【正文】 第三部分 倫理經(jīng)營(yíng)假設(shè)下的管理問題 第四章 企業(yè)的利益相關(guān)者管理 ?一、利益相關(guān)者理論興起：理論背景與現(xiàn)實(shí)背景 ?利益相關(guān)者理論 (Stakeholder Theory)是 20世紀(jì) 60年代左右在西方國(guó)家逐步發(fā)展起來的，進(jìn)入 80年代以后其影響迅速擴(kuò)大，并開始影響英美等國(guó)的公司治理模式的選擇，并促進(jìn)了企業(yè)管理方式的轉(zhuǎn)變。之所以會(huì)出現(xiàn)利益相關(guān)者理論（以及相應(yīng)的利益相關(guān)者管理模式），是有其理論背景和現(xiàn)實(shí)背景的。 理論背景 ? 在 60年代至 70年代，新古典主義經(jīng)濟(jì)學(xué)將企業(yè)看成是一個(gè)轉(zhuǎn)換投入和產(chǎn)出的 “ 黑箱 ” 的思想受到了猛烈的批判，進(jìn)而涌現(xiàn)出研究企業(yè)理論的大量文獻(xiàn)。這些文獻(xiàn)大多以交易費(fèi)用、委托 —代理、不完全契約、信息不對(duì)稱等概念為核心而展開，使我們對(duì)企業(yè)有了進(jìn)一步的深刻認(rèn)識(shí)。然而，各種所謂的主流企業(yè)理論并沒有充足的理由證明，企業(yè)的所有權(quán)（以企業(yè)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)來表示）應(yīng)該全部歸企業(yè)的股東所有；他們提出的 “ 股東至上主義 ” 和 “ 資本雇傭勞動(dòng) ” 的命題存在諸多缺陷和漏洞，也與各國(guó)的實(shí)踐發(fā)展有著明顯的差距。正是在這種理論紛爭(zhēng)的局面中，一批經(jīng)濟(jì)學(xué)家、管理學(xué)家提出了利益相關(guān)者理論。 實(shí)踐背景 ? 從來看， 80年代以后西方國(guó)家，尤其是美國(guó)和英國(guó)等奉行外部監(jiān)控型公司治理模式的國(guó)家的經(jīng)濟(jì)遇到了困難，而日本、德國(guó)、東南亞國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)卻迅速發(fā)展。諸多學(xué)者研究的結(jié)果表明，產(chǎn)生這種差距的根源在于 “ 股東至上主義 ” 的公司治理模式使經(jīng)理人員始終處于嚴(yán)重的短期目標(biāo)的壓力之中，無暇顧及公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，最終卻正好損害了股東的利益，得到好處的是股市上的投機(jī)者；日本、德國(guó)實(shí)行的是內(nèi)部監(jiān)控型公司治理模式，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)注重公司利益相關(guān)者的利益要求，并充分融合了人本主義的管理思想。在這種反差面前，英美等國(guó)的學(xué)者不得不開始反思其企業(yè)制度安排的合理性，而西方企業(yè)界則在80年代后期迅速從 “ 追求卓越 ” 轉(zhuǎn)變?yōu)?“ 學(xué)習(xí)日本 ” 。 ? 1996年 1月，英國(guó)首相布萊爾在新加坡發(fā)表演講時(shí)，正式提出要建立一種 “ 利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì) ” (Stakeholder Economy)——在這種經(jīng)濟(jì)中，大家相互信任，有共同的目標(biāo)，共同努力，共同受益。 “ 所有的人都有機(jī)會(huì) ，通過貢獻(xiàn)取得發(fā)展 ，沒有哪個(gè)群體或階級(jí)受到優(yōu)待或排斥 ” 。 ? 1997年布萊爾曾躊躇滿志地表示，在全球化的形勢(shì)下，聽任放縱的市場(chǎng)調(diào)節(jié)作用和過多的政府干預(yù)都不是治國(guó)良策，應(yīng)該在自由放任和社會(huì)公正之間走一條中間道路，即所謂 “ 第三條道路 ” 。布萊爾自詡為 “ 第三條道路 ” 的旗手，立志要把英國(guó)變成“ 第三條道路 ” 的試驗(yàn)室，讓英國(guó)成為 “ 世界的燈塔 ” 。目前， “ 第三條道路 ” 已經(jīng)成了大西洋兩岸各國(guó)政府公開或默認(rèn)的宗旨。 企業(yè)的利益相關(guān)者的界定 ? 契約型利益相關(guān)者與公眾型利益相關(guān)者 ?查克漢姆 (Charkham,1992)按照相關(guān)群體與企業(yè)是否存在交易性的合同關(guān)系，將利益相關(guān)者分為兩類： ?契約型利益相關(guān)者 (Contractual Stakeholders)：股東、雇員、顧客、分銷商、供應(yīng)商、貸款人。 ?公眾型利益相關(guān)者 (Community Stakeholders)： 全體消費(fèi)者、監(jiān)管者、政府部門、壓力集團(tuán)、媒體、當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)。 ? 克拉克森 (Clarkson,1994； 1995)提出了兩種有代表性的分類方法： ? （ 1）根據(jù)相關(guān)群體在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的種類，可以將利益相關(guān)者分為自愿的利益相關(guān)者 (Voluntary Stakeholders)和非自愿的利益相關(guān)者 (Involuntary Stakeholders)：前者是指在企業(yè)中主動(dòng)進(jìn)行了物質(zhì)資本或人力資本投資的個(gè)人或群體，他們自愿承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)給自己帶來的風(fēng)險(xiǎn)；后者是指由于企業(yè)的活動(dòng)而被動(dòng)地承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人或群體。換言之，克拉克森認(rèn)為利益相關(guān)者就是 “ 在企業(yè)中承擔(dān)了某種形式的風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人或群體 ” 。 者；首要的利益相關(guān)者和次要的利益相關(guān)者 者；首要的利益相關(guān)者和次要的利益相關(guān)者 ? （ 2）根據(jù)相關(guān)群體與企業(yè)聯(lián)系的緊密性，可以將利益相關(guān)者分為首要的利益相關(guān)者 (Primary Stakeholders)和次要的利益相關(guān)者(Secondary Stakeholders)：前者是指這樣一些個(gè)人和群體，倘若沒有他們連續(xù)性的參與，公司就不可能持續(xù)生存，包括股東、投資者、雇員、顧客、供應(yīng)商等；后者是指這樣一些個(gè)人和群體，他們間接地影響企業(yè)的運(yùn)作或者受到企業(yè)運(yùn)作的間接影響，但他們并不與企業(yè)開展交易，對(duì)企業(yè)的生存也不起根本性的作用，比如媒體和眾多的特定利益集團(tuán)。 威勒對(duì)于企業(yè)利益相關(guān)者的界定 ?威勒（ Wheeler,1998）則將社會(huì)性維度引入到利益相關(guān)者的界定中。他認(rèn)為有些利益相關(guān)者是有社會(huì)性的，即他們與企業(yè)的關(guān)系直接通過人的參與而形成；有些利益相關(guān)者卻不具有社會(huì)性，即他們并不是通過 “ 實(shí)際存在的具體的人 ” 與企業(yè)發(fā)生聯(lián)系的，比如惡化的或改善的自然環(huán)境、人類的后代、非人物種等。結(jié)合克拉克森提出的緊密性維度，威勒將所有的利益相關(guān)者分為以下四種： 威勒對(duì)于企業(yè)利益相關(guān)者的界定 ? （ 1）首要的社會(huì)性利益相關(guān)者，他們與企業(yè)有直接的關(guān)系，并且有人的參加，如顧客、投資者、雇員、當(dāng)?shù)氐纳鐓^(qū)、供應(yīng)商、其它的商業(yè)合伙人等。 ? （ 2）次要的社會(huì)性利益相關(guān)者，他們通過社會(huì)性的活動(dòng)與企業(yè)形成間接聯(lián)系，如居民團(tuán)體、相關(guān)企業(yè)、眾多的利益集團(tuán)等。 ? (3)首要的非社會(huì)性利益相關(guān)者，他們對(duì)企業(yè)有直接的影響，但不與具體的人發(fā)生聯(lián)系，如自然環(huán)境，人類后代等。 ? （ 4）次要的非社會(huì)性利益相關(guān)者，他們對(duì)企業(yè)有間接的影響，也不包括與人的聯(lián)系，如非人物種等。 威勒對(duì)于企業(yè)利益相關(guān)者的界定結(jié)果如下圖所示 社會(huì)性 高 低 高 低 緊密性 首要的非社會(huì)性利益相關(guān)者 (Primary Nonsocial stakeholders) 首要的社會(huì)性利益相關(guān)者 (Primary Social Stakeholders) 次要的非社會(huì)性利益相關(guān)者 (Secondary Nonsocial stakeholders) 次要的社會(huì)性利益相關(guān)者 (Secondary Social stakeholders) 最新的研究進(jìn)展：米切爾評(píng)分法及其應(yīng)用 ?勿庸置疑，上述從多個(gè)維度來細(xì)分利益相關(guān)者的思路大大深化了人們對(duì)企業(yè)的利益相關(guān)者的認(rèn)識(shí)。然而這些界定方法普遍的缺陷是缺乏可操作性，仍然停留在學(xué)院式的研究中，從而制約了利益相關(guān)者理論的實(shí)際運(yùn)用。 ?美國(guó)學(xué)者米切爾和伍德 (Mitchell amp。 Wood, 1997)提出了一種評(píng)分法(Scorebased Approach)來界定利益相關(guān)者，從而大大推進(jìn)了利益相關(guān)者理論的應(yīng)用與實(shí)踐。 ? 米切爾明確指出，有兩個(gè)問題居于利益相關(guān)者理論的核心：一是利益相關(guān)者的確認(rèn) (Stakeholder Identification)，即誰是企業(yè)的利益相關(guān)者；一是利益相關(guān)者的特征 (Stakeholder Salience)，即管理層依據(jù)什么來給予特定群體以關(guān)注。由此可以從三個(gè)屬性上對(duì)可能的利益相關(guān)者進(jìn)行評(píng)分，然后根據(jù)分值的高低來確定某一個(gè)人或者群體是不是企業(yè)的利益相關(guān)者，是哪一類型利益相關(guān)者。 ? 這三個(gè)屬性是： （ 1）合理性 (Legitimacy)， 即某一群體是否被賦有法律