【正文】 北京交通大學(xué) 畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 )成績?cè)u(píng)議 年 級(jí) 專業(yè) 姓名 張三 題 目 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討 指 導(dǎo) 教 師 評(píng) 閱 意 見 成績?cè)u(píng)定： 指導(dǎo)教師： 年 月 日 評(píng) 閱 教 師 意 見 評(píng)閱教師： 年 月 日 答 辯 小 組 意 見 答辯小組負(fù)責(zé)人： 年 月 日 北京交通大學(xué) 畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 )任務(wù)書 本 任務(wù)書下達(dá)給： 06 級(jí) 工商管理 專業(yè) 學(xué)生 張三 設(shè)計(jì)（論文）題目： 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討 一、設(shè)計(jì)（論述）內(nèi)容 金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行又是金融的核心。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)。目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平偏低，管理手段較為落后，不良貸款率偏高，嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的競爭能力。對(duì)此，提高我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平和管理手段顯得十分必要。 論文 通過從商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，找出解決商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。然后根據(jù)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù) 發(fā)生的三個(gè)流程：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后管理；提出商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程管理。通過實(shí)際案例分析，將信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理運(yùn)用于工作實(shí)踐。通過實(shí)踐，檢驗(yàn)了研究方法的可操作性與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理效果。 二、基本要求 根據(jù) 題目 的要求進(jìn)行資料的搜集 ,查閱有關(guān)文獻(xiàn)資料 ,闡明 所要研究 論文 的理論概念及論文所設(shè)計(jì)概念的含義。 所選 論文 在其所屬領(lǐng)域的發(fā) 展 現(xiàn)狀 ，能對(duì)選題進(jìn)行深一步的分析研究，在研究的基礎(chǔ)上，提出自己的觀點(diǎn)，要?jiǎng)?chuàng)新兼顧實(shí)用性。 三、重 點(diǎn)研究的問題 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其形成原因 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng) 險(xiǎn)控制分析 四、主要技術(shù)指標(biāo) 請(qǐng)查閱有關(guān)文獻(xiàn)，必須本人真正閱讀過，以近期發(fā)表的雜志類文獻(xiàn)為主，圖書類文獻(xiàn)不能過多，且要與論文工作直接相關(guān)，要求至少 10 篇。 五、其他要說明的問題 1 月 25 日前完成開題報(bào)告。 下達(dá)任務(wù)日期： 年 月 日 要求完成日期： 年 月 日 答辯日期： 年 月 日 指導(dǎo)教師： XXX 開題報(bào)告 題目：我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討 報(bào)告人：工商管理系 張三 一、文獻(xiàn)綜述 近年來 ,隨著金融的全球化趨勢及金融 市場的波動(dòng)性加劇 ,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一直是國際國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點(diǎn)。 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的手段和內(nèi)容發(fā)生了很大的變化 ,現(xiàn)代 信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來越重要的作用。與 傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴定性分析不同 ,現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析 ,大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來識(shí)別、衡量和監(jiān) 測風(fēng)險(xiǎn) ,使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。本文介紹了傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的測度方法 ,分析了國外 信貸風(fēng)險(xiǎn)度量新方法以及在我國信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的 應(yīng)用難點(diǎn) ,結(jié)合我國的實(shí)際情況 ,提出我國商業(yè)銀行科學(xué)測度信，貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)選擇 ,構(gòu)建適合我國經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。 商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè) ,其信貸風(fēng)險(xiǎn)屬性是與生俱來的。因此 ,各國銀行自誕生的一天起 ,就在孜孜尋求規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法和手段 ,以最大限度地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn) ,是商業(yè)銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅指由于借款者違約不能如期償還貸款本息而使銀行承擔(dān)實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn) ,而且指由于借款者還款能力下降或信用 等級(jí)降低而使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心 ,它是指商業(yè)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)并準(zhǔn)確度量 ,在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn) ,以最低成本實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。 對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究是一個(gè)歷史悠久的問題 ,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法歷經(jīng)多年的發(fā)展 ,不斷推陳出新 ,表現(xiàn)出一種從定性到定量、從簡單到復(fù)雜、從個(gè)別資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)到資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的趨勢。而風(fēng)險(xiǎn)管理上的差距 ,是我國商業(yè)銀行與國外先進(jìn)銀行的最大差距 ,也是我國商業(yè)銀行整體競爭力和盈利能力不強(qiáng)的根本原因。面對(duì)金融自由化 、全球化的加強(qiáng)和金融競爭與創(chuàng)新的發(fā)展 ,特別是我國加入世貿(mào)組織后的金融全面開放 ,我國國有商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題并盡快構(gòu)建商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) ,建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 ,以提高自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力。 二、選題的目的及意義 伴隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國商業(yè)銀行正面臨著前所未有的發(fā)展機(jī)遇和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。 在綜合經(jīng)營背景下，商業(yè)銀行能夠創(chuàng)造規(guī)模效應(yīng)和協(xié)同效應(yīng)，極大地拓展業(yè)務(wù)空間，創(chuàng)造滿意的顧客，不斷提高資產(chǎn)的市場價(jià)值。然而，隨著經(jīng)濟(jì)全球化、中國政府承諾對(duì)外資銀行采取 “ 國民 ” 待遇、信息技術(shù)加速應(yīng)用于現(xiàn)代工商 業(yè)，商業(yè)銀行面臨著更加多樣化和復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。 我國商業(yè)銀行的發(fā)展只是剛剛起步，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不健全，商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，責(zé)權(quán)利不對(duì)稱，是造成大量不良貸款的制度成因。 繼 1997 年亞洲 金融 危機(jī)以來，近一段時(shí)間，美國花旗和美林銀行宣布 2020年第四季度虧損均超過 98 億美元，創(chuàng)下 歷史 最差紀(jì)錄，撼動(dòng)全球市場。盡管布什政府隨后宣布千億美 元的減稅計(jì)劃，但是仍然無法抑制市場對(duì) 經(jīng)濟(jì) 衰退的擔(dān)憂。而同樣深陷次貸危機(jī)的歐洲。相繼出爐的數(shù)據(jù)相當(dāng)不妙，歐洲最大經(jīng)濟(jì)體德國的企業(yè) 信心也已降至兩年來最低點(diǎn)。由于美國的次貸危機(jī)，加之法國興業(yè)銀行內(nèi)部人越權(quán)交易欺詐操作造成該行 39～ 50億歐元的巨額損失的影響，這對(duì)我國金融業(yè)，特別是銀行業(yè)敲響了防范風(fēng)險(xiǎn)的警鐘。雖然國內(nèi)商業(yè)銀行在不斷深 化改革的進(jìn)程中，通過改進(jìn)授信流程，上收授信審批權(quán)，剝離處置不良貸款等一系列措施，強(qiáng)化了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。但是隨著全球市場和政策環(huán)境的變化，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)前清后冒的情況時(shí)有發(fā)生，而且數(shù)量驚人，損失嚴(yán)重，這一問題已成為當(dāng)前困擾我國經(jīng)濟(jì)與金融的突出問題。 信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的信貸資產(chǎn)損失的可能性，是我國商業(yè)銀行面臨的最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行要提高績效，必須實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)最小化、經(jīng)營收益的最大化 ，建立完善的經(jīng)營決策激勵(lì)約束機(jī)制和有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理，樹立良好的銀行信用文化，有針對(duì)性地加強(qiáng)貸款管理，防范信貸 風(fēng)險(xiǎn)。 三、研究的重點(diǎn)內(nèi)容 在當(dāng)前的國內(nèi)外的 經(jīng)濟(jì) 金融 背景下，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，因而加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理成為金融結(jié)構(gòu)經(jīng)營管理的重中之重。本文分析了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，提出了加強(qiáng)我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 ，并 以我國商業(yè)銀行的信貸 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生作為出發(fā)點(diǎn)，力求分析我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因和對(duì)策，結(jié)合在經(jīng)過了全面股改和體制更替后新形勢下銀行現(xiàn)狀作深入解剖和分析。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將制度分析和實(shí)證研究相結(jié)合，從而能獲得更具有說服力的證據(jù)和結(jié)論。 根據(jù)我國商業(yè)銀行股份制改革后信貸前后臺(tái)的分工操作流程和國有商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境和歷史演變分析，對(duì)比國內(nèi)外商業(yè)銀行的體制和內(nèi)控管理差異，研究討論我國國有商業(yè)銀行在股份制改革后信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因。 從經(jīng)濟(jì)學(xué)的微觀角度，銀行和企業(yè)作為不同利益的市場主題，在信貸市場上，分別扮演著的角委托人和代理人色， 兩者在運(yùn)行中存在著明顯的信息不對(duì)稱性。運(yùn)用信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論和手段，對(duì)于貸款過程中的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇、等經(jīng)濟(jì)學(xué)問題給予解釋和說明。 提出構(gòu)建我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度的建議，通過對(duì)內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度 管理 ，從銀行的 內(nèi)部來減少信貸操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性，達(dá)到控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。 本文 對(duì)我國商業(yè)銀行監(jiān)管體制和市場約束的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出了對(duì)銀行的監(jiān)管應(yīng)從市場準(zhǔn)入監(jiān)管和合規(guī)性監(jiān)管向持續(xù)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)移，完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系和提高現(xiàn)場檢查的效率的建議，以及完善包括規(guī)范信息披露制度在內(nèi)的市場約束的對(duì)策和建議。以上幾個(gè)方面對(duì)于引導(dǎo)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)有較為積極的指導(dǎo)意義。 四、進(jìn)度安排 3 月 20 日 — 4 月 15 日 分析題目，查閱資料，學(xué)習(xí)與畢業(yè)設(shè)計(jì)相關(guān)的知識(shí)，作好前期準(zhǔn)備工作。 4 月 16 日 — 5 月 10 日 查閱國內(nèi)外有關(guān)文獻(xiàn)并進(jìn)行閱讀。 擬定論文大綱，提交畢業(yè)設(shè)計(jì)開題報(bào)告電子版，用電子郵件上報(bào)指導(dǎo)老師。 5 月 11 日 — 6 月 10 日 撰寫畢業(yè)論文并征求導(dǎo)師意見，修改畢業(yè)論文，進(jìn)行畢業(yè)論文的評(píng)議。 中期報(bào)告 題目：我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討 報(bào)告人：工商管理系 張三 畢業(yè)設(shè)計(jì)的兩個(gè)月來，在導(dǎo)師的幫助以及自己的努力下，設(shè)計(jì)進(jìn)展順利，除了對(duì)銀行信貸有了一定了解外，還較熟練的掌握了信貸的形成，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法，以及信貸的控制和評(píng)估等。以下是設(shè)計(jì)進(jìn)展的一些概要介紹： 一、總體設(shè)計(jì) 對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)定義的研究 找出我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形 成原因 現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)度量和管理 的 方法 —— 信用度量 制模型 對(duì) 商業(yè)銀行信貸評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制分析 商業(yè)銀行信貸審查風(fēng)險(xiǎn)控制分析 ，以及 信貸風(fēng)險(xiǎn)事后控制分析 結(jié)合案例 進(jìn)行驗(yàn)證 結(jié)論總結(jié) 流程簡圖 二、 詳細(xì)設(shè)計(jì) 1. 現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)度量和管理方法：信用度量制模型 現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型在國際金融界得到了很高的重視和相當(dāng)大的發(fā)展。 97 年推出了信貸風(fēng)險(xiǎn)量化度量和管理模型 —— 信貸風(fēng)險(xiǎn)度量制(Credit Metrics)，隨后瑞士信用銀行又推出另一類型的 信貸風(fēng)險(xiǎn)量化模型CreditRisk+都在銀行業(yè)引起很大的影響。同樣為銀行業(yè)所重視的其他一些信貸風(fēng)緒論 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其形成原因 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)事后控制分析 我國商業(yè)銀行信貸審查風(fēng)險(xiǎn)控制分析 我國商業(yè)銀行信貸評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制分析 案例分析 結(jié)論 險(xiǎn)模型，還有 KMV 公司的以 EDF 為核心手段的 KMV 模型， Mckinsey 公司的 Credit Portfolio View 模型等。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型在金融領(lǐng)域的發(fā)展也引起了監(jiān)管當(dāng)局的高度重視，毫無疑問，這些信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型的發(fā)展正在對(duì)傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式產(chǎn)生革命性的影響，一個(gè)現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的新模式正在形成。 如果在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中引入現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)模型，對(duì)于我國商業(yè)銀行確定適度的資本金，健全商業(yè)銀行的信貸 管理體制，從而有效地降低信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 ①Credit Metrixs 市場風(fēng)險(xiǎn)度量制模型 Credit Metrixs 模型是由 摩根于 1997 年提出的。它對(duì)貸款和債券在給定的時(shí)間單位內(nèi)（一年）的未來價(jià)值變化分布進(jìn)行估計(jì)，并通過在險(xiǎn)價(jià)值（ VAR）來衡量風(fēng)險(xiǎn)。 ②KMV 公司的 KMV 模型 KMV 是基于這樣的出發(fā)點(diǎn)：當(dāng)公司的市場價(jià)值下降至一定水平以下，公司就會(huì)對(duì)其債務(wù)違約。在 KMV 方法中，信用風(fēng)險(xiǎn)從根本上是由發(fā)行者的資產(chǎn)價(jià)值的變化驅(qū)動(dòng)的。 ③Credit Risk+ —— 精算風(fēng)險(xiǎn) 模型 Credit Risk+是一個(gè)運(yùn)用了精算方法的模型，它假定違約率是隨機(jī)的，可以在信用周期內(nèi)顯著地波動(dòng)，并且其本身是風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素。 ④Credit Portfolio View 經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型 Credit Portfolio View 是一個(gè)多因子模型，它根據(jù)諸如失業(yè)率、 GDP 增長率、長期利率水平、匯率、政府支出以及總儲(chǔ)蓄率等宏觀因素，對(duì)每個(gè)國家不同行業(yè)中就不同等級(jí)的違約和轉(zhuǎn)移概率的聯(lián)合條件分布進(jìn)行模擬。 表 1， 四種模型的比較 Credit Metrics Credit Portfolio View KMV Credit Risk+ 風(fēng)險(xiǎn)的定義 MTM（盯住市場） MTM或 DM MTM或 DM DM（違約模型） 適用范圍 信用體系完善 低等級(jí)企業(yè) 上市公司 大規(guī)模信貸業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)的生成因素 資產(chǎn)價(jià)值 宏觀因素 資產(chǎn)價(jià)值 預(yù)期違約率 回收率 隨機(jī) 隨機(jī) 常數(shù) 在次級(jí)組合內(nèi)不變 2. 客戶信用等級(jí)評(píng)定 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是商業(yè)銀行在對(duì)客戶的資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營管理和市場競爭能力等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶償還債務(wù)的能力和償還風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的過程。信用等級(jí)評(píng)定是信用風(fēng)險(xiǎn)管理、預(yù)測客戶債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。通過信用等 級(jí)評(píng)定，詳細(xì)掌握客戶的信用狀況，并根據(jù)積累的信用管理經(jīng)驗(yàn)，得到授信定價(jià)的參考意見。 客戶授信量分析 客戶授信量分析是在推算客戶對(duì)銀行的信用需求、測算授信控制量的基礎(chǔ)上提出對(duì)客戶授信總量（即給予客戶使用的信用最高額度）建議的過程。 ① 資金需求量分析 流動(dòng)資金類資金需求增量分析 1）擴(kuò)大指標(biāo)估算法測算客戶流動(dòng)資金需求增量： 擴(kuò)大指標(biāo)法是以客戶歷史年度流動(dòng)資金占用資料為基礎(chǔ) ，估算企業(yè)短期信