鮮奶配送內(nèi)部控制流程及財(cái)務(wù)管理規(guī)定(已修改)
2025-10-17 09:39 本頁(yè)面
【正文】 徐州維維食品飲料股份有限公司 子 公 司 鮮 奶 配 送 控 制 流 程 及 財(cái) 務(wù) 管 理 規(guī) 定 銷(xiāo)售中心財(cái)務(wù)部 2 牛奶公司程序結(jié)構(gòu)圖 基本規(guī)定 配送中心財(cái)務(wù)、配送部門(mén)根據(jù)各自業(yè)務(wù)量大小設(shè)置崗位，建立奶站檔案。 配送中心財(cái)務(wù)建立各奶站往來(lái)賬，嚴(yán)格控制賒銷(xiāo)額度。 配送中心配送簽發(fā)“商品裝具調(diào)發(fā)單”、“發(fā)貨通知單”（向各生產(chǎn)廠(chǎng)）及“貨物流向表”（向各奶站），收集客戶(hù)簽收回執(zhí)單。 奶站 配備收發(fā)統(tǒng)計(jì)（或財(cái)務(wù)）人員，建立客戶(hù)檔案。配備電腦、傳真機(jī)各一臺(tái)。形象統(tǒng)一。 奶站人員工資費(fèi)用采用銷(xiāo)售提成制（即是訂奶員、又是送奶員）。 便利店、夫妻店若賒銷(xiāo)，必須有詳細(xì)的“經(jīng)銷(xiāo)協(xié)議書(shū)”。 牛奶公司 總財(cái)務(wù) 奶站財(cái)務(wù) 配送中心 配送 財(cái)務(wù) 檢驗(yàn) 售奶戶(hù) 奶 站 訂奶戶(hù) 需貨計(jì)劃 調(diào)拔單及奶站簽收回單 信用額度審核 運(yùn)輸 送奶 訂奶 開(kāi)收據(jù) 合格 不合格 3 鮮奶收購(gòu)物流、資金流程序 為了加強(qiáng)對(duì)鮮奶收購(gòu)的管理，保證收購(gòu)鮮奶的質(zhì)量，規(guī)范鮮奶物流 、資金流程序，特制定如下規(guī)定： A、物流程序 一、鮮奶收購(gòu)的物流程序 建檔、辦證 → 驗(yàn)收 →存儲(chǔ)→運(yùn)輸→再驗(yàn)收→生產(chǎn) 二、 鮮奶收購(gòu)的驗(yàn)收程序 (一 )鮮奶收購(gòu)的 驗(yàn)收環(huán)節(jié) 質(zhì)量控制程序 建檔、辦證 首先應(yīng)建立詳細(xì)的奶戶(hù)檔案，主要內(nèi)容包括：奶戶(hù) 姓名、奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)址、聯(lián)系電話(huà)、奶牛數(shù)量及其構(gòu)成（產(chǎn)奶牛、干奶牛、后備牛）、產(chǎn)奶牛的構(gòu)成及不同年齡的產(chǎn)奶牛日平均產(chǎn)奶量的預(yù)測(cè)、最大產(chǎn)奶量等情況。其次給奶戶(hù)辦理售奶證，每次售奶必須持有售奶證。 收奶人員用量筒抽取鮮奶樣品，先進(jìn)行感官檢驗(yàn)，判斷其是否加鹽等。 感官檢驗(yàn)合格后，利用乳成份分析儀進(jìn)行指標(biāo)檢測(cè)。沒(méi)有乳成份分析儀的，采取現(xiàn)有的質(zhì)量檢測(cè)手段。即乳固體含量的檢測(cè)、 PH酸堿度的測(cè)量、比重的測(cè)定、乳脂測(cè)定儀對(duì)脂肪含量的測(cè)定等。 做完上述指標(biāo)測(cè)定后，根據(jù)所測(cè)數(shù)據(jù)指標(biāo)按照集團(tuán)規(guī)定的《鮮奶收購(gòu)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行 分級(jí)，定級(jí)標(biāo)準(zhǔn)主要參考脂肪、固形物指標(biāo)，次要參考比重，以最低標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定級(jí)。 在收購(gòu)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有不符合最低等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的鮮奶，可當(dāng)場(chǎng)倒掉，不允許奶戶(hù)運(yùn)回。 收購(gòu)鮮奶應(yīng)及 時(shí)填寫(xiě) 171。鮮奶 收購(gòu)單 187。， 收購(gòu)單 上應(yīng)有 兩個(gè)質(zhì)檢員同時(shí)簽字方為有效。 當(dāng)次 鮮奶收購(gòu)結(jié)束后，收購(gòu)小組應(yīng)填寫(xiě)本 4 次 171。鮮奶收購(gòu)等級(jí)證書(shū) 187。，計(jì)算出本次收購(gòu)綜合加權(quán)等級(jí)，交運(yùn)輸司機(jī)交生產(chǎn)廠(chǎng)。 各生產(chǎn)基地對(duì)轉(zhuǎn)入使用的鮮奶應(yīng)進(jìn)行抽樣化驗(yàn)，并做相應(yīng)的蛋白質(zhì)、酸度檢測(cè) ，和 171。鮮奶收購(gòu)等級(jí)證書(shū) 187。中的綜合加權(quán)等級(jí)核對(duì)，如出 現(xiàn) 1 級(jí)以上差異，扣罰質(zhì)檢員當(dāng)月工資的 50%，連續(xù)出現(xiàn)三次一級(jí)以上差異的，調(diào)離崗位。 （ 二）鮮奶收購(gòu)的數(shù)量控制程序 對(duì)于檢驗(yàn)符合收購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的鮮奶，進(jìn)行過(guò)磅稱(chēng)量。 對(duì)摻有糖、鹽、堿其中一種且其他檢驗(yàn)項(xiàng)目合格的，可根據(jù)具體情況做降級(jí)處理，數(shù)量扣除 30%收購(gòu)。 將奶戶(hù)供應(yīng)量與奶戶(hù)檔案中預(yù)測(cè)的產(chǎn)奶量進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并及時(shí)處理，以保證鮮奶的收購(gòu)數(shù)量。 B、款流程序 一、 鮮 奶收購(gòu)的 款流程序 鮮奶收購(gòu)單 →計(jì)算奶款→審批→ 銀行（或信用社） →各奶戶(hù) 二、 鮮奶收購(gòu)的付款環(huán)節(jié) 鮮奶收購(gòu)采用《鮮奶收購(gòu)單》 用途： 第一 聯(lián) ：由收奶站人員保管，鮮奶
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