【正文】 2021/6/15 1 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù) 2021/6/15 2 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的起源及發(fā)展 ? 信用證起初是國際貿(mào)易中的重要結(jié)算方式，是有條件的銀行擔(dān)保，這種結(jié)算方式使買賣雙方在履行合同時(shí)處于同等地位，在一定程度上使買賣雙方重新找回了 一手交錢，一手交貨 的現(xiàn)場交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。 ? 國內(nèi)信用證起初在我國國內(nèi)貿(mào)易中的應(yīng)用差強(qiáng)人意。改革開放之初，由于國內(nèi)信用證不適應(yīng)當(dāng)時(shí)國內(nèi)信用和經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，中國人民銀行1989年頒布的 《 銀行結(jié)算辦法 》 中沒有將國內(nèi)信用證定為結(jié)算工具。 ? 1997年人民銀行頒布的 《 國內(nèi)信用證結(jié)算辦法 》 明確將國內(nèi)信用證定為結(jié)算工具，但仍遭遇市場的冷落。 ? 進(jìn)入 21世紀(jì)，中國銀行與招商銀行開始推廣國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，招商銀行于 2021年將國內(nèi)信用證與網(wǎng)上銀行相結(jié)合，首創(chuàng)了網(wǎng)上電開國內(nèi)信用證，國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)得到了市場的初步認(rèn)可，但該業(yè)務(wù)一直在同行系統(tǒng)內(nèi)循環(huán)，即開證行、通知行和議付行均為該行的分支機(jī)構(gòu)，沒有形成聯(lián)行間的市場。 ? 2021年下半年，為防止通脹與國民經(jīng)濟(jì)過快增長，中國人民銀行實(shí)行緊縮的貨幣政策， 對商業(yè)銀行的表內(nèi)信貸規(guī)模實(shí)施額度控制，國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)呼之欲出，由該業(yè)務(wù)衍生出的國內(nèi)信用證買方融資、銀行間代付得到了大力發(fā)展，從而拉開了該業(yè)務(wù)在現(xiàn)階段發(fā)展的序幕。 2021/6/15 3 推動(dòng)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)發(fā)展的因素 ? 一、宏觀經(jīng)濟(jì)與政策的影響 ? 外需萎縮、人民幣升值、出口產(chǎn)品退稅率的頻繁變動(dòng)對出口型企業(yè)的盈利和生存狀況造成嚴(yán)重影響，對資源類和勞動(dòng)密集型產(chǎn)品出口的影響尤為顯著，原有的出口產(chǎn)品出現(xiàn)了由外銷向內(nèi)銷轉(zhuǎn)移的趨勢。 ? 央行宏觀調(diào)控政策的實(shí)行，對商業(yè)銀行的信貸規(guī)模實(shí)施控制。 ? 隨著新物權(quán)法的實(shí)施，人行開通了對動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款的登記系統(tǒng)，為動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款質(zhì)押開辟了通道，信用體系進(jìn)一步健全。 2021/6/15 4 推動(dòng)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)發(fā)展的因素 ? 二、微觀實(shí)體與市場的需求 ? 外貿(mào)企業(yè)與跨國公司國內(nèi)企業(yè)在國內(nèi)商品交易中習(xí)慣于選擇信用證結(jié)算方式。 ? 信用證是作為供應(yīng)鏈融資的一種重要手段。 ? 隨著銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)盈利水平的下降，商業(yè)銀行正尋求新的盈利增長手段，不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。 2021/6/15 5 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 國內(nèi)信用證的定義 國內(nèi)信用證是指開證行依照申請人（購貨方）的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)向受益人（銷貨方）支付的付款承諾。 ? 國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。 2021/6/15 6 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 付款方式分為：即期付款、延期付款或議付。 即期付款： 是指開證行審單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。 延期付款： 信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后（不含裝運(yùn)日和簽發(fā)日）定期付款。 議 付 ：指信用證指定的議付行在單證相符條件下，扣除議付利息和手續(xù)費(fèi)后向受益人給付對價(jià)的行為。議付僅限于延期付款信用證。 2021/6/15 7 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 國內(nèi)信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)。只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。 ? 適用范圍：國內(nèi)企業(yè)之間商品交易的結(jié)算。開立國內(nèi)信用證必須具有真實(shí)、合法的商品交易背景。 ? 開立方式：可以采用信開、電開方式。 2021/6/15 8 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 基本條款的規(guī)定： ? （ 1） 信用證有效期 ： 最長不得超過 6個(gè)月 。 ? （ 2） 交單期：為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運(yùn)日后 15天提交的單據(jù)。 ? （ 3） 延期付款信用證的付款期限：為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長不得超過 6個(gè)月。 ? （ 4） 保證金收取比例不得低于 20%。 2021/6/15 9 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 有關(guān)名詞解釋 ： ? 開證申請人 是指提出開立信用證申請，并承擔(dān)支付信用證款項(xiàng)義務(wù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。 ? 受益人 是指有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的法人或其他組織，一般為買賣合同的賣方。 ? 信用證的開證行 是指接受開證申請人的申請，開立國內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)。 ? 信用證的通知行 是指受信用證開證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的營業(yè)機(jī)構(gòu)。 ? 委托收款行 是指按照信用證受益人委托，向信用證開證行辦理委托收款的營業(yè)機(jī)構(gòu)。 2021/6/15 10 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 業(yè)務(wù)特點(diǎn)： ? 結(jié)算工具和信用工具（銀行信用）； ? 開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任； ? 信用證是獨(dú)立文件，不受購銷合同約束； ? 信用證業(yè)務(wù)只處理單據(jù)，一切以單據(jù)為準(zhǔn)。 2021/6/15 11 國內(nèi)信用證的基本概念 產(chǎn)品優(yōu)勢 1） 典型的供應(yīng)鏈融資 ， 有效緩解國內(nèi)貿(mào)易中供求雙方的資金需求 。 2） 國內(nèi)信用證采用 SWIFT系統(tǒng)處理函電 ， 結(jié)算渠道快速安全 ，結(jié)算效率高 ， 無需象銀承貼現(xiàn)一樣需要驗(yàn)票查詢等 ， 雙方都可以在最快時(shí)間完成結(jié)算及融資 。 3） 開證行與議付行互為代理 ， 為貿(mào)易鏈雙方融資 ， 充分掌握雙方信息 ， 有效降低信息不對稱 ， 控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 。 4） 國家商務(wù)部提出外貿(mào)企業(yè)將銷售向國內(nèi)轉(zhuǎn)型 ， 該產(chǎn)品旨在幫助企業(yè)擴(kuò)大國內(nèi)采購或銷售 ， 加速資金周轉(zhuǎn) 。 2021/6/15 12 國內(nèi)信用證的基本概念 ? 辦理原則： ? （ 1）國內(nèi)信用證與作為其依據(jù)的購銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購銷合同的約束。一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請人與開證行、申請人與受益人之間關(guān)系的制約。受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的契約關(guān)系。 ? （ 2）在國內(nèi)信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。 2021/6/15 13 國內(nèi)信用證與流動(dòng)資金貸款的比較 傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款 國內(nèi)信用證 基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn) 具有真實(shí)的貿(mào)易背景：針對具體交易 關(guān)注企業(yè)的綜合償債能力 自償性：交易對應(yīng)的物流、資金流 資金