二）流通手段 ?（三）貯藏手段 ?（四）支付手段 ?（五）世界貨幣 （一）價(jià)值尺度 ?定義：以貨幣為尺度，衡量并表現(xiàn)商品價(jià)值量的大小。 ?價(jià)格：商品價(jià)值的貨幣表現(xiàn)。 ?特點(diǎn)：觀念上的貨幣。 （二）流通手段 ?l、定義：貨幣充當(dāng)商品交換的媒介。 ?特點(diǎn)：現(xiàn)實(shí)的貨幣，但并不一定是足值的貨幣。 ? 價(jià)值尺度與流通手段統(tǒng)一是貨幣。 （三）貯藏手段 ?l、定義：貨幣退出流通而處于靜止?fàn)顟B(tài)，則發(fā)揮貯藏職能。 ?金屬貨幣流通條件下貨幣貯藏的蓄水池作用。 ?現(xiàn)代貨幣流通條件下人們的價(jià)值儲(chǔ)存 ——紙幣和銀行存款。 ?特點(diǎn)：現(xiàn)實(shí)的貨幣。 （四）支付手段 ?l、定義：貨幣作為價(jià)值的獨(dú)立存在進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移。 ?特點(diǎn)：（ 1）現(xiàn)實(shí)的貨幣。（ 2）沒有商品在同時(shí)、同地與之相向運(yùn)動(dòng)。 （五）世界貨幣 ?定義：貨幣超越國(guó)界，在世界市場(chǎng)上發(fā)揮一般等價(jià)物的作用。 世界貨幣的作用主要表現(xiàn)在：（ 1）一般支付手段（ 2）一般購買手段。（ 3）一般財(cái)富的轉(zhuǎn)移手段 第三節(jié) 貨幣制度 ?概念：貨幣制度是指一個(gè)國(guó)家以法律形式確定的貨幣流通結(jié)構(gòu)、體系與組織形式。 ?（一）金屬貨幣制度的構(gòu)成要素 ?（二）貨幣制度的類型 ?（三）我國(guó)的貨幣制度 （一）金屬貨幣制度的構(gòu)成要素 貨幣金屬 ——貨幣制度的基礎(chǔ)。 ? 貨幣單位（包括貨幣單位的名稱和貨幣單位的“ 值 ” ）。 ? 各種通貨的鑄造、發(fā)行和流通程序。 ? 本位幣：是一國(guó)法定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的貨幣，是該國(guó)基本通貨。特點(diǎn)：自由鑄造、無限法償。 ? 輔幣：是本位幣以下的小額貨幣，專供零星支付之用。特點(diǎn)：限制鑄造、有限法償。 ? 準(zhǔn)備制度。 （ 二）貨幣制度類型 ?銀本位制 ? 金銀復(fù)本位制 ? 金本位制 ? 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 金銀復(fù)本位制 ?（ 1）平行本位制 ?（ 2）雙本位制 ? 格雷欣法則：劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律 ? 良幣 劣幣 ? 金幣 ：銀幣 = 1 ： 15（法定） ? 金塊 ：銀塊 = 1 ： 16（市場(chǎng)） 金本位制 （ 1）金幣本位制（最典型金本位制 ）（ 2）金塊本位制 （ 3）金匯兌本位制 金幣本位制特點(diǎn)：自由鑄造 自由熔化 自由兌換 自由輸入、輸出國(guó)境 自由流通 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 ?共同特點(diǎn)：與黃金完全脫離，國(guó)內(nèi)不流通黃金，也不兌換黃金，也無須金準(zhǔn)備。 （三）我國(guó)的貨幣制度 ?人民幣是我國(guó)的法定貨幣 ? 人民幣的單位、主幣和輔幣 ?人民幣是我國(guó)唯一合法貨幣。 ? 不允許使用如何一種外幣。 ?人民幣的發(fā)行權(quán)由國(guó)家壟斷。 ?人民幣是信用貨幣。 ?人民幣實(shí)行經(jīng)常項(xiàng)目的可兌換。 ?人民幣實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度。 案例分析 ? 2022年春節(jié)前夕 ， 全國(guó)各大中城市的一些大商場(chǎng)及商業(yè)銀行印發(fā)了為數(shù)不少的購物卡和購物券 。 不少單位集體購買購物卡 （ 券 ） ， 然后作為福利發(fā)放給職工使用 。 不久 ， 中國(guó)人民銀行總行 、 國(guó)務(wù)院糾風(fēng)辦 、 國(guó)家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合發(fā)出緊急通知 ，要求立即停止各種購物卡 （ 券 ） 的印制和出售 ， 已經(jīng)發(fā)放的購物卡 （ 券 ） ， 限期在 2022年 2月 28日前妥善處理 ， 過期一律作廢 。 對(duì)于繼續(xù)印制 、 發(fā)售 、 購買和使用購物券 （ 卡 ） 的 ，將按國(guó)家有關(guān)規(guī)定從嚴(yán)處理 。 ? 問題：試從貨幣制度的角度對(duì)這一事件進(jìn)行分析 。 第二章 信用與利息 第一節(jié) 信用概述 第二節(jié) 信用形式 第三節(jié) 信用工具 第四節(jié) 利息與利息率 教學(xué)目的與要求 ?通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生理解信用的概念和本質(zhì)，掌握信用形式，掌握利息、利率基本概念和決定和影響利率水平變動(dòng)因素，了解西方利率理論。 重點(diǎn)與難點(diǎn) ?商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用 ?我國(guó)利率市場(chǎng)化改革思路 ?利率、實(shí)際利率、基準(zhǔn)利率的概念；利率的決定因素 第一節(jié) 信用概述 ? 一、 信用的概念 ? 二、信用產(chǎn)生的前提條件 ? （一）最基本前提條件 ——私有制或不同所有制 ? （二）客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ) ——商品貨幣關(guān)系 ? （三）必要條件 ——貨幣的支付手段 ? 三、信用的發(fā)展 ? （一） 高利貸信用 ：概念、特點(diǎn) ? （二） 資本主義信用 ：借貸資本概念、來源、特點(diǎn) ? 四、信用基本特征 ? （一）償還性 ? （二）支付利息 信用的概念 ?《 辭海 》 中信用：一是以誠信任用人 ， 即信任使用；二是遵守諾言 ， 實(shí)際諾言 ， 取得別人對(duì)它的信任；三是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式 。 ?《 牛津法律大辭典 》 的解釋是： “ 信用指在得到或提供貨物或服務(wù)后并不立即而是允諾在將來付給報(bào)酬的做法 。 ” ?綜上所述： ? 信用是以償還和付息為基本特征的借貸行為 ? 信用關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ? 信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式 高利貸信用 ? 是指一種通過貸放貨幣實(shí)物，收取高額利息為特征的借貸活動(dòng)，它是高利貸資本的運(yùn)動(dòng)形式，是歷史上最初的、最古老的信用。 ? 高利貸產(chǎn)生和存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：小生產(chǎn)者的廣泛存在和商品貨幣經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)是高利貸賴以存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 ? 高利貸的特點(diǎn) ? 利率高。 ? 高利貸利息來源于奴隸或小生產(chǎn)者的剩余勞動(dòng)或一部分必要?jiǎng)趧?dòng)。 ? 非生產(chǎn)性。 借貸資本 ? 借貸資本是指貨幣資本所有者以獲取利息為目的，借給工商企業(yè)及其他方面使用的貨幣資本。 ? 借貸資本的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn) ? 借貸資本主要來源于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中暫時(shí)游離出來的閑置貨幣資本。 ? 借貸資本的特點(diǎn) ? 借貸資本是一種商品資本。 ? 借貸資本是一種所有權(quán)資本。 ? 借貸資本具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。 ? 借貸資本最富有拜物教性質(zhì)。 第二節(jié) 信用形式 ? 一、商業(yè)信用 ? （一）概念 ? （二）特征 ? 二、銀行信用 ? （一）概念 ? （二）特征 ? （三）商業(yè)信用與銀行信用的區(qū)別 ? 三、 國(guó)家信用 ? （一）概念 ? （二）基本形式 ? （三）特點(diǎn) ? （四）國(guó)家信用與其他信用的區(qū)別 ? 四、 消費(fèi)信用 ? （一）概念 ? （二）主要形式 商業(yè)信用 ?商業(yè)信用是工商企業(yè)以賒銷方式對(duì)購買商品的工商企業(yè)所提供的信用。 ?商業(yè)信用的特征 ? 企業(yè)之間相互提供（直接信用） ? 以商品形式提供信用（商品資本） ? 商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本動(dòng)態(tài)是一致的 ? 局限性： ? 規(guī)模、方向、期限的局限性 ? 授信的局限性 銀行信用 ?銀行信用是銀行及其金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)活動(dòng)提供的信用。 ?銀行信用特征： ? 以金融機(jī)構(gòu)作媒介 ——間接信用。 ? 以貨幣形態(tài)提供信用 ? 與商業(yè)信用相比，銀行信用的優(yōu)點(diǎn)：授信方向、信用規(guī)模、信用期限上都優(yōu)于商業(yè)信用。銀行信用在更大程度上、更大范圍內(nèi)滿足生產(chǎn)和流通對(duì)信用的需要，正因?yàn)槿绱?，銀行信用產(chǎn)生以后，逐步發(fā)展成為當(dāng)代經(jīng)濟(jì)生活中屬于主導(dǎo)地位的信用形式。 國(guó)家信用 ?國(guó)家信用是指國(guó)家以債務(wù)人身份，借助于債券（公債券、國(guó)庫券）形式向社會(huì)籌集資金的一種信用形式。 ?典型形式：國(guó)庫券；公債券 ?國(guó)家信用與其他信用的區(qū)別 國(guó)家信用 其它信用 債務(wù)人不同 國(guó)家 企業(yè)和個(gè)人 利息來源不同 課稅的一部分 利潤(rùn)的扣除 體現(xiàn)關(guān)系不同 國(guó)家運(yùn)用自己的債券換取社會(huì)公眾的流通手段與支付手段 債務(wù)人單方向向債權(quán)人索取流通手段和支付手段 消費(fèi)信用 ?消費(fèi)信用是指工商企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以商品、貨幣或勞務(wù)的形式向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用 。 ?消費(fèi)信用的主要形式 ? 。指以商品賒銷（延期付款）方式向消費(fèi)者提供信用，屬于短期信用。 ? 。這主要用于購買耐用消費(fèi)品，如汽車、房屋等，屬于中長(zhǎng)期信用。 ? 。銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式，對(duì)消費(fèi)者提供的貨幣貸款。 ? 。 第三節(jié) 信用工具 ? 一、 概念 ? 二、特點(diǎn) ? 三、 信用工具的分類 ? （一）短期信用工具 ?票據(jù) ——匯票、本票、支票 ?國(guó)庫券 ——概念 、特點(diǎn) ?大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 ——概念、特點(diǎn) ?信用卡、信用證 ? （二）長(zhǎng)期信用工具 ?股票 ——概念、特點(diǎn) ?公債券 ?公司債券 ?公司債券與股票區(qū)別 ?金融債券 信用工具概念與特點(diǎn) ?用以證明借貸關(guān)系即債