【正文】 范文為教學中作為模范的文章，也常常用來指寫作的模板。常常用于文秘寫作的參考，也可以作為演講材料編寫前的參考。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考，一起來看看吧全面風險管理制度修訂說明篇一第一條 為推動公司全面風險管理的實施，建立規(guī)范、有效的風險控制體系，提高風險防范能力，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的安全、穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營管理水平，特制定本制度。第二條 本制度旨在實現(xiàn)公司以下目標提供合理保證：(1)將風險控制在與公司總體目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。(2)實現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實、可靠。(3)確保遵循國家法律法規(guī)。(4)提高公司經(jīng)營的效益及效率。(5)取保公司建立針對各重大風險的應(yīng)對策略和方案，使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。第三條按照公司目標的不同對風險進行分類，將風險分為：戰(zhàn)略風險、市場風險、運營風險、財務(wù)風險和法律風險五大類。 第二章 全面風險管理組織體系第四條 為開展風險管理工作，公司設(shè)立三級風險責任體系：(1)風險決策機構(gòu)：風險管理決策委員會，由公司班子成員組成，負責重大風險決策和制度發(fā)布。(2)風險專職機構(gòu)：全面風險管理辦公室設(shè)在企管審計科，負責具體和日常風險管理工作的開展和組織工作，并向公司總經(jīng)理報告工作。(3)風險執(zhí)行機構(gòu)：公司各職能部門，各部門應(yīng)設(shè)置兼職風險員，開展日常風險工作，執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題及建議及時向全面風險管理辦公室反潰2第五條 公司成立全面風險領(lǐng)導小組：組長：趙慶民副組長：裴光旭薄其山 王欣 馬兵范張金波黃新生王洪濤成員：副總工程師、副總會計師、各單位及部門負責人為成員。第六條 風險管理組織體系職責風險管理決策委員會職責：(1)對年度風險管理提出總體目標和要求。(2)審議全面風險管理年度報告和季度報告。(3)審議風險管理策略和重大風險管理解決方案。(4)審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。(5)審議風險管理組織機構(gòu)的設(shè)置及其職責方案。(6)確定、審核風險管理考核方案。(7)審議簽發(fā)風險管理制度。(8)審議內(nèi)部審計部門提交的風險管理監(jiān)督評價審計綜合報告。(9)辦理有關(guān)風險管理其他事項。全面風險管理辦公室職責：(1)擬定和修訂公司風險管理制度。(2)組織年度風險管理工作報告。(3)研究提出全面風險管理工作報告。(4)做好風險信息匯總。3(5)負責組織協(xié)調(diào)風險管理日常工作。(6)負責指導、監(jiān)督有關(guān)職能部門風險管理工作。(7)辦理全面風險管理其他工作。風險職能部門職責：(1)執(zhí)行公司風險管理制度和基本流程。(2) 研究提出本業(yè)務(wù)部門重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準和機制。(3)負責本部門風險信息的收集和評估。(4)負責本部門內(nèi)部控制制度改進和完善工作。(5)及時按規(guī)定提交上報風險管理信息、工作報告等。(6)做好本部門風險預警和監(jiān)控。(7)辦理風險管理其他有關(guān)工作。第三章 風險信息的收集和評估第七條 戰(zhàn)略風險信息收集的內(nèi)容：(1)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況，本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策。(2)科技進步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容。(3)市場對煤炭產(chǎn)品的需求和要求。(4)公司主要客戶、供應(yīng)商及競爭對手的有關(guān)情況。(5)與周邊對手相比，公司實力差距。(6)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計劃、年度經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略以及相關(guān)編制依據(jù)。第八條 財務(wù)風險信息收集內(nèi)容：(1)負債、負債率、償債能力。4(2)現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率。(3)產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款。(4)制造成本和管理費用、財務(wù)費用、銷售費用。(5)盈利能力。(6)成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。(7)與公司現(xiàn)行的行業(yè)會計政策、會計估算、稅收政策等信息。第九條 市場風險信息收集內(nèi)容：(1)公司煤炭價格及供需變化。(2)能源、原材料、關(guān)鍵設(shè)備、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價格變化。(3)主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況。(4)稅收政策和利率變化情況。(5)潛在競爭者和替代品情況。第十條 運營風險信息收集內(nèi)容：(1)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)(2)新市場開發(fā)、市場營銷策、市場營銷環(huán)境狀況等。(3)企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化、高中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗。(4)質(zhì)量、安全、環(huán)保信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生的流程和環(huán)節(jié)。(5)企業(yè)內(nèi)外部人員道德風險知識企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控 5制系統(tǒng)失靈(6)給企業(yè)造成損失的自然災害以及其他情形。(7)企業(yè)風險管理的現(xiàn)狀和能力。第十一條 法律風險信息收集內(nèi)容：(1)國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境。(2)影響公司的新法律和政策。(3)員工道德操守的遵從性。(4)本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同。(5)本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況。第十二條 風險評估內(nèi)容公司內(nèi)部風險識別：(1)公司管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。(2)組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。(3)戰(zhàn)略目標制定、執(zhí)行和戰(zhàn)略評估以及考核因素。(4)市場變動、價格變動、信用管理。(5)研究開發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素。(6)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素。(7)營運安全、員工健康、食堂食品、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素。(8)法律法規(guī)執(zhí)行、政府公共關(guān)系、政策變動執(zhí)行因素。(9)外委工程及外部施工人員管理等因素。6(10)其他內(nèi)部風險因素。外部風險識別：(1)經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素。(2)法律法規(guī)、監(jiān)管要求等頒布和注銷等法律因素。(3)政治形勢、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平等社會因素。(4)科技進步、工藝改進等科學技術(shù)發(fā)展因素。(5)自然災害、環(huán)境狀況等自然地理環(huán)境因素。(6)其他外部風險因素。第十三條 風險評估的方法(1)全面風險管理辦公室和風險職能部門應(yīng)當采用定性和定量相結(jié)合的方法，按照公司和本部門風險發(fā)生的可能性及其影響程度，對識別的風險進行分析，評估和排序，形成風險信息數(shù)據(jù)庫。(2)勞動人事科和各職能部門應(yīng)準確分析和掌握關(guān)鍵崗位各級管理人員的風險偏好，采取適當?shù)目刂拼胧苊庖騻€人風險偏好給企業(yè)帶來重大損失。(4)風險評估主要從風險發(fā)生的可能性和影響程度兩個方面進行評估。第十四條 風險評估的流程(1)各風險職能部門開展風險信息收集、風險評估等工作，形成本部門風險信息數(shù)據(jù)庫。各單位和部門收集本部門的風險信息可根據(jù)各自實際情況和職能范圍，進行風險收集和評估，并要 7求提出采取的預防措施，整個風險信息的收集要具體化，實事求是，符合現(xiàn)場實際，不能出現(xiàn)空話、套話。(2)各風險職能部門將風險信息收集和風險評估結(jié)果報全面風險管理辦公室。(3)全面風險管理辦公室將風險信息和評估結(jié)果審核匯總形成公司風險信息數(shù)據(jù)庫。(4)各風險職能部門風險信息收集和評估每季度至少開展一次，并形成風險評估報告。第四章風險管理策略和解決方案第十五條 風險管理策略內(nèi)容：(1)由風險管理決策委員會提出并制定公司總體策略，主要圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，確定風險偏好，風險承受度，風險有效性標準，制定企業(yè)風險管理策略。并配備與風險管理相關(guān)的人力和財力資源。(2)各風險職能部門制定各自重大風險策略：根據(jù)公司總體目標，結(jié)合本部門實際和職能，險確定風險偏好，風險承受度，風險有效性標準，制定重大風險管理策略，報全面風險管理辦公室審核，經(jīng)風險管理決策委員會批準后執(zhí)行。(3)風險管理策略工具包括風險承擔、轉(zhuǎn)移、對沖、轉(zhuǎn)化、補償、規(guī)避、控制等策略形式。第十六條 風險解決方案內(nèi)容：包括風險解決的具體目標、組織領(lǐng)導、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對措施。第十七 風險管理策略和解決方案制定流程8(1)公司總體策略由風險管理決策委員會制定。(2)重大風險管理策略和解決方案由各風險職能部門根據(jù)公司目標策略和各自職能制定，形成重大風險管理策略和解決方案草案。(3)各職能部門將重大風險管理策略和解決方案草案報公司全面風險管理辦公室審核匯總。(4)公司全面風險管理辦公室對風險管理策略和解決方案進行審核匯總，重點檢查風險應(yīng)對策略的完整性和可行性，管理策略是否涵蓋事前、事中、事后三個環(huán)節(jié)，是否明確責任人，并上報風險管理決策委員會審核批準。第五章 風險預警和風險監(jiān)控管理第十八條 公司風險預警體系為五級，分為綠色(安全)、藍色(關(guān)注)、黃色(提示)、橙色(預警)、紅色(危機響應(yīng))五個預警空間并分別設(shè)定域值指標。第十九條 風險預警指標可采取定量和定性的方式加以確定，應(yīng)盡可能采用量化指標作為預警指標，第二十條 風險預警指標的確定流程(1)各風險職能部門年初確定預警指標及指標數(shù)值范圍，并報全面風險管理辦公室。(2)全面風險管理辦公室對年初風險預警指標進行審核匯總后，報風險管理決策委員會審議。(3)公司風險管理決策委員會對重大風險預警指標進行審定，并批復執(zhí)行。第二十一條 風險預警分為一般風險和重大風險預警。對于一般風險預警各風險職能單位按照風險管理制度執(zhí)行，將監(jiān)控和預警情況及時報全面風險管理辦公室。第二十二條 對于重大風險預警，指標值超出藍色預警范圍，應(yīng)將預警情況按照制度要求進行上報。指標值超出黃色預警范圍，應(yīng)將情況直接上報全面風險管理辦公室。指標值超出橙色預警范圍，應(yīng)將預警情況直接報總經(jīng)理和風險管理決策委員會。指標值超出紅色預警范圍，直接上報總經(jīng)理和風險管理決策委員會，并啟動重大風險危險處理預案。第六章 風險管理監(jiān)督與改進第二十三條 風險管理的監(jiān)督與改進包括持續(xù)的風險管理監(jiān)督和風險管理活動評價。第二十四條 全面風險管理辦公室應(yīng)定期和不定期開展風險管理監(jiān)督檢查工作。重點檢查各風險職能部門風險信息庫是否完善加以改進。日常監(jiān)控是否及時并加以改進。風險信息報告是否真實，風險管理策略和風險管理解決方案是否有效。檢查重大風