【正文】 第五章 社會保障：理念、歷史與改革 《 風險管理與保險 》 主要參考資料 ? 社會保障學(xué) ——理念、制度、實踐與思辨，鄭功成 著，商務(wù)印書館， 2022年； ? 中國社會保障改革與發(fā)展戰(zhàn)略 ——理念、目標與行動方案，鄭功成 主筆，人民出版社， 2022年； ? 養(yǎng)老金體制，韓大偉 厲放 吳家亨 著，經(jīng)濟科學(xué)出版社， 2022年； ? The Big Lie, A. Haeworth Robertson ( Former Chief Actuary of Social Security Administration), Retirement Policy Institute, 1997. 基本觀點 ? 社會保障學(xué) ——理念、制度、實踐與思辨，鄭功成 著，商務(wù)印書館， 2022年； ? 基本觀點 – 平等與幸福是人類追求的終極目標，而經(jīng)濟與社會的協(xié)調(diào)發(fā)展則是我們不斷接近這個目標的最理想的方式。 – 公平是現(xiàn)代社會保障制度的本質(zhì)和核心，但現(xiàn)代社會保障制度又不能排斥效率，即它接受著更高層次上的效率與公平關(guān)系的制約，且在運行中需要根據(jù)具體的條件來選擇效率較高的方式。 基本觀點 – 社會保障的歷史悠久，但現(xiàn)代社會保障制度卻是現(xiàn)代社會發(fā)展和文明進步的產(chǎn)物，它必定會隨著現(xiàn)代社會的發(fā)展繼續(xù)發(fā)展，并在不同的社會經(jīng)濟背景與歷史文化背景下表現(xiàn)出多樣性。 ? 我們需要追溯社會保障制度的起源，揭示它的屬性，考察它的未來；同時糾正對社會保障的一些片面評價，摒棄先入為主和有礙這種制度健康、持續(xù)發(fā)展的偏見。 社會保障的一般理論界定 ? 英國 1601年頒布了 《 濟貧法 》 ? 德國 18世紀末建立了現(xiàn)代社會保險制度 ? 美國 1935年頒布 《 社會保障法 》 ? 國際勞工組織（ 1942）：通過一定的組織對這個組織的成員所面臨的某種風險提供保障，為公民提供保險金、預(yù)防或治療疾病、失業(yè)時資助并幫助重新找到工作。 ? 德國：主要基于社會市場經(jīng)濟的理論，將社會保障理解為社會公平和社會安全，是對競爭中不幸失敗的那些失去競爭能力的人提供基本的社會保障。 社會保障的一般理論界定 ? 英國： 1941年貝弗里奇研究報告 《 社會保險及其服務(wù) 》 ，社會保障首次被賦予了普遍性原則和類別原則，被認為是代表社會進步的可理解的政策的一個組成部分，其目標界定為消除貧困，并將其概括為國民在失業(yè)、疾病、傷害、老年以及家庭收入銳減、生活貧困時予以生活保障。 ? 美國：其對社會保障的理解通常限于對老年、殘疾及遺屬的社會保障，后來擴展到各項社會保險及家庭津貼。 社會保障的一般理論界定 ? 對社會保障概念界定在一國之內(nèi)的不同歷史時期和不同學(xué)者之間，學(xué)者與官方之間存在差異。這種差異表明了各國社會保障制度實踐及研究者視角的差異。 ? 鄭功成：社會保障是各種具有經(jīng)濟福利性的、社會化的國民生活保障系統(tǒng)的統(tǒng)稱。 ? 作為國民生活保障系統(tǒng)，社會保障概念客觀上包括三個層次：經(jīng)濟保障、服務(wù)保障和精神保障。 社會保障的一般理論界定 ? 社會保障的本質(zhì)特征 1. 社會保障的最終責任主體是國家或社會，從而需要由國家或社會統(tǒng)一管理，并體現(xiàn)出社會性（或社會化）。 2. 社會保障的目的是穩(wěn)定社會，促進整個社會經(jīng)濟的協(xié)調(diào)、穩(wěn)定發(fā)展，從而需要依法（或有關(guān)社會政策）實施，并體現(xiàn)出強制性。 3. 社會保障的目標是為社會成員的基本生活權(quán)利提供安全保障，以確保其不因特定事件的發(fā)生而陷入生存困境，并體現(xiàn)出公平性。 社會保障的一般理論界定 ? 社會保障的本質(zhì)特征 4 . 社會保障以國家財政為基本的經(jīng)濟后盾，其資金既有來源于政府財政的部分，也有企業(yè)或個人繳納的部分，對受保障者而言，社會保障顯然體現(xiàn)著經(jīng)濟福利性。 5 . 社會保障的項目以特定的社會問題存在并需要國家采用經(jīng)濟援助的方式解決為設(shè)立條件，從而具有變動性、發(fā)展性。 6. 社會保障的方式是自成體系的國民收入分配與再分配方式，其運行過程具有自己明顯的規(guī)律，從而具有特殊性。 中國社會保障的構(gòu)成 ? 社會保障的構(gòu)成：社會救助、社會保險、社會福利、軍人保障、補充保障。 ? 它揭示的是在現(xiàn)行制度安排的基礎(chǔ)上，經(jīng)過未來一定時期的建設(shè)而完成的健全、完備的社會保障體系。 ? 這一體系在未來發(fā)展進程中還會有所變化，但實質(zhì)性的變化將不是項目多寡及名稱的改變，而是從選擇性制度安排走向普惠性制度安排，能夠真正全面滿足全體國民的社會保障需求，并在滿足過程中不斷提高人民的社會質(zhì)量、增進人民的福祉，切實維護個人的自由、平等與尊嚴，實現(xiàn)制度自身的可持續(xù)發(fā)展并始終維系國家經(jīng)濟水平的可持續(xù)發(fā)展，最終邁向中國特色社會主義福利社會。 中國社會保障的構(gòu)成 ? 社會救助的內(nèi)涵，是指國家與社會面向貧困人口與不幸者組成的社會脆弱群體提供款物接濟和扶助的一種生活保障政策，它通常被視為政府的當然責任或義務(wù)，采取的也是非供款制與無償救助的方式，目標是幫助社會脆弱群體擺脫生存危機，以維護社會秩序的穩(wěn)定。 ? 社會救助包括：基本生活救助、災(zāi)害救助和專項救助。 中國社會保障的構(gòu)成 ? 社會保險，是以勞動者為保障對象，以勞動者的年老、疾病、傷殘、失業(yè)、死亡等特殊事件為保障內(nèi)容的一種生活保障政策 ，它強調(diào)受保障者權(quán)利與義務(wù)相結(jié)合，采取的是受益者與雇用單位等共同供款和強制實施的方式，目的是解除勞動者的后顧之憂，維護社會的安定。 ? 社會保險包括：養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、護理保險（或生育保險）。 中國社會保障的構(gòu)成 ? 社會福利是專指國家和社會通過社會化的福利設(shè)施和有關(guān)福利津貼，以滿足社會成員的生活服務(wù)需要并促使其生活質(zhì)量不斷得到改善的一種社會政策。 ? 社會福利包括：老年人福利、殘疾人福利、婦女福利、兒童福利、教育福利和住房福利。 中國社會保障的構(gòu)成 ? 軍人保障包括：軍人撫恤、軍人安置、軍人保險、軍人及家屬福利。 ? 補充保障包括：職業(yè)福利（如企業(yè)年金）、慈善事業(yè)、商業(yè)保險、其他保障。 社會保障的作用 ? 社會保障是市場經(jīng)濟抗御風險的需要。市場經(jīng)濟與自然經(jīng)濟抵御風險的機制不同。在自然經(jīng)濟條件下，家庭是生產(chǎn)和抵御風險的主體。在市場經(jīng)濟條件下，是社會化大生產(chǎn)，勞動者在遇到疾病、傷殘、年老、生育等風險時，已無法再僅僅依靠家庭來保障他們的生活了。由政府出面來制定和實施社會保障制度，以保障社會成員的基本生活，就成為社會再生產(chǎn)得以順利進行和社會生活安定的必要條件了。 社會保障的作用 ? 社會保障是維持市場競爭機制的需要。市場經(jīng)濟是競爭經(jīng)濟，在競爭中，優(yōu)勝劣汰。為了維護社會安定，政府必須采取措施，對那些在市場競爭中的失敗者給予物質(zhì)幫助，滿足他們的基本生存需要。這樣市場競爭才能持續(xù)進行下去。 社會保障的作用 ? 社會保障是克服市場經(jīng)濟周期的需要。市場經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)周期性，在經(jīng)濟收縮或停滯時期，企業(yè)破產(chǎn)，工人失業(yè)失去收入，生活來源斷絕，對這些社會成員，必須給予生活保障。一是避免他們流離失所，危及社會安定；二是為了保護這些勞動力，以備經(jīng)濟發(fā)展需要勞動力時，再把他們吸收進來使用，不致出現(xiàn)勞動力不足的狀況。 社會保障的作用 ? 社會保障是公民分享經(jīng)濟發(fā)展成果的需要。一個社會的經(jīng)濟發(fā)展是多代人共同努力的結(jié)果，也是不同層次的勞動者共同努力的結(jié)果，社會保障制度往往通過社會福利措施使全體公民能夠分享經(jīng)濟發(fā)展的成果。 社會保障學(xué) ? 從理論上講，社會保障從基金籌集到支付的過程實質(zhì)上是國民收入的分配與再分配過程，它應(yīng)當屬于經(jīng)濟學(xué)范疇； ? 社會保障的直接目的是為社會穩(wěn)定發(fā)展服務(wù)，是國家通過法律強制實施的社會政策，它又應(yīng)當屬于政治學(xué)范疇； ? 社會保障的行為是社會控制，其內(nèi)容與任務(wù)是解決各種特定的社會問題，從而又屬于社會學(xué)范疇； ? 在實踐中，社會保障關(guān)系只能由獨立的法律部門來調(diào)整和規(guī)范，并需要運用統(tǒng)計學(xué)、管理學(xué)及保險學(xué)等技術(shù)。 社會保障學(xué) ? 由此可見，社會保障牽涉面較廣，上述學(xué)科均不能包容它。目前的專業(yè)分割式研究正是造成社會保障理論研究表面繁榮、背后危機的深層次原因所在。（風險管理？） ? 因此，社會保障應(yīng)當成為一門相對獨立的學(xué)科，即是在經(jīng)濟學(xué)、政治學(xué)、社會學(xué)等多學(xué)科的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一門獨立的、交叉的、處于應(yīng)用層次的社會學(xué)科。 社會保障學(xué) ? 西方的理論淵源 ? 空想社會論：對理想社會或國度的描述實際上揭示了社會矛盾的根源在于社會的不平等，從而主張實現(xiàn)社會公平、促進社會成員協(xié)調(diào)發(fā)展，這些思想正是現(xiàn)代社會保障最基本、最深刻的思想基礎(chǔ)。 ? 宗教思想：在西方社會，宗教被稱為慈善之母，它對早期社會保障的影響不僅表現(xiàn)在思想方面，而且也突出地表現(xiàn)在實踐活動中。宗教對社會保障而言：一是奠定并強化了社會公平與社會互助等道德基礎(chǔ)；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是補充著現(xiàn)代社會保障制度安排的不足。因此，宗教對現(xiàn)代社會保障的影響，不僅是理論的，也是實踐的；不僅是歷史的，也是現(xiàn)實的。 社會保障學(xué) ? 中國的理論淵源 ? 大同社會論： 《 禮記 禮運 》 ：大道之行也，天下為公。選賢與能，講信修睦，故人不獨親其親，不獨子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長，鰥寡孤獨廢疾者，皆有所養(yǎng)。男有分，女有歸。貨惡其棄于地也，不必藏于己；力惡其不出于身也，不必為己。是故謀閉而不興，盜竊亂賊而不作，故外戶而不閉，是謂大同。 ? 社會互助論 ? 倉儲后備論 ? 社會救濟論 社會保障學(xué) ? 中西社會保障理論淵源基本評價 ? 在對未來理想社會的構(gòu)想方面，中國孔子的大同社會思想與柏拉圖的理想國幾乎是相通的，前者較后者時間更早；在政治目的方面，亦均是為了維護統(tǒng)治階級的利益和統(tǒng)治秩序。 ? 中國古代的社會保障思想因官方負責的傳統(tǒng)而較西方社會更早地論及了政府的責任，在具體內(nèi)容上不僅涉及到救災(zāi)、濟貧，還涉及到優(yōu)撫及有關(guān)社會福利設(shè)施，并有倉儲后備這類積極的防范措施，在救濟方面亦提出了系統(tǒng)的賑濟學(xué)說，因此，中國古代的社會保障思想內(nèi)容異常豐富，有許多思想迄今仍閃爍著光輝。 社會保障學(xué) ? 不足之處在于，這類思想不是流于空想，就是注重于治標之術(shù)，并局限于當時特定的歷史條件；即使轉(zhuǎn)變?yōu)榻y(tǒng)治者的政策，亦因封建集權(quán)統(tǒng)治根深蒂固，其實施效果也完全取決于統(tǒng)治者的個人意志與品德，自始至終未能走向制度化。 ? 這就是中國官方較西方國家較早地介入社會保障領(lǐng)域卻又大大晚于西方國家建立起現(xiàn)代社會保障制度的重要原因之一。 社會保障學(xué) ? 經(jīng)濟學(xué)與社會保障 ? 經(jīng)濟學(xué)是現(xiàn)代社會保障理論及政策實踐的重要基礎(chǔ)，經(jīng)濟學(xué)所揭示的普遍原理與方法，對社會保障制度實踐有特別重要的指導(dǎo)意義，經(jīng)濟政策亦可以充當社會保障政策的重要基礎(chǔ)。 ? 但在強調(diào)重視經(jīng)濟學(xué)的重要基礎(chǔ)地位的同時，不能用經(jīng)濟學(xué)替代社會保障理論。 ? 經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域?qū)ι鐣Ｕ蠎B(tài)度的差異，不管是否定還是肯定的學(xué)說，正是發(fā)展社會保障理論學(xué)說的有益營養(yǎng)，也是確立社會保障制度安排的重要依據(jù)。 社會保障學(xué) ? 福利經(jīng)濟學(xué)是尋求最大社會經(jīng)濟福利的西方經(jīng)濟理論體系，它主要研究如何進行資源配置以提高效率、如何進行收入分配以實現(xiàn)公平，以及如何進行集體選擇以增進社會福利。 ? 福利包括個人福利與社會福利，其中個人福利通常被解釋成“幸福”、“快樂”的同義語，是指個人對物質(zhì)生活需要與個人精神生活的需要的滿足；而社會福利是一個整體的概念，指一個社會全體成員的個人福利的綜合或個人福利的集合。在社會福利中，能夠直接或間接用貨幣來衡量的那部分社會福利則通常被稱為經(jīng)濟福利。 ? 經(jīng)濟福利構(gòu)成了福利經(jīng)濟學(xué)的研究對象，而社會保障理論研究的內(nèi)容還包括著滿足社會成員有關(guān)精神文化生活需要的內(nèi)容。 社會保障學(xué) ? 西方主要的社會保障理論流派 ——民主社會主義 ? 民主社會主義的最大特點就是用社會主義的旗號來實施福利國家政策。二戰(zhàn)后英國工黨提出了“民主社會主義”的理論與綱領(lǐng)，同時制定了“政治自由、混合經(jīng)濟、福利國家、凱恩思主義、和平等信念”等五大原則。瑞典等北歐國家的社會民主黨在福利國家的實踐方面起到了示范作用。 ? 民主社會主義的許多觀點、主張等，構(gòu)成了福利國家的理論與政策基礎(chǔ)，迄今仍然具有相當?shù)挠绊懥?，從而確實是現(xiàn)代社會保障事業(yè)的積極推動者。 社會保障學(xué) ? 民主社會主義提倡的理想社會，包括消滅貧困、淡化階級和減少不平等、改善國民福利等等，其實都是社會主義的最低目標，或者說是實現(xiàn)社會主義目標的必要手段，要真正實現(xiàn)社會主義僅僅靠這些措施顯然不行。 ? 民主社會主義的國有化與計劃經(jīng)濟主張，以及用高稅收、高公債和通貨膨脹來支撐的高福利政策，已經(jīng)遇到了現(xiàn)實的挑戰(zhàn)，從而有重新檢討的必要。 ? 民主社會主義也在不斷發(fā)展，包括允許私人服務(wù)、提倡社會福利民主化等等，均表明任何理論與思潮都必然隨著時代的發(fā)展而發(fā)展。 社會保障學(xué) ? 西方主要的社會保障理論流派 ——新自由主義 ? 新自由主義的哲學(xué)基礎(chǔ)是自由、公正和不干涉主義，其核心思想是個人自由的至高無上；在經(jīng)濟上立足于經(jīng)濟自由主義，積極推崇自由市場經(jīng)濟，