【正文】 第五章 社會(huì)保障：理念、歷史與改革 《 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn) 》 主要參考資料 ? 社會(huì)保障學(xué) ——理念、制度、實(shí)踐與思辨，鄭功成 著，商務(wù)印書(shū)館， 2022年； ? 中國(guó)社會(huì)保障改革與發(fā)展戰(zhàn)略 ——理念、目標(biāo)與行動(dòng)方案，鄭功成 主筆，人民出版社， 2022年； ? 養(yǎng)老金體制，韓大偉 厲放 吳家亨 著，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社， 2022年； ? The Big Lie, A. Haeworth Robertson ( Former Chief Actuary of Social Security Administration), Retirement Policy Institute, 1997. 基本觀點(diǎn) ? 社會(huì)保障學(xué) ——理念、制度、實(shí)踐與思辨，鄭功成 著，商務(wù)印書(shū)館， 2022年； ? 基本觀點(diǎn) – 平等與幸福是人類追求的終極目標(biāo)，而經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展則是我們不斷接近這個(gè)目標(biāo)的最理想的方式。 – 公平是現(xiàn)代社會(huì)保障制度的本質(zhì)和核心，但現(xiàn)代社會(huì)保障制度又不能排斥效率，即它接受著更高層次上的效率與公平關(guān)系的制約，且在運(yùn)行中需要根據(jù)具體的條件來(lái)選擇效率較高的方式。 基本觀點(diǎn) – 社會(huì)保障的歷史悠久，但現(xiàn)代社會(huì)保障制度卻是現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展和文明進(jìn)步的產(chǎn)物，它必定會(huì)隨著現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展繼續(xù)發(fā)展，并在不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景與歷史文化背景下表現(xiàn)出多樣性。 ? 我們需要追溯社會(huì)保障制度的起源，揭示它的屬性，考察它的未來(lái)；同時(shí)糾正對(duì)社會(huì)保障的一些片面評(píng)價(jià)，摒棄先入為主和有礙這種制度健康、持續(xù)發(fā)展的偏見(jiàn)。 社會(huì)保障的一般理論界定 ? 英國(guó) 1601年頒布了 《 濟(jì)貧法 》 ? 德國(guó) 18世紀(jì)末建立了現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)制度 ? 美國(guó) 1935年頒布 《 社會(huì)保障法 》 ? 國(guó)際勞工組織（ 1942）：通過(guò)一定的組織對(duì)這個(gè)組織的成員所面臨的某種風(fēng)險(xiǎn)提供保障，為公民提供保險(xiǎn)金、預(yù)防或治療疾病、失業(yè)時(shí)資助并幫助重新找到工作。 ? 德國(guó)：主要基于社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的理論，將社會(huì)保障理解為社會(huì)公平和社會(huì)安全，是對(duì)競(jìng)爭(zhēng)中不幸失敗的那些失去競(jìng)爭(zhēng)能力的人提供基本的社會(huì)保障。 社會(huì)保障的一般理論界定 ? 英國(guó)： 1941年貝弗里奇研究報(bào)告 《 社會(huì)保險(xiǎn)及其服務(wù) 》 ，社會(huì)保障首次被賦予了普遍性原則和類別原則，被認(rèn)為是代表社會(huì)進(jìn)步的可理解的政策的一個(gè)組成部分，其目標(biāo)界定為消除貧困，并將其概括為國(guó)民在失業(yè)、疾病、傷害、老年以及家庭收入銳減、生活貧困時(shí)予以生活保障。 ? 美國(guó)：其對(duì)社會(huì)保障的理解通常限于對(duì)老年、殘疾及遺屬的社會(huì)保障，后來(lái)擴(kuò)展到各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及家庭津貼。 社會(huì)保障的一般理論界定 ? 對(duì)社會(huì)保障概念界定在一國(guó)之內(nèi)的不同歷史時(shí)期和不同學(xué)者之間，學(xué)者與官方之間存在差異。這種差異表明了各國(guó)社會(huì)保障制度實(shí)踐及研究者視角的差異。 ? 鄭功成：社會(huì)保障是各種具有經(jīng)濟(jì)福利性的、社會(huì)化的國(guó)民生活保障系統(tǒng)的統(tǒng)稱。 ? 作為國(guó)民生活保障系統(tǒng)，社會(huì)保障概念客觀上包括三個(gè)層次：經(jīng)濟(jì)保障、服務(wù)保障和精神保障。 社會(huì)保障的一般理論界定 ? 社會(huì)保障的本質(zhì)特征 1. 社會(huì)保障的最終責(zé)任主體是國(guó)家或社會(huì)，從而需要由國(guó)家或社會(huì)統(tǒng)一管理，并體現(xiàn)出社會(huì)性（或社會(huì)化）。 2. 社會(huì)保障的目的是穩(wěn)定社會(huì)，促進(jìn)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)、穩(wěn)定發(fā)展，從而需要依法（或有關(guān)社會(huì)政策）實(shí)施，并體現(xiàn)出強(qiáng)制性。 3. 社會(huì)保障的目標(biāo)是為社會(huì)成員的基本生活權(quán)利提供安全保障，以確保其不因特定事件的發(fā)生而陷入生存困境，并體現(xiàn)出公平性。 社會(huì)保障的一般理論界定 ? 社會(huì)保障的本質(zhì)特征 4 . 社會(huì)保障以國(guó)家財(cái)政為基本的經(jīng)濟(jì)后盾，其資金既有來(lái)源于政府財(cái)政的部分，也有企業(yè)或個(gè)人繳納的部分，對(duì)受保障者而言，社會(huì)保障顯然體現(xiàn)著經(jīng)濟(jì)福利性。 5 . 社會(huì)保障的項(xiàng)目以特定的社會(huì)問(wèn)題存在并需要國(guó)家采用經(jīng)濟(jì)援助的方式解決為設(shè)立條件，從而具有變動(dòng)性、發(fā)展性。 6. 社會(huì)保障的方式是自成體系的國(guó)民收入分配與再分配方式，其運(yùn)行過(guò)程具有自己明顯的規(guī)律，從而具有特殊性。 中國(guó)社會(huì)保障的構(gòu)成 ? 社會(huì)保障的構(gòu)成：社會(huì)救助、社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利、軍人保障、補(bǔ)充保障。 ? 它揭示的是在現(xiàn)行制度安排的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)未來(lái)一定時(shí)期的建設(shè)而完成的健全、完備的社會(huì)保障體系。 ? 這一體系在未來(lái)發(fā)展進(jìn)程中還會(huì)有所變化，但實(shí)質(zhì)性的變化將不是項(xiàng)目多寡及名稱的改變，而是從選擇性制度安排走向普惠性制度安排，能夠真正全面滿足全體國(guó)民的社會(huì)保障需求，并在滿足過(guò)程中不斷提高人民的社會(huì)質(zhì)量、增進(jìn)人民的福祉，切實(shí)維護(hù)個(gè)人的自由、平等與尊嚴(yán)，實(shí)現(xiàn)制度自身的可持續(xù)發(fā)展并始終維系國(guó)家經(jīng)濟(jì)水平的可持續(xù)發(fā)展，最終邁向中國(guó)特色社會(huì)主義福利社會(huì)。 中國(guó)社會(huì)保障的構(gòu)成 ? 社會(huì)救助的內(nèi)涵，是指國(guó)家與社會(huì)面向貧困人口與不幸者組成的社會(huì)脆弱群體提供款物接濟(jì)和扶助的一種生活保障政策，它通常被視為政府的當(dāng)然責(zé)任或義務(wù)，采取的也是非供款制與無(wú)償救助的方式，目標(biāo)是幫助社會(huì)脆弱群體擺脫生存危機(jī)，以維護(hù)社會(huì)秩序的穩(wěn)定。 ? 社會(huì)救助包括：基本生活救助、災(zāi)害救助和專項(xiàng)救助。 中國(guó)社會(huì)保障的構(gòu)成 ? 社會(huì)保險(xiǎn)，是以勞動(dòng)者為保障對(duì)象，以勞動(dòng)者的年老、疾病、傷殘、失業(yè)、死亡等特殊事件為保障內(nèi)容的一種生活保障政策 ，它強(qiáng)調(diào)受保障者權(quán)利與義務(wù)相結(jié)合，采取的是受益者與雇用單位等共同供款和強(qiáng)制實(shí)施的方式，目的是解除勞動(dòng)者的后顧之憂，維護(hù)社會(huì)的安定。 ? 社會(huì)保險(xiǎn)包括：養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)（或生育保險(xiǎn)）。 中國(guó)社會(huì)保障的構(gòu)成 ? 社會(huì)福利是專指國(guó)家和社會(huì)通過(guò)社會(huì)化的福利設(shè)施和有關(guān)福利津貼，以滿足社會(huì)成員的生活服務(wù)需要并促使其生活質(zhì)量不斷得到改善的一種社會(huì)政策。 ? 社會(huì)福利包括：老年人福利、殘疾人福利、婦女福利、兒童福利、教育福利和住房福利。 中國(guó)社會(huì)保障的構(gòu)成 ? 軍人保障包括：軍人撫恤、軍人安置、軍人保險(xiǎn)、軍人及家屬福利。 ? 補(bǔ)充保障包括：職業(yè)福利（如企業(yè)年金）、慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)、其他保障。 社會(huì)保障的作用 ? 社會(huì)保障是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)抗御風(fēng)險(xiǎn)的需要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與自然經(jīng)濟(jì)抵御風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制不同。在自然經(jīng)濟(jì)條件下，家庭是生產(chǎn)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的主體。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，是社會(huì)化大生產(chǎn)，勞動(dòng)者在遇到疾病、傷殘、年老、生育等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，已無(wú)法再僅僅依靠家庭來(lái)保障他們的生活了。由政府出面來(lái)制定和實(shí)施社會(huì)保障制度，以保障社會(huì)成員的基本生活，就成為社會(huì)再生產(chǎn)得以順利進(jìn)行和社會(huì)生活安定的必要條件了。 社會(huì)保障的作用 ? 社會(huì)保障是維持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的需要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)，在競(jìng)爭(zhēng)中，優(yōu)勝劣汰。為了維護(hù)社會(huì)安定，政府必須采取措施，對(duì)那些在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的失敗者給予物質(zhì)幫助，滿足他們的基本生存需要。這樣市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)才能持續(xù)進(jìn)行下去。 社會(huì)保障的作用 ? 社會(huì)保障是克服市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)周期的需要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)周期性，在經(jīng)濟(jì)收縮或停滯時(shí)期，企業(yè)破產(chǎn)，工人失業(yè)失去收入，生活來(lái)源斷絕，對(duì)這些社會(huì)成員，必須給予生活保障。一是避免他們流離失所，危及社會(huì)安定；二是為了保護(hù)這些勞動(dòng)力，以備經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要?jiǎng)趧?dòng)力時(shí)，再把他們吸收進(jìn)來(lái)使用，不致出現(xiàn)勞動(dòng)力不足的狀況。 社會(huì)保障的作用 ? 社會(huì)保障是公民分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的需要。一個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是多代人共同努力的結(jié)果，也是不同層次的勞動(dòng)者共同努力的結(jié)果，社會(huì)保障制度往往通過(guò)社會(huì)福利措施使全體公民能夠分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。 社會(huì)保障學(xué) ? 從理論上講，社會(huì)保障從基金籌集到支付的過(guò)程實(shí)質(zhì)上是國(guó)民收入的分配與再分配過(guò)程，它應(yīng)當(dāng)屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)范疇； ? 社會(huì)保障的直接目的是為社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展服務(wù)，是國(guó)家通過(guò)法律強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)政策，它又應(yīng)當(dāng)屬于政治學(xué)范疇； ? 社會(huì)保障的行為是社會(huì)控制，其內(nèi)容與任務(wù)是解決各種特定的社會(huì)問(wèn)題，從而又屬于社會(huì)學(xué)范疇； ? 在實(shí)踐中，社會(huì)保障關(guān)系只能由獨(dú)立的法律部門來(lái)調(diào)整和規(guī)范，并需要運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、管理學(xué)及保險(xiǎn)學(xué)等技術(shù)。 社會(huì)保障學(xué) ? 由此可見(jiàn)，社會(huì)保障牽涉面較廣，上述學(xué)科均不能包容它。目前的專業(yè)分割式研究正是造成社會(huì)保障理論研究表面繁榮、背后危機(jī)的深層次原因所在。（風(fēng)險(xiǎn)管理？） ? 因此，社會(huì)保障應(yīng)當(dāng)成為一門相對(duì)獨(dú)立的學(xué)科，即是在經(jīng)濟(jì)學(xué)、政治學(xué)、社會(huì)學(xué)等多學(xué)科的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一門獨(dú)立的、交叉的、處于應(yīng)用層次的社會(huì)學(xué)科。 社會(huì)保障學(xué) ? 西方的理論淵源 ? 空想社會(huì)論：對(duì)理想社會(huì)或國(guó)度的描述實(shí)際上揭示了社會(huì)矛盾的根源在于社會(huì)的不平等，從而主張實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平、促進(jìn)社會(huì)成員協(xié)調(diào)發(fā)展，這些思想正是現(xiàn)代社會(huì)保障最基本、最深刻的思想基礎(chǔ)。 ? 宗教思想：在西方社會(huì)，宗教被稱為慈善之母，它對(duì)早期社會(huì)保障的影響不僅表現(xiàn)在思想方面，而且也突出地表現(xiàn)在實(shí)踐活動(dòng)中。宗教對(duì)社會(huì)保障而言：一是奠定并強(qiáng)化了社會(huì)公平與社會(huì)互助等道德基礎(chǔ)；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是補(bǔ)充著現(xiàn)代社會(huì)保障制度安排的不足。因此，宗教對(duì)現(xiàn)代社會(huì)保障的影響，不僅是理論的，也是實(shí)踐的；不僅是歷史的，也是現(xiàn)實(shí)的。 社會(huì)保障學(xué) ? 中國(guó)的理論淵源 ? 大同社會(huì)論： 《 禮記 禮運(yùn) 》 ：大道之行也，天下為公。選賢與能，講信修睦，故人不獨(dú)親其親，不獨(dú)子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長(zhǎng)，鰥寡孤獨(dú)廢疾者，皆有所養(yǎng)。男有分，女有歸。貨惡其棄于地也，不必藏于己；力惡其不出于身也，不必為己。是故謀閉而不興，盜竊亂賊而不作，故外戶而不閉，是謂大同。 ? 社會(huì)互助論 ? 倉(cāng)儲(chǔ)后備論 ? 社會(huì)救濟(jì)論 社會(huì)保障學(xué) ? 中西社會(huì)保障理論淵源基本評(píng)價(jià) ? 在對(duì)未來(lái)理想社會(huì)的構(gòu)想方面，中國(guó)孔子的大同社會(huì)思想與柏拉圖的理想國(guó)幾乎是相通的，前者較后者時(shí)間更早；在政治目的方面，亦均是為了維護(hù)統(tǒng)治階級(jí)的利益和統(tǒng)治秩序。 ? 中國(guó)古代的社會(huì)保障思想因官方負(fù)責(zé)的傳統(tǒng)而較西方社會(huì)更早地論及了政府的責(zé)任，在具體內(nèi)容上不僅涉及到救災(zāi)、濟(jì)貧，還涉及到優(yōu)撫及有關(guān)社會(huì)福利設(shè)施，并有倉(cāng)儲(chǔ)后備這類積極的防范措施，在救濟(jì)方面亦提出了系統(tǒng)的賑濟(jì)學(xué)說(shuō)，因此，中國(guó)古代的社會(huì)保障思想內(nèi)容異常豐富，有許多思想迄今仍閃爍著光輝。 社會(huì)保障學(xué) ? 不足之處在于，這類思想不是流于空想，就是注重于治標(biāo)之術(shù)，并局限于當(dāng)時(shí)特定的歷史條件；即使轉(zhuǎn)變?yōu)榻y(tǒng)治者的政策，亦因封建集權(quán)統(tǒng)治根深蒂固，其實(shí)施效果也完全取決于統(tǒng)治者的個(gè)人意志與品德，自始至終未能走向制度化。 ? 這就是中國(guó)官方較西方國(guó)家較早地介入社會(huì)保障領(lǐng)域卻又大大晚于西方國(guó)家建立起現(xiàn)代社會(huì)保障制度的重要原因之一。 社會(huì)保障學(xué) ? 經(jīng)濟(jì)學(xué)與社會(huì)保障 ? 經(jīng)濟(jì)學(xué)是現(xiàn)代社會(huì)保障理論及政策實(shí)踐的重要基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)學(xué)所揭示的普遍原理與方法，對(duì)社會(huì)保障制度實(shí)踐有特別重要的指導(dǎo)意義，經(jīng)濟(jì)政策亦可以充當(dāng)社會(huì)保障政策的重要基礎(chǔ)。 ? 但在強(qiáng)調(diào)重視經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要基礎(chǔ)地位的同時(shí)，不能用經(jīng)濟(jì)學(xué)替代社會(huì)保障理論。 ? 經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域?qū)ι鐣?huì)保障態(tài)度的差異，不管是否定還是肯定的學(xué)說(shuō)，正是發(fā)展社會(huì)保障理論學(xué)說(shuō)的有益營(yíng)養(yǎng)，也是確立社會(huì)保障制度安排的重要依據(jù)。 社會(huì)保障學(xué) ? 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)是尋求最大社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利的西方經(jīng)濟(jì)理論體系，它主要研究如何進(jìn)行資源配置以提高效率、如何進(jìn)行收入分配以實(shí)現(xiàn)公平，以及如何進(jìn)行集體選擇以增進(jìn)社會(huì)福利。 ? 福利包括個(gè)人福利與社會(huì)福利，其中個(gè)人福利通常被解釋成“幸?！?、“快樂(lè)”的同義語(yǔ)，是指?jìng)€(gè)人對(duì)物質(zhì)生活需要與個(gè)人精神生活的需要的滿足；而社會(huì)福利是一個(gè)整體的概念，指一個(gè)社會(huì)全體成員的個(gè)人福利的綜合或個(gè)人福利的集合。在社會(huì)福利中，能夠直接或間接用貨幣來(lái)衡量的那部分社會(huì)福利則通常被稱為經(jīng)濟(jì)福利。 ? 經(jīng)濟(jì)福利構(gòu)成了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象，而社會(huì)保障理論研究的內(nèi)容還包括著滿足社會(huì)成員有關(guān)精神文化生活需要的內(nèi)容。 社會(huì)保障學(xué) ? 西方主要的社會(huì)保障理論流派 ——民主社會(huì)主義 ? 民主社會(huì)主義的最大特點(diǎn)就是用社會(huì)主義的旗號(hào)來(lái)實(shí)施福利國(guó)家政策。二戰(zhàn)后英國(guó)工黨提出了“民主社會(huì)主義”的理論與綱領(lǐng)，同時(shí)制定了“政治自由、混合經(jīng)濟(jì)、福利國(guó)家、凱恩思主義、和平等信念”等五大原則。瑞典等北歐國(guó)家的社會(huì)民主黨在福利國(guó)家的實(shí)踐方面起到了示范作用。 ? 民主社會(huì)主義的許多觀點(diǎn)、主張等，構(gòu)成了福利國(guó)家的理論與政策基礎(chǔ)，迄今仍然具有相當(dāng)?shù)挠绊懥?，從而確實(shí)是現(xiàn)代社會(huì)保障事業(yè)的積極推動(dòng)者。 社會(huì)保障學(xué) ? 民主社會(huì)主義提倡的理想社會(huì)，包括消滅貧困、淡化階級(jí)和減少不平等、改善國(guó)民福利等等，其實(shí)都是社會(huì)主義的最低目標(biāo)，或者說(shuō)是實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義目標(biāo)的必要手段，要真正實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義僅僅靠這些措施顯然不行。 ? 民主社會(huì)主義的國(guó)有化與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)主張，以及用高稅收、高公債和通貨膨脹來(lái)支撐的高福利政策，已經(jīng)遇到了現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)，從而有重新檢討的必要。 ? 民主社會(huì)主義也在不斷發(fā)展，包括允許私人服務(wù)、提倡社會(huì)福利民主化等等，均表明任何理論與思潮都必然隨著時(shí)代的發(fā)展而發(fā)展。 社會(huì)保障學(xué) ? 西方主要的社會(huì)保障理論流派 ——新自由主義 ? 新自由主義的哲學(xué)基礎(chǔ)是自由、公正和不干涉主義，其核心思想是個(gè)人自由的至高無(wú)上；在經(jīng)濟(jì)上立足于經(jīng)濟(jì)自由主義，積極推崇自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，