【正文】 ）。 A. 存款 B. 同業(yè)拆借 C. 再貼現(xiàn) D. 金融債券 E. 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 四、計(jì)算題 1. 假定一家銀行籌集了 500 萬的資金，包括 200 萬的活期存款， 300 萬定期存款與儲(chǔ)蓄存款?；钇诖婵畹睦⒑头抢?息成本為存款的 8%，定期存款和儲(chǔ)蓄存款總成本為 10%。假如儲(chǔ)備要求減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的 15%，儲(chǔ)蓄存款的 5%。求該銀行負(fù)債的加權(quán)平均成本率。 2. 某銀行可通過 7%的存款利率吸引 50 萬元新存款。銀行估計(jì)，若提供利率為%，可籌集資金 100 萬元；提供 8%利率可籌集存款 150 萬元；提供 %的利率可籌集存款 200 萬元；提供 9%的利率可籌集存款 250 萬元。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為 10%，由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。存款為多少時(shí)銀行可獲得最大的利潤(rùn)呢？ 五、簡(jiǎn)答題 1. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)。 2. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。 第 9 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 3. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)。 4. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。 5. 負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行管理有何意義。 6. 商業(yè)銀行借入資金時(shí)一般有哪些渠道。 7. 商業(yè)銀行存款定價(jià)通常有哪些方法。 六、論述題 論述你對(duì)存款立行觀點(diǎn)的看法。 第三章習(xí)題參考答案 一、判斷題 1. 2.√ 3.√ 4.√ 5.√ 6. 7.√ 8. 二、單選題 10. C 三、多選題 四、計(jì)算題 1. 加權(quán)平均成本率 =全部負(fù)債利息總額 /全部負(fù)債平均余額 100% =[（ 200 8%+300 10%） /（ 200 85%+300 95%） ] 100% =% 2. 利潤(rùn) =貸款收益 存款成本 第 10 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： （ 1）（ 10%%） 100+50 %50 7%= （ 2）（ 10%8%） 150+50 8%50 7%= （ 3）（ 10%%） 200+50 %50 7%= （ 4）（ 10%9%） 250+50 9%50 7%= 所以采取第三種方案可以獲得最大利潤(rùn)。 五、略；六、略；七、略。 第四章 習(xí)題 一、判斷題 1. 五級(jí)分類法中，不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。 （ ） 2. 質(zhì)押貸款的質(zhì)物指借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)。 （ ） 3. 補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。 （ ） 4. 資金邊際成本是指商業(yè)銀行每增加一單位可用于投資或貸款的資金所需支付的利息、費(fèi)用成本。 （ ） 5. 一般擔(dān)保條件下，借款人貸款到期沒有歸還銀行貸款，擔(dān)保人即應(yīng)承擔(dān)第一還款人責(zé)任。 （ ） 二、單選題 1. 按擔(dān)保合同規(guī)定，借款人貸款到 期不能償還銀行付款時(shí)、按約定由擔(dān)保人承擔(dān)償還貸款的責(zé)任，此類貸款稱之為（ ）。 A. 信用貸款 B. 一般保證貸款 C. 連帶責(zé)任保證貸款 D. 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 第 11 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 2. 如銀行貸款已經(jīng)肯定要發(fā)生一定的損失，但損失金額尚不確定，此類貸款應(yīng)歸屬于（ ）。 A. 關(guān)注類貸款 B. 次級(jí)類貸款 C. 可疑類貸款 D. 損失類貸款 3. 由于對(duì)環(huán)境條件等外部因素判斷失誤而給銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，一般歸納于（ ）。 A. 信用風(fēng)險(xiǎn) B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C. 操作風(fēng)險(xiǎn) D. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 4. 產(chǎn)業(yè)分析落 后導(dǎo)致銀行不恰當(dāng)?shù)馁J款支持屬于（ ）。 A. 信用風(fēng)險(xiǎn) B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C. 操作風(fēng)險(xiǎn) D. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 三、多選題 1. 下列措施中，哪些屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制范疇（ ）。 A. 保險(xiǎn) B. 抵押（或質(zhì)押） C. 貸款組合 D. 提取呆帳準(zhǔn)備金 2. 下列項(xiàng)目中，哪些屬于銀行貸款價(jià)格構(gòu)成要素（ ）。 A. 利率 B. 承諾費(fèi) C. 補(bǔ)償余額 D. 隱含條款 3. 下列風(fēng)險(xiǎn)狀況，哪些應(yīng)歸類于操作風(fēng)險(xiǎn)范疇？（ ）。 A. 對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況分析失誤導(dǎo)致不能按期 還款； B. 不科學(xué)的操作流程或工作程序； C. 缺乏科學(xué) .成文的信貸政策； D. 銀行資產(chǎn) .負(fù)債組合不匹配。 4. 下列貸款項(xiàng)目中哪些應(yīng)屬于公司短期貸款（ ）。 A. 票據(jù)貼現(xiàn) B. 證券交易商貸款 C. 循環(huán)信貸融資 D. 項(xiàng)目貸款 四、計(jì)算分析題 資料： 某上市公司資產(chǎn)負(fù)債表（ 2021 年 9 月 30 日） 單位：元 第 12 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 資產(chǎn) 負(fù)債及股東權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 貨幣資金 99,059, 短期借款 230,666, 應(yīng)收票據(jù) 7,471,746 應(yīng)付帳款 68,743, 應(yīng)收賬款凈額 128,262, 預(yù)收帳款 15,490, 其他應(yīng)收款凈額 36,546, 應(yīng)付工資 3,575, 應(yīng)收款項(xiàng)凈額 164,808, 應(yīng)交稅金 5,618, 預(yù)付帳款 35,771, 其他應(yīng)交款 0 存貨凈額 113,501, 其他應(yīng)付款 22,311, 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 420,613, 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 346,792, 長(zhǎng)期投資 長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,490, 長(zhǎng)期借款 75,000,000 長(zhǎng)期投資凈額 1,490, 專項(xiàng)應(yīng)付款 3,000,000 固定資產(chǎn) 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 78,000,000 固定資產(chǎn)凈額 276,437,297 遞延稅項(xiàng)貸項(xiàng) 14,935, 在建工程凈額 23,246, 負(fù)債合計(jì) 439,727, 固定資產(chǎn)清理 63,890 少數(shù)股東權(quán)益 55,250, 固定資產(chǎn)合計(jì) 299,747, 股東權(quán)益 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 股本 137,000,000 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 887, 股本凈額 137,000,000 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 146,356, 資本公積金 72,522, 遞延稅項(xiàng) 盈余公積金 25,560, 遞延稅項(xiàng)借項(xiàng) 767, 未分配利潤(rùn) 140,653, 貨幣換算差額 1,738, 股東權(quán)益合計(jì) 373,998, 資產(chǎn)總計(jì) 868,976, 負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì) 868,976, 根據(jù)以上某公司資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率； 流動(dòng)比率 ；速動(dòng)比率 ；股權(quán)收益率；流動(dòng)資產(chǎn)比率；財(cái)務(wù)杠桿比率。 五、簡(jiǎn)答題 1. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款政策的主要內(nèi)容及意義。 2. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款定價(jià)的主要影響因素及其貸款價(jià)格的構(gòu)成要素。 3. 試述商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要類型，并簡(jiǎn)述其形成原因。 4. 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法有哪些。 5. 簡(jiǎn)述質(zhì)押貸款與抵押貸款的區(qū)別。 第 13 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 6. 簡(jiǎn)述 一般保證貸款與連帶責(zé)任保證貸款的區(qū)別。 7. 銀行貸款準(zhǔn)備階段的主要工作和任務(wù)有哪些？ 8. 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制主要有哪些措施？ 六、論述題 商業(yè)銀行貸款主要面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？其基本成因是什么？ 第四章習(xí)題參考答案 一、判斷題 1. 2. 3.√ 4.√ 5.√ 二、單選題 三、多選題 四、計(jì)算分析題 資產(chǎn)負(fù)債率 %；流動(dòng)比率 ；速動(dòng)比率 ；股權(quán)收益率 ； 流動(dòng)資產(chǎn)比率 %；財(cái)務(wù)杠桿比率 。 五、略；六、略。 第 14 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 第五章 習(xí)題 一、簡(jiǎn)答題 1. 試述消費(fèi)貸款的特點(diǎn)和作用。 2. 發(fā)展消費(fèi)貸款有何重要意義？ 3. 如何進(jìn)行住房抵押貸款的一級(jí)市場(chǎng)運(yùn)作和二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)作？ 4. 住房抵押貸款有哪幾種償還方式？ 5. 旅游消費(fèi)貸款的對(duì)象和條件有哪些？ 二、論述題 1. 試評(píng)述我國(guó)目前開展汽車消費(fèi)信貸的現(xiàn)實(shí)條件。 2. 試述美國(guó)次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)住房抵押貸款證券化的啟示。 第 15 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 第五章習(xí)題參考答案：略 第六章 習(xí)題 一、計(jì)算題 1. 假設(shè)一種 5 年期市政債券的收益率是 10%，一 種相應(yīng)期限公司債券的收益率是 15%，所得稅稅率是 34%，銀行應(yīng)選擇哪一種債券？ 2. 一張 10 年期美國(guó)長(zhǎng)期國(guó)庫(kù)券，面值為 1000 美元，當(dāng)前各證券交易商的售價(jià)為775 美元，該債券息票率為 9%。如果現(xiàn)在購(gòu)入并持有至到期，其預(yù)期的到期收益率是多少？ 二、簡(jiǎn)答題 1. 收益率曲線如何幫助銀行投資經(jīng)理選擇買賣證券？ 2. 收益率曲線策略的基本思路是什么？ 3. 如何構(gòu)建避稅組合？ 4. 比較杠鈴法和收益率曲線策略的異同。 5. 為什么我國(guó)目前還實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的管理體制？ 6. 試述銀行投資政策應(yīng)包括的內(nèi)容。 第 16 頁 共 40 頁 答案參見我的新浪博客： 7. 商業(yè) 銀行證券投資的目標(biāo)是什么？ 8. 創(chuàng)新型投資工具對(duì)商業(yè)銀行證券投資有何正面和負(fù)面影響？ 第六章習(xí)題參考答案 一、計(jì)算題 1. 市政債券的收益率為 10%， 公司債券的實(shí)際收益率為 15% （ 134%） =% 故銀行選擇市政債券。 2. 其中 Pt 為每年的現(xiàn)金流入量。 利用插值法可計(jì)算出 r=% 二、略 第七章 習(xí)題 一、判斷題 1. 銀行匯票可在全國(guó)范圍內(nèi)使用，付款期限自出票日起 10 天。 （ ） 2. 銀行匯票經(jīng)持票人（收款人