【正文】 4． 流程說明 代碼 節(jié)點(diǎn)操作說明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 更新設(shè)計(jì)院預(yù)算管理委員會成員名單 預(yù)算管理委員會主席 2 召開年度預(yù)算準(zhǔn)備工作動員會 預(yù)算管理委員會主席 3 核準(zhǔn)各預(yù)算單位職責(zé)；落實(shí)各預(yù)算責(zé)任單位全面預(yù)算指標(biāo)；落實(shí)歸口管理部門責(zé)任 預(yù)算管理辦公室主任 關(guān)鍵點(diǎn) 1 4 預(yù)算管理委員會審議單位職責(zé)、預(yù)算指標(biāo)、歸口管理職責(zé)的初稿 預(yù)算管理委員會主席 關(guān)鍵點(diǎn) 2 5 設(shè)計(jì)更新全面預(yù)算管理流程；設(shè)計(jì)更新全面預(yù)算編制表單；設(shè)計(jì)更新預(yù)算編制說明模板 預(yù)算管理辦公室主任 6 預(yù)算管理委員會審議全面預(yù)算管理流程、表單、說明模板 預(yù)算管理委員會主 席 7 形成設(shè)計(jì)院全面預(yù)算管理體系，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會主席 5． 流程圖 1 . 2 預(yù) 算 啟 動 流 程 圖通 過形 成 設(shè) 計(jì) 院全 面 預(yù) 算 管 理 體 系 并 發(fā) 布761結(jié) 束預(yù) 算 管 理 委 員 會全面預(yù)算啟動3審 批更 新 設(shè) 計(jì) 院預(yù) 算 管 理 委 員 會 成 員 名 單準(zhǔn)備啟動階段2預(yù) 算 管 理 辦 公 室審核發(fā)布階段設(shè) 計(jì) 院 年 度 全 面 預(yù) 算準(zhǔn) 備 工 作 動 員 會1 、 核 準(zhǔn) 各 預(yù) 算 單 位 職 責(zé)2 、 落 實(shí) 各 預(yù) 算 單 位 全 面 預(yù) 算 指 標(biāo)3 、 落 實(shí) 歸 口 管 理 部 門 責(zé) 任1 、 設(shè) 計(jì) 更 新 全 面 預(yù) 算 管 理 流 程2 、 設(shè) 計(jì) 更 新 全 面 預(yù) 算 編 制 表 單3 、 設(shè) 計(jì) 更 新 預(yù) 算 編 制 說 明 模 板審 批通 過提 交提 交不 通 過不 通 過45K 1K 2開 始 4 （三）全面預(yù)算編制和審批流程 1． 適用范圍 本流程適用于全面預(yù)算編制和審批過程。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起點(diǎn) ：年度經(jīng)營目標(biāo)發(fā)布 。 終點(diǎn) ： 預(yù)算管理委員會審議通過全面預(yù)算 方案 ， 并正式發(fā)布 。 3． 流程涉及的部門 主推部門：預(yù)算管理辦公室 協(xié)助部門：各預(yù)算責(zé)任單位 4． 流程說明 代碼 節(jié)點(diǎn)操作說明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 設(shè)計(jì)院全面預(yù)算管理委員會正式發(fā)布年度預(yù)算目標(biāo) 預(yù)算管理委員會主席 2 發(fā)布設(shè)計(jì)院全 面預(yù)算編制指導(dǎo)文件 預(yù)算管理辦公室主任 3 各預(yù)算責(zé)任單位編制年度預(yù)算 各預(yù)算責(zé)任單位 4 預(yù)算工作組審核 預(yù)算工作組組長 關(guān)鍵點(diǎn) 1 5 預(yù)算管理辦公室匯總平衡各單位預(yù)算 預(yù)算管理辦公室主任 關(guān)鍵點(diǎn) 2 6 形成設(shè)計(jì)院全面預(yù)算初稿 預(yù)算管理辦公室主任 7 預(yù)算管理委員會審核 預(yù)算管理委員會主席 關(guān)鍵點(diǎn) 3 8 形成設(shè)計(jì)院年度預(yù)算，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會主席 5 5． 流程圖 1 . 3 預(yù) 算 編 制 和 審 批 流 程 圖通 過不 通 過通 過提 交通 過不 通 過匯總平衡階段院 財(cái) 務(wù) 部匯 總 平 衡624預(yù) 算 責(zé) 任 單 位匯 總 平 衡審 批預(yù) 算 管 理 辦 公 室8發(fā) 布 設(shè) 計(jì) 院年 度 預(yù) 算 目 標(biāo)3審核發(fā)布階段形 成 設(shè) 計(jì) 院全 面 預(yù) 算 終 稿 并 發(fā) 布預(yù) 算 管 理 委 員 會結(jié) 束編制階段形 成 設(shè) 計(jì) 院全 面 預(yù) 算 初 稿發(fā) 布 設(shè) 計(jì) 院預(yù) 算 編 制 指 導(dǎo) 文 件15各 預(yù) 算 責(zé) 任 單 位編 制 本 單 位 年 度 預(yù) 算預(yù) 算 工 作 組審 核7K 1K 2K 3不 通 過開 始 （四）全面預(yù)算 監(jiān)控 流程 1． 適用范圍 本流程適用于各預(yù)算責(zé)任單位申請預(yù)算額度的審批過程。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起 點(diǎn)：預(yù)算責(zé)任單位提出預(yù)算額度申請。 終點(diǎn)：預(yù)算監(jiān)控責(zé)任單位批準(zhǔn)（或否決）申請。 3． 流程涉及的部門 主推部門：預(yù)算監(jiān)控責(zé)任單位 協(xié)助部門：各預(yù)算責(zé)任單位 6 4． 流程說明 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)操作說明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 預(yù)算責(zé)任單位提出業(yè)務(wù)申請 預(yù)算責(zé)任單位 2 審核是否為預(yù)算內(nèi)事項(xiàng) 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 3 審核是否為 在預(yù)算限額內(nèi) 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 2 4 審核是否符合預(yù)算審批條件 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 3 5 符合預(yù)算審批條件，批準(zhǔn)申請 預(yù)算監(jiān)控單位 6 不符合預(yù)算審批條件，否決 申請 預(yù)算監(jiān)控單位 7 執(zhí)行審批結(jié)果 預(yù)算監(jiān)控單位 8 預(yù)算外事項(xiàng)直接進(jìn)入預(yù)算外事項(xiàng)審批流程 9 超預(yù)算事項(xiàng)直接進(jìn)入超預(yù)算事項(xiàng)審批流程 5． 流程圖 1 . 4 預(yù) 算 監(jiān) 控 流 程 圖是 否 為 預(yù) 算 內(nèi)事 項(xiàng) 5批 準(zhǔn)預(yù) 算 申 請32是 否 在 預(yù) 算限 額 內(nèi)銜 接 流 程1預(yù) 算 責(zé) 任 單 位 預(yù) 算 監(jiān) 控 單 位申請及初審階段8預(yù) 算 外 事 項(xiàng) 審 批 流 程結(jié) 束審批階段提 出 業(yè) 務(wù) 申 請6執(zhí)行階段74否超 預(yù) 算 事 項(xiàng) 審 批 流 程是否是 否 符 合審 批 條 件否 決預(yù) 算 申 請是否是執(zhí) 行 預(yù) 算審 批 結(jié) 果9K 1K 3開 始K 2 （五）預(yù)算外事項(xiàng)審批流程 1． 適用范圍 本流程適用于 預(yù)算外事項(xiàng) 的審批過程。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起點(diǎn)：預(yù)算責(zé)任單位提出預(yù)算 外事項(xiàng) 申請。 7 終點(diǎn)： 預(yù)算管理委員會（或授權(quán)單位）審議批準(zhǔn)（或否決）申請 。 3． 流程涉及的部門 主推部門： 全面預(yù)算管理委員會（或授權(quán)單位） 協(xié)助部門：預(yù)算 監(jiān)控 單位 4． 流程說明 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)操作說明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵 點(diǎn) 1 業(yè)務(wù)部門提出預(yù)算外事項(xiàng)申請 預(yù)算責(zé)任單位 2 業(yè)務(wù)部門提交業(yè)務(wù)活動報(bào)告及申請依據(jù) 預(yù)算責(zé)任單位 3 可行性審核 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 4 不通過可行性審核，否決預(yù)算申請 預(yù)算監(jiān)控單位 5 通過可行性審核，形成可行性分析報(bào)告 預(yù)算監(jiān)控單位 6 預(yù)算管理委員會審批 預(yù)算 管理委員會 關(guān)鍵點(diǎn) 2