【正文】 項(xiàng) 目 概 算 及資 金 流 量 預(yù) 測項(xiàng) 目 預(yù) 算 及資 金 使 用 計(jì) 劃進(jìn) 度 計(jì) 劃 及初 步 工 作 安 排進(jìn) 度 計(jì) 劃進(jìn) 度 計(jì) 劃 及詳 細(xì) 工 作 計(jì) 劃質(zhì) 量 要 求項(xiàng) 目 質(zhì) 量 技 術(shù)要 求 和 標(biāo) 準(zhǔn)項(xiàng) 目 手 冊 及功 能 描 述 書項(xiàng) 目 發(fā) 起 者項(xiàng) 目 決 策 層項(xiàng) 目 管 理 上 層項(xiàng) 目 管 理 基 層項(xiàng) 目 管 理 人 員項(xiàng) 目 實(shí) 施 層Ⅰ 項(xiàng) 目 萌 芽Ⅱ 項(xiàng) 目 輪 廓Ⅲ 項(xiàng) 目 框 架Ⅳ 項(xiàng) 目 主 體Ⅴ 項(xiàng) 目 全 貌天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 10 （ 3）項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)說明； （ 4）項(xiàng)目的邊界條件分析； （ 5）關(guān)于項(xiàng)目環(huán)境和對項(xiàng)目有重大影響的因素的描述； （ 6）關(guān)于解決問題的方案和實(shí)施過程的建議； （ 7）關(guān)于項(xiàng)目總投資、運(yùn)營費(fèi)用的說明等。 ? 為了保證項(xiàng)目定義的科學(xué)性和客觀性，要對其進(jìn)行審核和確認(rèn)。審查一般包括以下內(nèi)容： （ 1）項(xiàng)目范圍與擬解決問題的一 致性； （ 2）項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)的合理性； （ 3）項(xiàng)目環(huán)境和各種影響因素分析的客觀性； （ 4）解決問題的方案和實(shí)施過程的建議的可操作性。 ? 項(xiàng)目定義審核可作為提出項(xiàng)目建議書的依據(jù)，當(dāng)項(xiàng)目審核過程中發(fā)現(xiàn)不符合要求的項(xiàng)目定義時，要重新進(jìn)行項(xiàng)目的定義，項(xiàng)目定義完成后再進(jìn)行審核，經(jīng)過反復(fù)確認(rèn)后，才能據(jù)此提出項(xiàng)目建議書。 、項(xiàng)目系統(tǒng)構(gòu)成 ? 將經(jīng)過定義與定位的項(xiàng)目，在時間、空間、結(jié)構(gòu)、資源多維關(guān)系中進(jìn)行運(yùn)籌安排，找出實(shí)施的最佳結(jié)合點(diǎn)，形成項(xiàng)目策劃的實(shí)施系統(tǒng)。 ? 項(xiàng)目系統(tǒng)應(yīng)能詳細(xì)描述項(xiàng)目的總體功能、項(xiàng)目系統(tǒng)內(nèi)部各單項(xiàng)、單位工程的構(gòu)成以及各自的功能和相互關(guān)系、項(xiàng)目內(nèi)部系統(tǒng)與外部系統(tǒng)的協(xié)調(diào)和配套關(guān)系，實(shí)施方案及其可能性分析。 、項(xiàng)目策劃報(bào)告 ? 策劃報(bào)告是項(xiàng)目策劃工作的總結(jié)和表述。不但要有豐滿、詳實(shí)的內(nèi)容，能夠完全表達(dá)項(xiàng)目策劃人的意圖，而且要具有簡捷的、生動的、吸引人的表天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 11 達(dá)方式。 項(xiàng)目建議書 ? 項(xiàng)目建議書主要是對投資機(jī)會進(jìn)行研究，形成項(xiàng)目建設(shè)設(shè)想，并向國家有關(guān)部門提出申請建設(shè)該項(xiàng)目的建議文件。 ? 項(xiàng)目建議書是要求建設(shè)某一具體工程項(xiàng)目的建議文件，是建設(shè)程序中最初階段的工作，是投資決策前對擬建項(xiàng)目輪廓設(shè)想，主要是從宏觀上來衡量分析項(xiàng) 目建設(shè)的必要性，看是否符號國家長遠(yuǎn)規(guī)劃的方針和要求。同時初步分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性，看是否具備建設(shè)條件，是否值得投資。 5． 項(xiàng)目建議書的作用 國家選擇建設(shè)項(xiàng)目的依據(jù)，項(xiàng)目建設(shè)書批準(zhǔn)后即為立項(xiàng)； 批準(zhǔn)立項(xiàng)的工程可進(jìn)一步開展可行性研究； 涉及利用外資的項(xiàng)目，只有在批準(zhǔn)立項(xiàng)后方可對外開展工作。 、項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容 建設(shè)項(xiàng)目提出的依據(jù)和必要性 產(chǎn)品方案、市場前景、擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想 (1)產(chǎn)品方案：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、中間產(chǎn)品銜接和工藝流程。 (2)市場前景分析：在市 場調(diào)查的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目產(chǎn)品的市場容量、價格、競爭力、營銷策略以及市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析預(yù)測和研究，為確定建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。 (3)擬建規(guī)模：指項(xiàng)目的全部生產(chǎn)能力或工程效益。其內(nèi)容包括：產(chǎn)品市場預(yù)測，確定產(chǎn)品的年產(chǎn)量，一次建成規(guī)模和分期建設(shè)的設(shè)想，以及對擬建規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理性評價。 (4)建設(shè)地點(diǎn)是指建設(shè)項(xiàng)目的大體地理位置。 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 12 資源狀況、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系及引進(jìn)國別和廠商的初步分析 (1)資源狀況是指擬利用資源的供應(yīng)可能性和可靠性。 (2)建設(shè)條件的初步分析：分析項(xiàng)目建設(shè)的市場、資源、技術(shù)、資金、環(huán)境、社會 、施工、法律、外部協(xié)作配套條件以及項(xiàng)目擬建地點(diǎn)地形、地貌、水質(zhì)、水量和排放條件等。 (3)協(xié)作關(guān)系的初步分析：項(xiàng)目投產(chǎn)后所需原材料、燃料、供水、供電、供氣、交通運(yùn)輸、協(xié)作產(chǎn)品等外部協(xié)作配套要求和解決的可能性及初步分析。 (4)引進(jìn)國別和廠商的初步分析：對生產(chǎn)技術(shù)與工藝、主要專用設(shè)備來源的分析，如擬引進(jìn)國外技術(shù)，分析引進(jìn)的理由、引進(jìn)的國別和廠商、與國內(nèi)外技術(shù)的差距、技術(shù)來源、建設(shè)鑒定及轉(zhuǎn)讓等情況。 投資估算和資金籌措的設(shè)想 (1)根據(jù)所掌握數(shù)據(jù)的情況，估算主要單項(xiàng)工程投資、工程靜態(tài)總投資和動態(tài)總投資以及分 年度投資。 (2)說明資金來源，利用貸款時需附貸款條件及利率，說明償還方式，測算償還能力。 (3)利用外資投資的項(xiàng)目，要說明利用外資的可能性，以及償還貸款能力的初步測算。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的設(shè)想 (1)說明項(xiàng)目的建安工程量及總進(jìn)度安排的設(shè)想、分期實(shí)施意見及控制性工程工期。 (2)建設(shè)前期工作的安排，如項(xiàng)目的詢價、考察、談判和設(shè)計(jì)等。 (3)估算項(xiàng)目建設(shè)需要的主要建筑材料和勞動力等。 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的初步測算 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 13 工業(yè)項(xiàng)目要說明產(chǎn)品的價格，估算成本，計(jì)算項(xiàng)目利潤、投資利潤率、投資回收期、內(nèi)部收益率及其 他必要的指標(biāo)，進(jìn)行盈虧能力、清償能力及對社會貢獻(xiàn)的初步分析；非工業(yè)項(xiàng)目說明項(xiàng)目建成后對于人民物質(zhì)、文化生活水平所做貢獻(xiàn)的初步估計(jì)。 結(jié)論與建議 (1)綜述建設(shè)項(xiàng)目隸屬關(guān)系、建設(shè)必要性、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)條件、建設(shè)方案、環(huán)境影響、建設(shè)工期、投資估算和經(jīng)濟(jì)評價等主要調(diào)研成果； (2)簡述項(xiàng)目建設(shè)的主要問題； (3)簡述地方政府及各部門、有關(guān)方面的意見和要求； (4)提出綜合評價結(jié)論； (5)提出今后工作的建議。 各類建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書內(nèi)容 、基本建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容 (1）建設(shè)項(xiàng)目提出的必 要性和依據(jù)； (2）產(chǎn)品方案、擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想； (3）資源情況、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系和引進(jìn)國別、廠商的初步分析； (4）投資估算和資金籌措設(shè)想； (5）項(xiàng)目進(jìn)度安排； (6）經(jīng)濟(jì)效果和社會效益的初步估計(jì)。 、更新改造項(xiàng)目的項(xiàng)目建設(shè)書的主要內(nèi)容 限額以上項(xiàng)目的項(xiàng)目建設(shè)書 (1）項(xiàng)目提出的目的、必要性和依據(jù)； (2）產(chǎn)品方案和引進(jìn)技術(shù)消化吸收方案； 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 14 (3）資源情況：包括建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系和可能從哪些國家、廠商引進(jìn)的初步意見； (4）投資估算和資金籌措辦法； (5） 改造的主要內(nèi)容和進(jìn)度的初步安排； (6）經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的初步估算。 限額以下項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書 (1）企業(yè)概況及需要改造理由； (2）技術(shù)改造及技術(shù)引進(jìn)的主要內(nèi)容； (3）改造后預(yù)期達(dá)到的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果； (4）投資概算及資金來源； (5）經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的初步估計(jì)。 、外商投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容 (1）中方合營單位； (2）合營目的； (3）合營對象； (4）合營范圍和規(guī)模； (5）投資估算； (6）投資方式和資金來源； (7）生產(chǎn)技術(shù)和主要設(shè)備 ； (8）主要原材料、水、電、氣、運(yùn)輸?shù)刃枰亢蛠碓矗? ( 9）人員的數(shù)量、構(gòu)成和來源； (10）經(jīng)濟(jì)效益，并著重說明外匯收支的安排； (11）主要附件。 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 15 項(xiàng)目建議書的審查 對項(xiàng)目建議書審查的重點(diǎn)應(yīng)放在以下幾個方面： 項(xiàng)目是否符合國家的建設(shè)方針和長期規(guī)劃，以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和范圍； 項(xiàng)目的產(chǎn)品符合市場需要的論證理由是否充分； 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)是否合適，有無不合理的布局或重復(fù)建設(shè)； 對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益和還款要求的初略估算是否合理，是否與業(yè)主的投資設(shè)想一致； 對遺漏、論證不足的問題，要求咨詢單位補(bǔ)充修改。 項(xiàng)目建議書的編制和審批 項(xiàng)目建議書的編制 ? 按照建設(shè)項(xiàng)目的隸屬關(guān)系，由有關(guān)部門、地區(qū)、企業(yè)或投資人根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、地區(qū)規(guī)劃及經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針、任務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策等要求，結(jié)合資源情況、企業(yè)戰(zhàn)略、建設(shè)條件等，在廣泛調(diào)查研究、收集資料、踏勘建設(shè)地點(diǎn)、初步分析投資效果的基礎(chǔ)上，按前述項(xiàng)目建議書的內(nèi)容格式編制。 項(xiàng)目建議書的報(bào)批 ? 根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā) [2021]20 號），政府對于投資項(xiàng)目的管理分為審批、 核準(zhǔn)和備案三種方式。對于政府投資項(xiàng)目或使用政府性資金、國際金融組織和外國政府貸款投資建設(shè)的項(xiàng)目，繼續(xù)實(shí)行審批制；對于企業(yè)不使用政府性資金、國際金融組織和外國政府貸款投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律不再實(shí)行審批制，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。 ? 繼續(xù)審批項(xiàng)目建議書的項(xiàng)目包括以下幾類： 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 16 （ 1）采用政府直接投資和資本金注入方式的建設(shè)項(xiàng)目，由國家發(fā)展和改革委員會審批或由國家發(fā)改委審核報(bào)國務(wù)院審批；地方政府投資項(xiàng)目由國家發(fā)改委審批。 （ 2）使用中央預(yù)算內(nèi)投資、中央專項(xiàng)建設(shè)資金、中央統(tǒng)還國外貸款 5 億元及以上的項(xiàng)目，由國家發(fā)改委審 核報(bào)國務(wù)院審批。 （ 3）使用中央預(yù)算內(nèi)投資、中央專項(xiàng)建設(shè)資金、統(tǒng)借自還國外貸款的總投資50 億元及以上的項(xiàng)目，由國家發(fā)改委審核報(bào)國務(wù)院審批。 （ 4）對于借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等國際金融組織和外國政府貸款投資項(xiàng)目，根據(jù)發(fā)改委發(fā)布的《國際金融組織和外國政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》規(guī)定： ①由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項(xiàng)目，按照中央政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目建議書由國家發(fā)改委審批或?qū)徍撕髨?bào)國務(wù)院審批。 ②由省級政府負(fù)責(zé)償還或 提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，按照省級政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目審批權(quán)限，按照國務(wù)院及國家發(fā)改委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院及國家發(fā)改委審批的項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目的建議書均由省級發(fā)改委審批，審批權(quán)限不得下放。 工程項(xiàng)目的可行性研究 、項(xiàng)目可行研究的概念 項(xiàng)目可行研究是指對某工程項(xiàng)目在做出是否投資的決策之前，先對與該項(xiàng)目相關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境等所有方面進(jìn)行調(diào)查研究，對項(xiàng)目各種可能的擬建方案認(rèn)真地進(jìn)行技術(shù)就分析論證，研究項(xiàng)目在技術(shù)上的先進(jìn)適用性，在經(jīng)濟(jì)上的合理有利性和建設(shè)上的可能性，對項(xiàng)目建成 后的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 17 環(huán)境效益等進(jìn)行科學(xué)地預(yù)測和評價，據(jù)此提出該項(xiàng)目是否應(yīng)該投資建設(shè)，以及選定最佳投資建設(shè)方案等結(jié)論性意見，為項(xiàng)目投資決策提供依據(jù)。 、項(xiàng)目可行性研究的作用 （ 1）作為工程項(xiàng)目投資決策的依據(jù)。 （ 2）作為編制設(shè)計(jì)任務(wù)書的依據(jù)。 （ 3）作為籌集資金和銀行申請貸款的依據(jù)。 （ 4）作為與有關(guān)協(xié)作單位簽訂合同或協(xié)議的依據(jù)。 （ 5）作為工程項(xiàng)目建設(shè)的基礎(chǔ)資料。 （ 6）作為環(huán)保部門審查項(xiàng)目對環(huán)境影響的依據(jù)，并作為向項(xiàng)目所在地的政府和規(guī)劃部門申請建執(zhí)照的依據(jù)。 （ 7）作為項(xiàng)目的科研 試驗(yàn)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職工培訓(xùn)、生產(chǎn)組織的依據(jù)。 （ 8）作為項(xiàng)目考核的依據(jù)。 、項(xiàng)目可行性研究的階段 ? 投資機(jī)會研究 主要是對各種設(shè)想的項(xiàng)目和投資機(jī)會做出鑒定，并確定有沒有必要做進(jìn)一步的研究。性質(zhì)比較粗略，主要依靠估計(jì)，而不是靠詳細(xì)的分析。其投資估算誤差程度在正負(fù) 30%，研究費(fèi)用一般占投資的 ～1%。 ? 初步可行性研究 初步可行性研究地內(nèi)容與詳細(xì)可行性研究大致相同，只是工作的深度和要求的精度不一樣。初步可行性研究投資估算的誤差一般在正負(fù) 20%，其研究的費(fèi)用一般占投資的 %～%。 ? 詳細(xì)可 行性研究 (技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性研究 ) 是工程項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)，為項(xiàng)目投資決策提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 18 方面評價依據(jù)。它的目的是通過進(jìn)行深入細(xì)致的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，進(jìn)行多方案選優(yōu)，并提出結(jié)論性意見。它的重點(diǎn)是對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益評價，經(jīng)過多方案的比較選擇最佳方案，確定項(xiàng)目投資的最終可行性和選擇依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。 詳細(xì)可行性研究要求有較高精度，它的投資估算誤差要求為正負(fù) 10%，研究的費(fèi)用小型項(xiàng)目約占投資的 1%～ 3%，大型項(xiàng)目為 %～ 1%。 ? 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評估 可行性研究報(bào)告的評估是投資決策部門組織 或委托有資格的工程咨詢公司、有關(guān)專家對工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行全面的審核和評估。它的任務(wù)是通過分析和判斷項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的正確性、真實(shí)性、可靠性和客觀性，對可行性報(bào)告進(jìn)行全面的評價，提出項(xiàng)目是否可行，并確定最佳的投資方案，為項(xiàng)目投資的最后決策提供依據(jù)。 、項(xiàng)目可行性研究的依據(jù) （ 1）國家有關(guān)法律、法規(guī)； （ 2）國家和地方經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針和政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃； （ 3）項(xiàng)目建議書及其批復(fù)文件； （ 4）委托單位的委托合同，委托單位的設(shè)想要求； （ 5）對于大中型骨干建設(shè)項(xiàng)目，必須 具有國家批準(zhǔn)的資源報(bào)告、國土開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、江河流域規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃等有關(guān)文件，因工程不同各有側(cè)重； （ 6）可靠的自然、經(jīng)濟(jì)、社會等原始資料，這些都是為廠址選擇、工程設(shè)計(jì)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析所不可缺少的基本數(shù)據(jù)； 天津市益鼎豐投資咨詢有限公司 19 （ 7）有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)