鮮奶配送內(nèi)部控制流程及財務(wù)管理規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 及時處理，以保證鮮奶的收購數(shù)量。 鮮奶收購采取推遲一個月結(jié)款的方法，財務(wù)部門 把計算的各奶戶奶款存入銀行（或信用社），由銀行（或信用社）代為發(fā)放，直接存入各奶戶的預(yù)設(shè)帳戶中。奶站配備收發(fā)、統(tǒng)計（或財務(wù)）人員各一名，配備電腦、電話、傳真機各一臺，形象統(tǒng)一。 必須 按照配送中心 同銀行簽訂 的 協(xié)議， 該銀行 賬 戶只能 存 款，不能 取款 ，匯款只能匯往公司指定 賬 戶）， 奶站 根據(jù)存款金額填寫《回款通知》 8 （見附件 三 ） ，同時 奶站整理 相關(guān)訂單 ，填寫《某 某奶站日需貨計劃表》 （見附件四） ， 于當(dāng)日上午 11:00 點前 傳 送 至配送中心，由配送中心財務(wù)部歸集匯總各奶站日需貨計劃表， 在確認(rèn)各奶站回款通知 同銀行存款額及 該奶站《需貨計劃表》金額相符后（奶站需貨總金額不得超過該奶站存款余額與信用額度之和） ，編制 《配送中心需貨計劃表》 （見附件五） ， 經(jīng) 配送中心財務(wù)部負(fù)責(zé)人 審批同意后 ，送配送中心 配送 部安排 發(fā)貨 。 奶站收取的押金款，上報財務(wù)部作非貨款 賬 務(wù)處理。經(jīng)銷協(xié)議 187。 如由配送中心整車將商品運送到零售點（商場）、團體， 零售點（商場）、團體 收貨后要將合理合法的簽收回執(zhí)交承運人帶回到配送部 ，并憑此結(jié)算運費。 開具《商品裝具調(diào) 發(fā) 單》 （見附件 六 ） ， 及時 收取客戶 回執(zhí) 。 甲方奶站 詳細地址 ，聯(lián)系電話： ， 傳真 ： ， 乙 方負(fù)責(zé)人： 。乙方須在貨到后驗收產(chǎn)品品種、數(shù)量、質(zhì)量，并在甲方提供的 商品裝具 調(diào)發(fā)單 上加蓋公章并有法定代表人或授權(quán)人簽字。 對于乙方經(jīng)銷過程中出現(xiàn)的破袋及零星產(chǎn)品質(zhì)量問題，甲方一次性按發(fā)貨金額的 1％提供費用，超額部分由乙方承擔(dān)?！? 11 有法律效力的個人財產(chǎn)抵押（有抵押合同及有效證明，保證賒 銷款） 。 甲方負(fù)責(zé)產(chǎn)品的推廣工作，搞好產(chǎn)品 宣傳，提供促銷活動。 甲、乙雙方協(xié)議一經(jīng)簽訂，乙方不得經(jīng)銷同類產(chǎn)品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，甲方有權(quán)取 消乙方的經(jīng)銷資格，并沒收乙方押金。 七、 其它 經(jīng)銷 期為 ，即協(xié)議簽訂之日起至 年 月 日，本協(xié)議到期前三個月，甲乙雙方就是否繼續(xù)合作重新協(xié)商，并另行簽訂協(xié)議。 甲、乙雙方出現(xiàn)糾紛，雙方協(xié)商解決，如達不成一致意見，向甲方所在地人民法院起訴。 各奶站收取客戶的押金，一律不準(zhǔn)挪用，全額上繳財務(wù)中心。 存款后，奶站 及時 填寫《回款通知》 通知配送中心財務(wù)部。 六 、 在途商品的管理規(guī)定 ： 運輸過程中出現(xiàn)的 短少 破損，由配送部責(zé)成運輸人承擔(dān)損失。 用于處理 奶站（客戶）平時出現(xiàn)的破損 及零星產(chǎn)品質(zhì) 量問題。 B、 財務(wù)管理規(guī)定 配送中心財務(wù)部負(fù)責(zé)整個鮮奶配送的核算工作， 賬 務(wù)把貨款 、非貨款 和銷售費用 截然分開，成為兩套 賬 務(wù) 體系。 借：應(yīng)收 賬 款 — 某某責(zé)任人 貸：應(yīng)收 賬 款 — 某某奶站（區(qū)域）、客戶 相關(guān)責(zé)任人把短少款上繳財務(wù)部，配送中心財務(wù)部憑財務(wù)部的收據(jù)記賬： 借：應(yīng)付 賬 款 — 財務(wù)部 貸：應(yīng)收 賬 款 — 某某責(zé)任人 公司 財務(wù)部 根據(jù)收到的貨款，開具收據(jù)，配送中心財務(wù)部憑收據(jù)記 賬 ： 借：應(yīng)付 賬 款 — 財務(wù)部 貸：應(yīng)收 賬 款 — 某某客戶 二、非貨款部分： 財務(wù)中心和配送中心通過“其它應(yīng)收款”“其它應(yīng)付款”科目核算往來業(yè)務(wù)、核對 賬 務(wù)。
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