【正文】 協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，有權(quán)調(diào)動公司可用資源，有權(quán)獨(dú)立代表公司作出聲明、承諾或妥協(xié)。(四) 危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時提交總結(jié)報告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問題等，并提出整改建議或意見，以避免新的風(fēng)險和危機(jī)發(fā)生。第九章 風(fēng)險管理文化第四十九條 公司須注重建立具有風(fēng)險意識的公司文化，促進(jìn)公司風(fēng)險管理水平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障公司風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。對于不遵守國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠信準(zhǔn)則的行為，嚴(yán)肅查處。第二條本制度適用于集團(tuán)公司各部門、所屬各公司及受托管理公司(以下總稱為“集團(tuán)”)的風(fēng)險管理工作。(一)全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一。(三)對外投資環(huán)節(jié)：包括投資有價證券、股權(quán)、金融衍生品及其他長、短期投資、委托理財、募集資金使用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等。(四)審定集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。(五)向集團(tuán)公司董事會提交全面風(fēng)險管理年度報告。(四)提出集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織職能體系建設(shè)建議方案。所屬各公司應(yīng)結(jié)合本公司的實(shí)際情況，逐步建立全面風(fēng)險管理組織體系。(五)做好本單位有關(guān)建立風(fēng)險管理信息體系的工作。聘請外部中介機(jī)構(gòu)對集團(tuán)的風(fēng)險管理進(jìn)行檢查。集團(tuán)公司各部門、所屬各公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與集團(tuán)經(jīng)營管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測，建立有效的風(fēng)險收集與管理系統(tǒng)，對初始信息進(jìn)行篩癬提煉、對比、分類、組合等必要的管理，以便進(jìn)行風(fēng)險評估。(二)風(fēng)險識別方法主要包括：風(fēng)險清單識別法、財務(wù)報表分析法、流程識別法、現(xiàn)場調(diào)查法等。第二十五條修訂完善集團(tuán)各項規(guī)章制度。第二十七條風(fēng)險控制措施的組織實(shí)施。常規(guī)授權(quán)是指集團(tuán)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進(jìn)行的授權(quán)。(六)財產(chǎn)保護(hù)控制要求建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保財產(chǎn)安全。集團(tuán)公司管理層以及風(fēng)險控制管理總部對其他部門以及所屬各公司風(fēng)險管理工作的監(jiān)督。對在經(jīng)營過程中，通過監(jiān)測、檢驗(yàn)、檢查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險，風(fēng)險管理部門以《風(fēng)險提示函》的形式，及時向有關(guān)部門或所屬公司發(fā)出風(fēng)險提示，并促進(jìn)其改進(jìn)。公司內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況。第三十八條集團(tuán)風(fēng)險管理要納入績效考核管理，作為績效考核的一個指標(biāo)或組成部分。第四十四條集團(tuán)將風(fēng)險管理文化融于企業(yè)文化建設(shè)全過程，在各層面營造風(fēng)險管理文化的氛圍，在企業(yè)文化管理的相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容。第五十條本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。第四十二條集團(tuán)公司信息管理部門應(yīng)確保風(fēng)險管理信息體系運(yùn)行的穩(wěn)定性、安全性和權(quán)限管理有效性，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行系統(tǒng)改進(jìn)、完善或更新。第三十七條對于重大突發(fā)風(fēng)險和跨所屬公司并可能對集團(tuán)造成重大影響的風(fēng)險，所屬各公司的風(fēng)險管理部門應(yīng)在發(fā)出風(fēng)險預(yù)警報告后立即采取相關(guān)措施，盡量控制風(fēng)險，并隨時向風(fēng)險控制管理總部報告當(dāng)?shù)刂卮箫L(fēng)險變化情況、原因、趨勢及下一步對策建議。報告主要包括以下內(nèi)容：集團(tuán)總體經(jīng)營與運(yùn)行情況。第三十三條集團(tuán)公司風(fēng)險控制管理總部要逐步建立符合公司實(shí)際情況的風(fēng)險管理指標(biāo)體系，并將其作為搜集各部門和所屬各公司風(fēng)險管理信息的基礎(chǔ)，用以量化評價考核集團(tuán)各方面風(fēng)險管理情況，對風(fēng)險評估所確定的由其管理的重大風(fēng)險和其他需關(guān)注的風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控。第六風(fēng)險的監(jiān)督、改進(jìn)與報告第二十九條風(fēng)險管理的監(jiān)督包括集團(tuán)公司監(jiān)事會對董事會風(fēng)險管理工作的監(jiān)督。從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè)資格證書。(三)不相容職務(wù)分離控制要求全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。(三)所需要的條件和資源。在風(fēng)險分析和整合的基礎(chǔ)上，評價風(fēng)險可能產(chǎn)生損失的大小以及對集團(tuán)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度。識別經(jīng)營過程中面臨的各類風(fēng)險。第四章風(fēng)險評估第十七條風(fēng)險評估是集團(tuán)風(fēng)險管理過程中的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它包括收集信息、梳理流程、識別風(fēng)險，評價風(fēng)險等幾個方面，并通過對風(fēng)險影響程度的分析，給出集團(tuán)風(fēng)險控制的優(yōu)先次序等。(三)風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括：定期對風(fēng)險管理流程及其有效性進(jìn)行自我評估。(三)研究提出由本單位負(fù)主導(dǎo)管理責(zé)任的重大風(fēng)險的管控措施。第十三條集團(tuán)公司各部門負(fù)責(zé)人為本部門風(fēng)險管理責(zé)任人，并指定一名員工為風(fēng)險管理聯(lián)系人，負(fù)責(zé)組織本部門風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險報告及風(fēng)險控制等工作。(二)擬訂風(fēng)險管理工作具體管理辦法和工作流程。(三)擬定集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案，報董事會審批。(二)制定集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，建立全面預(yù)算管理制度，明確集團(tuán)風(fēng)險管理目標(biāo)，有效規(guī)范集團(tuán)經(jīng)營行為。第七條集團(tuán)全面風(fēng)險管理涵蓋公司治理與經(jīng)營管理活動中所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：(一)公司治理環(huán)節(jié)：主要包括“三會”運(yùn)作，“三會”和管理層的職權(quán)等。第五條集團(tuán)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，是通過識別、評估影響集團(tuán)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險，建立和落實(shí)有效的管理措施，確保將風(fēng)險控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并在可承受的范圍內(nèi)。第五十七條 本制度自印發(fā)之日起施行。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險管理文化的骨干。第四十八條 公司審計部至少每年一次對包括風(fēng)險管理部在內(nèi)的各部門能否按照有關(guān)規(guī)定開展風(fēng)險管理工作及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告直接報送總裁辦公會及董事會。3. 在處理過程中，應(yīng)處理好與危機(jī)事件對方當(dāng)事人的關(guān)系，及時按撫，避免出現(xiàn)糾紛。對企業(yè)危機(jī)，必須按照下列程序處理：(一) 第一時間成立危機(jī)處理小組，該小組應(yīng)由公司總裁或副總裁擔(dān)任組長。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計檢查的部門等。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險性決定。能夠滿足風(fēng)險管理內(nèi)部信息報告制度和公司對外信息披露管理制度的要求。(三) 建立風(fēng)險信息管理系統(tǒng)。第三十四條 公司的風(fēng)險報告分為定期風(fēng)險報告和不定期的專項風(fēng)險報告。第三十一條 定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實(shí)際不斷修訂和完善。第二十六條 公司對風(fēng)險管理信息實(shí)行動態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險辨識、分析、評價，以便對新的風(fēng)險和原有風(fēng)險的變化重新評估。風(fēng)險評價是評估風(fēng)險對公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險的價值等。第四章 風(fēng)險評估第十八條 公司應(yīng)建立風(fēng)險管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。通過評價控制的效率與效果、促進(jìn)其持續(xù)改善等工作，幫助公司維持有效的控制系統(tǒng)。(三) 制衡性：公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制，一線業(yè)務(wù)運(yùn)作與二線管理支持適當(dāng)分離。第二章 風(fēng)險管理的目標(biāo)、原則與框架第八條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：。第四條 本制度所稱風(fēng)險管理基本流程包括以下主要工作：(一)收集風(fēng)險管理初始信息。第三十四條 年度報告各風(fēng)險職能部門應(yīng)對上年度本部門風(fēng)險管理情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，回顧上年度風(fēng)險管理工作取得的主要成績存在的問題，下年度工作安排，風(fēng)險管理意見和建議等內(nèi)容，并對報告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。(2)風(fēng)險評估基本情況以及重大風(fēng)險確定情況。第二十九條 年度風(fēng)險考核采取現(xiàn)場調(diào)查、人員詢問、資料抽查等方法按照評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，考核評分采用百分制。(3)風(fēng)險管理策略和風(fēng)險解決方案制定和執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查各風(fēng)險職能部門風(fēng)險信息庫是否完善加以改進(jìn)。第二十一條 風(fēng)險預(yù)警分為一般風(fēng)險和重大風(fēng)險預(yù)警。第十七 風(fēng)險管理策略和解決方案制定流程8(1)公司總體策略由風(fēng)險管理決策委員會制定。(2)各風(fēng)險職能部門將風(fēng)險信息收集和風(fēng)險評估結(jié)果報全面風(fēng)險管理辦公室。(4)科技進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)發(fā)展因素。(6)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素。(3)員工道德操守的遵從性。(5)潛在競爭者和替代品情況。(4)制造成本和管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用。(2)科技進(jìn)步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險職能部門職責(zé)：(1)執(zhí)行公司風(fēng)險管理制度和基本流程。(9)辦理有關(guān)風(fēng)險管理其他事項。第六條 風(fēng)險管理組織體系職責(zé)風(fēng)險管理決策委員會職責(zé)：(1)對年度風(fēng)險管理提出總體目標(biāo)和要求。(2)實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠。第二條 本制度旨在實(shí)現(xiàn)公司以下目標(biāo)提供合理保證：(1)將風(fēng)險控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。(3)風(fēng)險執(zhí)行機(jī)構(gòu)：公司各職能部門，各部門應(yīng)設(shè)置兼職風(fēng)險員，開展日常風(fēng)險工作，執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題及建議及時向全面風(fēng)險管理辦公室反潰2第五條 公司成立全面風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)小組：組長：趙慶民副組長：裴光旭薄其山 王欣 馬兵范張金波黃新生王洪濤成員：副總工程師、副總會計師、各單位及部門負(fù)責(zé)人為成員。(8)審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告。(7)辦理全面風(fēng)險管理其他工作。第三章 風(fēng)險信息的收集和評估第七條 戰(zhàn)略風(fēng)險信息收集的內(nèi)容：(1)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策。(3)產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款。(4)稅收政策和利率變化情況。(2)影響公司的新法律和政策。(5)研究開發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。(3)政治形勢、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平等社會因素。各單位和部門收集本部門的風(fēng)險信息可根據(jù)各自實(shí)際情況和職能范圍，進(jìn)行風(fēng)險收集和評估，并要 7求提出采取的預(yù)防措施，整個風(fēng)險信息的收集要具體化，實(shí)事求是，符合現(xiàn)場實(shí)際，不能出現(xiàn)空話、套話。第十六條 風(fēng)險解決方案內(nèi)容：包括風(fēng)險解決的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對措施。(3)公司風(fēng)險管理決策委員會對重大風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審定，并批復(fù)執(zhí)行。第二十四條 全面風(fēng)險管理辦公室應(yīng)定期和不定期開展風(fēng)險管理監(jiān)督檢查工作。(2)風(fēng)險信息收集和風(fēng)險評估情況：包括風(fēng)險信息收集完備性、信息真實(shí)、信息提煉和風(fēng)類詳細(xì)性、風(fēng)險評估流程完備性、評估分析工具方法的科學(xué)性，風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫建立和完善等?？己诉^程要