資金管理暫行規(guī)定(已修改)
2025-05-09 04:09 本頁面
【正文】 1． 集團公司的資金管理權在集團財務部及各子公司財務部。 2． 集團財務部經理對資金的使用提供 意見；由財務總監(jiān)進行決策；并報經總裁審批。資金使用計劃由集團財務經理領導實施，財務總監(jiān)負責監(jiān)督、審查。 3． 各子公司的財務印鑒由集團財務部集中管理，專人負責。各子公司的所有銀行帳號都必須在集團公司備案。現(xiàn)金的提取、支票轉帳、及以電匯和匯票形式對外付款，都需要到集團財務登記、蓋章。 4． 現(xiàn)金管理 5． 1 除上海工廠外，各子公司實行備用金制度。 5． 2 現(xiàn)金的提取和保管 子公司需要現(xiàn)金，須有出納填制“現(xiàn)金申領單”，并有子公司總經理審批；然后到集團財務部由財務經理審核后，在集團財務部出納處領取現(xiàn)金或現(xiàn)金支票；同時要在“支出憑證”上簽字。 各公司為出納配備保險柜，由出納負責現(xiàn)金保管。 5． 3 現(xiàn)金的收取與支付 出納收取現(xiàn)金，應盡快交到集團財務部；不得坐支現(xiàn)金。交款時，由集團財務部出納出據(jù)“收款收據(jù)”。集團公司每日庫存現(xiàn)金不得超過 5000元，各子公司不得超過 1000元。 現(xiàn)金的支付，應當嚴格控制其支付范圍、支付標準，并嚴格按有關程序辦理。 5． 4 借款手續(xù) 員工出差、或購置零星辦公用
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