【正文】 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 1 國 際 結(jié) 算 王 勇 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 Mobile:13907579283 Email: 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 2 第 六 章 Chapter six 信 用 證 Letter of Credit 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 3 主要內(nèi)容 ? 跟單信用證統(tǒng)一慣例 UCP介紹 ? 一、信用證的的定義、性質(zhì)和作用 ? 二、信用證的基本流程 ? 三、信用證的當(dāng)事人 ? 四、信用證當(dāng)事人的基本關(guān)系 ? 五、信用證的種類 ? 六、 信用證的審核與修改 ? 七、 信用證項下融資 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 4 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 跟單信用證統(tǒng)一慣例 2022 Revision, ICC Publication no. 600 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 5 ? 自 1933年問世后的第六次修訂版 ? UCP問世－ 1933年國際商會第 82號出版物 ? 1951 進行第一次修訂，出版號為： （ 18年） ? 1964 進行第二次修訂，出版號為： （ 13年） ? 1974 進行第三次修訂，出版號為： （ 10年） ? 1983 進行第四次修訂，出版號為： （ 9年） ? 1993 進行第五次修訂，出版號為： （ 10年） ? 2022 著手第六次修訂，期間（ 10年） UCP的沿革 修訂歷程 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 6 UCP的沿革 — 背景介紹 ? The drafting Group （起草小組）由九位成員組成 其中 7位來自歐洲，其余兩位分別來自美國和新加坡 小組主席： Gary CollyerABN AMRO Bank ., London, England ? The Consulting Group （咨詢小組、顧問小組）由來自 26個國家的 41位專家組成，成員來自銀行、運輸及物流、保險等不同行業(yè) ? ICC national mittees （國家委員會） 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 7 UCP的沿革 — 背景介紹 ? UCP的法律性質(zhì)：本身不具有法律效力，在未明確引入信用證的情況下，對該信用證不是一定適用，但不排除適用的可能性 ? 《 最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛若干問題的規(guī)定 》 明確了 UCP的適用 ? UCP500已使用十余年，有些條款已不能很好滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 ? ICC于 2022年萌發(fā)修訂 UCP500的動議 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 8 UCP的沿革 — 修訂重點 ? 自 UCP500生效以來， ICC提出的專家意見中超過 58％集中在UCP500七個條款上 ? 另有 17條現(xiàn)行條款從未引起過意見或只有一兩條意見 ? 第九條 – 開證行與保兌行的責(zé)任共二十六次） ? 第十三條 – 審核單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)（共四十三次） ? 第十四條 – 不符點單據(jù)與通知（共六十次） ? 第二十一條 – 對單據(jù)出單人或單據(jù)內(nèi)容未 作規(guī)定共二十九次） ? 第二十三條 – 海運提單（共四十七次） ? 第三十七條 – 商業(yè)發(fā)票（共二十六次） ? 第四十八條 – 可轉(zhuǎn)讓信用證（共三十一次） 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 9 ? 通過日期： 2022年 10月 25日國際商會巴黎秋季例會 ? 投票情況： 94:0 全票通過 ? 實施日期： 2022年 7月 1日 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 10 UCP600的結(jié)構(gòu) ? Art1Art5 總則 ? Art6Art13 信用證的開立、修改、當(dāng)事 人的關(guān)系與責(zé)任等 ? Art14Art16 審單標(biāo)準(zhǔn)、單據(jù)處理 ? Art17Art28 單據(jù)條款 ? Art29Art32 款項支取 ? Art33Art37 免責(zé)條款 ? Art38 可轉(zhuǎn)讓信用證 ? Art39 款項讓渡 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 11 ? 信用證的定義 ? 銀行有條件的付款承諾 ? 進口方銀行（開證行）根據(jù)進口商（申請人）的申請和要求，向出口商（受益人）開立的，在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定符合信用證條款的單據(jù)，支付一定金額的書面保證文件。 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 12 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 ? 信用證的定義 ? Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a plying presentation.. ? 信用證 指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 13 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 ? 信用證的定義 ? Pay 支付 付款人直接付款 ? Reimburse 償付 債務(wù)人對代為清償者補償付款之責(zé) ? Negotiate 議付 預(yù)先支付 、 墊付 ? Honour 承付 終局性付款 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 14 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 ? Negotiation（議付） ? 議付是一個獨特的概念 ? 在銀行界、法律界和學(xué)術(shù)界，實務(wù)中的糾紛 ? 議付的重要性 信用證欺詐 ? 如果受益人實施欺詐 適用欺詐例外原則，即使相符交單開證行及申請人亦可拒付 ? 如果議付行善意進行了議付，則開證行不得對抗，權(quán)利優(yōu)于受益人 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 15 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 ? 信用證的定義 ? Complying presentation means a presentation that is in accordance with the terms and conditions of the credit, the applicable provisions of these rules and international standard banking practice. ? 相符交單 意指與信用證中的條款及條件、本慣例中所適用的條款及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)相一致的交單。 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 16 ? 信用證的性質(zhì) ? 開證銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任 獨立承擔(dān)、銀行信用、相符交單 ? 獨立于其所基于的銷售合同或其他合同 基于合同但不依附于合同 ? 是單據(jù)化業(yè)務(wù) 只處理單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù) 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 17 ? 信用證的作用 解決雙方互不信任 保證出口商安全收匯 進口商安全提貨 雙方獲得資金融通 ? 信用證的格式 信開與電開 一、信用證的定義、性質(zhì)和作用 2022年 6月 3日星期五 海南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 18 Seller/ beneficiary Buyer/ applicant Advising bank/ No