【正文】 項目數(shù)據(jù)庫 /存檔 需要展開的程序 單文檔 /文件 數(shù)據(jù) /資料 執(zhí)行程序 簽合同 決策程序 或者 共同 循環(huán) 起始、終止程序 多文檔 /文件 圖例說明 ? 計劃資金類管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計劃預算管理流程 ? 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 ? 預算內(nèi)資金支付審批流程 ? 投資決策委員會議事流程 – 經(jīng)過優(yōu)化的流程 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 ? 海外辦事處資金預算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計劃預算管理流程 目錄 計劃預算管理流程 計劃預算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 計劃預算管理流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司計劃預算管理所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司計劃預算管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責 3. 執(zhí)行部門：事業(yè)部、分公司、公司財務部、公司計劃資金部、投資決策委員會、董事會 4. 關鍵控制點： 完整性：公司的計劃預算要完整，覆蓋公司經(jīng)營的各個方面 及時性：預算的制定要及時，能夠指導次年的經(jīng)營作業(yè) 客觀性和科學性：預算的制定要客觀、科學，消除指令性計劃的做法 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部 計劃預算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責任者 具體操作 1 公司計劃資金部： 計劃預算管理崗位 公司計劃資金部通知下一年度計劃預算編制的具體要求 2 各預算制定單位： 計劃預算管理崗位 各預算制定單位根據(jù)公司計劃資金部的要求編制下一年度的預算，報計劃資金部 3 公司計劃資金部： 計劃預算管理崗位 公司計劃資金部對各預算單位下年度計劃預算進行匯總和初步審核，并報投資決策委員會審批 4 投資決策委員會 投資決策委員會審批公司下年度的計劃預算 5 計劃資金部： 計劃預算管理崗位 計劃資金部把經(jīng)投資決策委員會審批的公司下年度計劃預算報中國海洋石油總公司和公司董事會 6 公司董事會 公司董事會審核、批準公司下年度計劃預算 7 計劃資金部： 計劃預算管理崗位 公司計劃資金部以董事會批準的年度計劃預算為依據(jù)，平衡各單位預算，編制公司年度計劃草案，在組織有關單位審核修訂后，報公司投資決策委員會審定，并負責把經(jīng)公司投資決策委員會審定的下年度計劃預算下達各單位執(zhí)行 8 各預算制定單位： 計劃預算管理崗位 各預算制定單位依據(jù)公司年度計劃，編制本單位的年度計劃，并報公司計劃資金部 9 計劃資金部： 計劃預算管理崗位 計劃資金部對各預算單位編制的年度計劃備案，并分送機關有關職能部門 事業(yè)部 分公司 公司財務部 董事會 總公司 計劃資金部 預算編制要求 事業(yè)部基地編制年度預算 分公司 編制年度預算 編制公司總部年度預算 事業(yè)部本部匯總編制事業(yè)部年度預算 投資決策委員會 匯總 初步審核 審批 審批 審批 平衡各單位預算 公司年度預算計劃草案 審核 /修訂 審核 /修訂 審核 /修訂 審核 /修訂 審定 公司年度預算 計劃預案 公司年度預算計劃 公司總部年度預算計劃 分公司公司年度預算計劃 事業(yè)部年度預算計劃 計劃預算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制 管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責 3. 執(zhí)行部門：事業(yè)部基地、事業(yè)部、分公司、公司財務部、公司計劃資金部、公司領導、投資決策委員會 4. 關鍵控制點： 完整性：預算執(zhí)行情況報告要完整，覆蓋業(yè)務經(jīng)營的各方面，并重點解釋銷售收入分析、預算外項目、超預算情況、計劃預算項目執(zhí)行程度低于 80％的項目 及時性：預算執(zhí)行情況報告和滾動預算的編制要及時 客觀性：預算執(zhí)行情況報告和滾動預算的編制要客觀真實地反應了當期計劃預算的執(zhí)行情況，及下期計劃預算的調(diào)整情況 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責任者 具體操作 1 事業(yè)部基地：計劃資金管理崗位 事業(yè)部基地根據(jù)計劃預算，對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督，并編制預算執(zhí)行情況分析報告和滾動預算計劃，報事業(yè)部計財部 2 各預算責任單位：計劃資金管理崗位 各預算責任單位（事業(yè)部、分公司、公司財務部）根據(jù)計劃預算，對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督，并編制預算執(zhí)行情況分析報告和滾動預算計劃，報公司計劃資金部 3 計劃資金部：計劃預算管理崗位 計劃資金部匯總各 預算責任單位編制的預算執(zhí)行情況分析報告和滾動預算計劃，報公司領導和投資決策委員會 事業(yè)部 分公司 公司財務部 公司領導 計劃資金部 投資決策委員會 公司總部年度預算計劃 分公司公司年度預算計劃 事業(yè)部年度預算計劃 對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督 對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督 對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督 預算執(zhí)行情況分析報告 預算執(zhí)行情況分析報告 預算執(zhí)行情況分析報告 匯總 公司預算執(zhí)行情況報告 檢查 /管理 掌握情況 檢查 /管理 掌握情況 事業(yè)部滾動預算計劃 分公司滾動預算計劃 公司總部滾動預算計劃 匯總 公司滾動預算計劃 檢查 /管理 掌握情況 檢查 /管理 掌握情況 事業(yè)部基地 事業(yè)部基地年度預算計劃 對預算項目的執(zhí)行進行檢查和監(jiān)督 預算執(zhí)行情況分析報告 預算執(zhí)行情況報告和滾動預算編制管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 預算內(nèi)資金支付審批流程 預算內(nèi)資金支付審批流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 預算內(nèi)資金支付審批流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司預算內(nèi)資金支付審批所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司預算內(nèi)資金支付審批過程，特別是明確各部門在該過程中的職責 3. 執(zhí)行部門：各業(yè)務經(jīng)辦單位、各級審批部門、公司計劃資金部、公司財務部、分公司計財部 4. 關鍵控制點： 高效性：公司各級資金審批部門應按照公司制定的相關管理標準，盡快完成審批工作，提高工作效率，簽字人須對付款時間負責 合理性：授權權限的制定要以流程的高效、合理運轉(zhuǎn)為原則，具有合理性 謹慎性和安全性：資金的審批，尤其是大額資金的審批要盡可能地了解公司的資金情況和付款業(yè)務進展情況，簽字人須對付款的必要性、憑據(jù)的真實性負責 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部 預算內(nèi)資金支付審批流程 （計