【正文】 《 Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用 》 韓良智 編著 清華大學(xué)出版社 （ 2021年 8月第 1版） 目錄 1 Excel基礎(chǔ)知識(shí) 2 資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算 3 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策 4 投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析與處置 5 證券投資分析與決策 6 資本成本與資本結(jié)構(gòu) 7 籌資預(yù)測(cè)與決策分析 8 流動(dòng)資產(chǎn)管理 9 銷售收入管理 10 成本費(fèi)用管理 11 利潤(rùn)管理 12 財(cái)務(wù)報(bào)表分析與預(yù)測(cè) 13 企業(yè)價(jià)值評(píng)估 1 Excel基礎(chǔ)知識(shí) 中文版 Excel 2021概述 管理工作簿 輸入和編輯數(shù)據(jù) 管理工作表 打印管理 中文版 Excel 2021 概述 Excel 2021的啟動(dòng)與退出 Excel 2021的窗口結(jié)構(gòu) Excel 2021的啟動(dòng)與退出 ? Excel 2021的啟動(dòng)與退出 ? 【 開(kāi)始 】〉【 程序 】〉【 Microsoft Excel】 ? 雙擊任意一個(gè)擴(kuò)展名為 .xls的 Excel文件 ? Excel 2021的退出 ? 【 文件 】〉【 退出 】 。 ? 單擊 Excel窗口右上角的關(guān)閉命令按鈕。 ? 雙擊 Excel窗口左上角的控制菜單按鈕。 ? 按快捷鍵 [Alt+F4]。 Excel 2021的窗口結(jié)構(gòu) ? 菜單欄 ? 常用工具欄 ? 格式工具欄 ? 編輯欄 ? 工作表標(biāo)簽 ? 工作表格區(qū) ? 滾動(dòng)條 ? 狀態(tài)欄 ? 任務(wù)窗格 管理工作簿 新建工作簿 ? 新建空白工作簿：?jiǎn)螕艄ぞ邫谏系?【 新建 】 按鈕 ? 使用模板創(chuàng)建工作簿：?jiǎn)螕?【 文件 】〉 【 新建 】 ， 在【 新建工作簿 】 任務(wù)窗格中單擊 【 本機(jī)上的模板 】 打開(kāi)已有的工作簿 ? 【 文件 】〉【 打開(kāi) 】 保存工作簿 ? 【 文件 】〉【 保存 】 或 【 另存為 】 并排比較工作簿 ? 【 窗口 】〉【 與 …… 并排比較 】 關(guān)閉工作簿 ? 【 文件 】〉【 關(guān)閉 】 輸入和編輯數(shù)據(jù) 選取單元格 輸入數(shù)據(jù)的一般方法 特殊數(shù)據(jù)的輸入方法 編輯數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)有效性的設(shè)置 選取單元格 ? 選取單個(gè)單元格 ? 直接用鼠標(biāo)選取 ? 采用 【 定位 】 命令選取 ? 選取單元格區(qū)域 ? 選取整行或整列 ? 選取全部單元格 ? 選取連續(xù)的單元格區(qū)域 ? 拖動(dòng)鼠標(biāo) ? 利用 【 Shift】 鍵 ? 選取不連續(xù)的單元格區(qū)域 ? 利用 【 Ctrl】 鍵 輸入數(shù)據(jù)的一般方法 ? 數(shù)據(jù)的類型 ? 文本型數(shù)據(jù) ? 數(shù)值型數(shù)據(jù) ? 日期型數(shù)據(jù) ? 時(shí)間型數(shù)據(jù) ? 輸入數(shù)據(jù)的基本方法 ? 輸入幾種不同類型的數(shù)據(jù)應(yīng)注意的問(wèn)題 特殊數(shù)據(jù)的輸入 ? 輸入相同數(shù)據(jù) ? 采用自動(dòng)填充方式輸入相同數(shù)據(jù) ? 采用數(shù)組輸入方式輸入相同數(shù)據(jù) ? 輸入序列數(shù)據(jù) ? 填充序列數(shù)據(jù) ? 設(shè)置序列填充方式 ? 單擊 【 編輯 】 〉【 填充 】〉【 序列 】 ? 在序列對(duì)話框中進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置 ? 自定義序列填充 ? 【 工具 】〉【 選項(xiàng) 】〉【 自定義序列 】 編輯數(shù)據(jù) ? 修改數(shù)據(jù) ? 在公式編輯欄中修改數(shù)據(jù) ? 在單元格中修改數(shù)據(jù) ? 移動(dòng)數(shù)據(jù) ? 利用剪切和粘貼命令 ? 利用鼠標(biāo)拖動(dòng) ? 復(fù)制數(shù)據(jù) ? 利用復(fù)制和粘貼命令 ? 利用多重剪貼板工具 編輯數(shù)據(jù) ? 清除單元格內(nèi)容 ? 直接按 【 Del】 鍵 ? 在 【 編輯 】 菜單中選擇 【 清除 】 ? 查找與替換 ? 【 編輯 】〉【 查找 】 ，或按 【 Ctrl+F】 組合鍵 ? 【 替換 】 選項(xiàng)卡，或直接按 【 Ctrl+H】 組合鍵 ? 為單元格添加批注 ? 【 插入 】〉【 批注 】 ? 單擊右鍵，在快捷菜單中選擇 【 插入批注 】 命令 管理工作表 使用多張工作表 調(diào)整行、列和單元格 設(shè)置工作表格式 保護(hù)單元格與保護(hù)工作表 隱藏與顯示 劃分窗口 使用多張工作表 ? 選定工作表：鼠標(biāo)左鍵、 【 Shift】 鍵 和 【 Ctrl】 鍵 ? 切換工作表：標(biāo)簽滾動(dòng)按鈕或 【 Ctrl】 +【 PgUp】 或【 Ctrl】 +【 PgDn】 ? 插入工作表： 【 插入 】〉【 工作表 】 ? 移動(dòng)或復(fù)制工作表： 【 編輯 】〉【 移動(dòng)或復(fù)制工作表 】 ? 刪除工作表： 【 編輯 】〉【 刪除工作表 】 ? 重命名工作表：?jiǎn)螕羰髽?biāo)右鍵，在快捷菜單中選擇【 重命名 】 ? 為工作表添加鏈接：?jiǎn)螕羰髽?biāo)右鍵，在快捷菜單中選擇 【 選擇性粘貼 】〉 【 粘貼鏈接 】 ； 【 插入 】〉 【 超鏈接 】 調(diào)整行、列和單元格 ? 插入行、列或單元格 ? 【 插入 】〉【 行 】 、 【 列 】 或 【 單元格 】 ? 刪除行、列或單元格 ? 【 編輯 】〉【 刪除 】 ? 按 【 Del】 鍵 ? 調(diào)整行高和列寬 ? 設(shè)置最適合的行高或列寬： 【 格式 】〉【 行 】 或列 〉【 最適合的行高 】 或 【 最適合的列寬 】 ? 用鼠標(biāo)調(diào)整行高或列寬：拖動(dòng)；雙擊 ? 指定行高或列寬的精確數(shù)值 設(shè)置工作表格式 ? 設(shè)置單元格格式 ? 【 格式 】〉【 單元格 】 ? 自動(dòng)套用格式 ? 【 格式 】〉【 自動(dòng)套用格式 】 ? 使用條件格式 ? 【 格式 】〉【 條件格式 】 ? 取消與恢復(fù)網(wǎng)格線 ? 【 工具 】〉【 選項(xiàng) 】〉【 視圖 】 保護(hù)單元格與保護(hù)工作表 ? 保護(hù)單元格 ? 【 格式 】〉【 單元格格式 】〉【 保護(hù) 】 ? 保護(hù)工作表 ? 【 工具 】〉【 保護(hù) 】〉【 保護(hù)工作表 】 隱藏與顯示 ? 隱藏與顯示行或列 ? 隱藏行或列 ? 【 格式 】〉【 行 】 或 【 列 】〉【 隱藏 】 ? 用鼠標(biāo)拖動(dòng) ? 顯示行或列 ? 【 格式 】〉【 行 】 或 【 列 】〉【 取消隱藏 】 ? 隱藏與顯示工作表 ? 隱藏工作表 ? 【 格式 】〉【 工作表 】〉【 隱藏 】 ? 顯示工作表 ? 【 格式 】〉【 工作表 】〉【 取消隱藏 】 劃分窗口 ? 重排窗口 ? 【 窗口 】〉【 新建窗口 】 ? 【 窗口 】〉【 重排窗口 】 ? 拆分窗口 ? 【 窗口 】〉【 拆分 】 ? 【 窗口 】〉【 取消拆分 】 ? 凍結(jié)窗格 ? 【 窗口 】〉【 凍結(jié)窗格 】 ? 【 窗口 】〉【 取消凍結(jié)窗格 】 打印管理 頁(yè)面設(shè)置 分頁(yè)設(shè)置 打印預(yù)覽 打印輸出 頁(yè)面設(shè)置 ? 設(shè)置頁(yè)面 ? 包括頁(yè)面、頁(yè)邊距、頁(yè)眉 /頁(yè)腳、工作表設(shè)置 ? 【 文件 】〉【 頁(yè)面設(shè)置 】 ? 打印區(qū)域設(shè)置 ? 【 文件 】〉【 打印區(qū)域 】〉【 設(shè)置打印區(qū)域 】 ? 【 文件 】〉【 打印區(qū)域 】〉【 取消打印區(qū)域 】 分頁(yè)設(shè)置 ? 水平分頁(yè)設(shè)置 ? 選定要插入分頁(yè)符的行，執(zhí)行 【 插入 】〉【 分頁(yè)符 】 ? 垂直分頁(yè)設(shè)置 ? 選定要插入分頁(yè)符的列，執(zhí)行 【 插入 】〉【 分頁(yè)符 】 ? 交叉分頁(yè)設(shè)置 ? 選定某個(gè)單元格，執(zhí)行 【 插入 】〉【 分頁(yè)符 】 分頁(yè)設(shè)置 ? 分頁(yè)調(diào)整 ? 【 視圖 】〉【 分頁(yè)預(yù)覽 】 ? 用鼠標(biāo)單擊并拖動(dòng)分頁(yè)符至需要的位置 ? 完成后執(zhí)行 【 視圖 】〉【 普通 】 ? 刪除分頁(yè)符 ? 選取整個(gè)工作表。 ? 執(zhí)行 【 插入 】〉【 重置所有分頁(yè)符 】 打印預(yù)覽 ? 打印預(yù)覽 ? 執(zhí)行 【 文件 】〉【 打印預(yù)覽 】 ? 直接單擊工具欄上的 【 打印預(yù)覽 】 按鈕 打印輸出 ? 打印輸出 ? 單擊工具欄上的 【 打印 】 按鈕 ? 執(zhí)行 【 文件 】〉【 打印 】 ? 直接按 【 Ctrl+P】 組合鍵 2 資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算 終值的計(jì)算 現(xiàn)值的計(jì)算 年金的終值和現(xiàn)值 計(jì)息周期與終值和現(xiàn)值 終值的計(jì)算 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型 復(fù)利終值系數(shù)計(jì)算模型 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型 ? 單利終值的計(jì)算 ? 式中： FS 為單利終值； P 為現(xiàn)在的一筆資金；iS為單利年利率； n 為計(jì)息期限。 )1( niPniPPF SSS ???????? 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型 【 例 21】 ? 模型的功能： ? 計(jì)算單利終值 ? 分析本金、利息和單利終值對(duì)計(jì)息期限的敏感性 ? 繪制本金、利息和單利終值與計(jì)息期限之間的關(guān)系圖 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型 ? 通過(guò) 【 例 21】 學(xué)習(xí)： ? 輸入公式 ? 顯示公式與顯示計(jì)算結(jié)果之間的切換 ? 公式審核 ? 復(fù)制公式 ? 絕對(duì)引用與相對(duì)引用 ? 創(chuàng)建圖表 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型 ? 復(fù)利終值的計(jì)算公式 或 ? 式中： P 為現(xiàn)在的一筆收款或付款； i 為復(fù)利年利率； n 為年限； F為復(fù)利終值； FVIFi,n=(1+i)n稱為復(fù)利終值系數(shù)，它表示現(xiàn)在的 1元錢在 n年后的價(jià)值。 niPF )1( ???niF V IFPF ,?? 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型 【 例 22】 ? 模型的功能： ? 計(jì)算復(fù)利終值 ? 分析本金 、 利息和復(fù)利終值對(duì)計(jì)息期限的敏感性 ? 繪制本金 、 利息和復(fù)利終值與計(jì)息期限之間的關(guān)系圖 ? 分析復(fù)利終值對(duì)利率變化的敏感性 ? 分析復(fù)利終值對(duì)利率和計(jì)息期限變化的敏感性 ? 繪制不同利率水平下復(fù)利終值與計(jì)息期限之間的關(guān)系圖 。 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型 ? 通過(guò) 【 例 22】 學(xué)習(xí)： ? FV函數(shù)的功能 ? 調(diào)用函數(shù)的方法 ? 單變量模擬運(yùn)算表 ? 雙變量模擬運(yùn)算表 ? 編輯圖表 FV函數(shù)的功能 ? FV函數(shù)的功能是基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值。公式為： = FV(rate,nper,pmt,pv,type) ? 式中： ? rate —— 各期利率，是一固定值。 ? nper —— 總投資（或貸款）期，即該項(xiàng)投資（或貸款）的付款期總數(shù)。 ? pmt —— 各期所應(yīng)付給（或得到）的金額，其數(shù)值在整個(gè)年金期間（或投資期內(nèi)）保持不變。如果忽略 pmt，則必須包括 pv 參數(shù)。 ? pv —— 現(xiàn)值，即從該項(xiàng)投資（或貸款）開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入賬的款項(xiàng)或一系列未來(lái)付款當(dāng)前值的累積和，也稱為本金。如果省略 pv，則假設(shè)其值為零，并且必須包括 pmt 參數(shù)。 ? type —— 數(shù)字 0或 1，用以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末， type為 0表示期末， type為 1表示期初。如果省略 type，則默認(rèn)其值為零。 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型 【 例 23】 ? 模型的功能 ? 選擇按單利方法或復(fù)利方法計(jì)算終值 ? 對(duì)比分析未來(lái) 30年的單利終值和復(fù)利終值 ? 繪制單利終值與復(fù)利終值的對(duì)比分析圖 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型 通過(guò) 【 例 23】 學(xué)習(xí)： ? IF函數(shù)的功能 IF函數(shù)是一個(gè)條件函數(shù)，它的功能是根據(jù)參數(shù)條件的真假，返回不同的結(jié)果。其語(yǔ)法格式為： = IF(logical_test,value_if_true,value_if_false) ? 組合框控件的設(shè)置與使用方法 ? 【 視圖 】〉【 工具欄 】〉【 窗體 】 復(fù)利終值系數(shù)計(jì)算模型 【 例 24】 ? 模型的功能 ? 計(jì)算復(fù)利終值系數(shù) ? 計(jì)算方法 ? 直接輸入公式或運(yùn)用 FV函數(shù)