【正文】 編制的直接基礎(chǔ)通常是（D）。（A）客戶陳述與會(huì)談紀(jì)錄（B）客戶登記表（C）客戶現(xiàn)金流量表（D）客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表客戶資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債（D）的基本情況。（A）某一時(shí)期（B）上一（C）上一年末（D）某一時(shí)點(diǎn)路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)”一欄的數(shù)值應(yīng)為（A）。（A）103,000（B）153,000（C）100,000（D）3,000路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“其他金融資產(chǎn)小計(jì)”一欄的數(shù)值應(yīng)為（B）。（A）150,000（B）50,000（C）100,000（D）500,000路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值大約為（C）。（A）380000（B）310000（C）350000（D）330000黃女士的年稅后工資收入總額應(yīng)為（D）。（A）52,334元（B）50,392元（C）59,040元（D）61,200元（B）作為金融產(chǎn)品，最適用于現(xiàn)金管理。（A）定期存款（B）貨幣市場基金（C）投資分紅險(xiǎn)（D）資金信托產(chǎn)品綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決（D）問題。（A）金融投資不足（B）日常保留現(xiàn)金額度過大（C）貸款還款方式選擇不當(dāng)（D）風(fēng)險(xiǎn)管理支出不足（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲(chǔ)備。（A）原油期貨（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成長型股票關(guān)于路先生家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的錯(cuò)誤說法是（B）。（A）路先生的保額應(yīng)當(dāng)最大（B）應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險(xiǎn)（C）路先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購買人壽險(xiǎn)，意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等（D）不能因?yàn)閰⒓由鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)（二）王先生的經(jīng)歷值得很多人引以為戒王先生今年32歲，大學(xué)畢業(yè)后在家鄉(xiāng)一國企上班，每月收入1200元，雖不高但非常穩(wěn)定。1994年，他放棄了“鐵飯碗”來到上海，在一家貿(mào)易公司做業(yè)務(wù)。由于工作關(guān)系，他第一次接觸到了期貨投資。在父母資助了5萬元本金后，王先生短短半年內(nèi)就靠炒期貨賺了60萬元。這一期間，他娶妻生子，孩子出生后，資產(chǎn)達(dá)到80萬元。他對自己越來越有信心，打算做到200萬元歇手，投資實(shí)業(yè)。無奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的資產(chǎn)，不但2個(gè)月內(nèi)蒸發(fā)了60萬元，3個(gè)月后，本金更是全部虧損，還欠下10多萬元的債務(wù)。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。剛剛還清債務(wù)，經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)又加重了。妻子去年考上了研究生，一年學(xué)費(fèi)2萬元左右，孩子已上小學(xué)，一年費(fèi)用萬元左右。現(xiàn)在王先生到上海求職，月收入8000元。妻子除了學(xué)校每月的300元津貼以外，平時(shí)做一些兼職，月收入有1500元～2000元左右。他們現(xiàn)在沒有存款，每月房租1200元，吃飯、交通以及購物等消費(fèi)大約在1500元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。他們每月可節(jié)余5000元左右，除了存活期存款，沒有其他投資。王先生現(xiàn)在對股票、期貨提不起興趣。他真希望當(dāng)年有錢的時(shí)候，有人能給他一些理財(cái)建議，不至于到現(xiàn)在還沒車、沒房、沒戶口，幾乎一事無成。他最大的希望是2年半后妻子畢業(yè)時(shí)，在上海買上一套房子，安頓下來。（1）請你為王先生分析他以前理財(cái)失誤之處（2）請你為王先生今后的生活何目標(biāo)作一理財(cái)規(guī)劃。（3）請你歸納個(gè)人銀行理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人證券理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品各有何優(yōu)缺點(diǎn)，對我們的理財(cái)策劃有何啟示？王先生以前理財(cái)失敗之處：第一：沒做好止盈止損 第二：沒做好分散投資理財(cái)建議：第一：預(yù)留現(xiàn)金5個(gè)月生活費(fèi)13000元其中10000元辦理銀行3個(gè)月定期存款，3000元以信用卡方式第二：為王先生買意外險(xiǎn)和重大疾病保險(xiǎn)第三：為王夫人和小孩辦理意外險(xiǎn)和基本社保醫(yī)保第四：為以后小孩上大學(xué)和養(yǎng)老做準(zhǔn)備，每月1000元的基金定投第五：目前王先生的經(jīng)濟(jì)條件，2年后上海買房的愿望，無法實(shí)現(xiàn)啟示：第一：每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)第二：任何理財(cái)產(chǎn)品都有風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人理財(cái)?shù)谌巫鳂I(yè)一、名詞解釋。１、個(gè)人理財(cái)營銷：指理財(cái)策劃師針對其個(gè)人顧客開展以顧客為中心，以滿足顧客的需要和欲望為己任，以綜合營銷策略獲得顧客對其產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)同，接納和消費(fèi)，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客的滿意，從而實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的過程。稅收籌劃：二、判斷題。１、避稅是收到稅單后不去交稅。（X）理財(cái)規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平（X）個(gè)人稅務(wù)籌劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負(fù)擔(dān)的低位選擇。（Y）對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個(gè)人所得稅。（X）理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)需了解多方信息（Y）理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個(gè)人或家庭問題。（X）在與外向型客戶進(jìn)行溝通時(shí)，應(yīng)做到：態(tài)度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。（Y）三、單選題（D）（A）（C），不包括（C）（D），有可能是心理有顧慮，從業(yè)人員就沒有回旋的余地屬于反映個(gè)人/家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（A）A、資產(chǎn)負(fù)債表B、損益表C、現(xiàn)金流量表D、從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)本著（B）的原則回答客戶的問題?！秱€(gè)人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費(fèi)用（D）后的余額，為應(yīng)納稅所得額?！秱€(gè)人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報(bào)酬所得，適用比例稅率，稅率為（A）%%%%我國個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）A、5%~50%B、5%~45%C、5%~40%D、5%~35%1我國個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（C）A、14%的實(shí)際比例稅率B、適用5~35%的五級超額累進(jìn)稅率C、20%的比例稅率D、適用20%~40%的三級超額累進(jìn)稅率1下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（D）A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬C、將國外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬1根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（A）A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率C、超率累進(jìn)稅率D、超倍累進(jìn)稅率1王某取得稿酬20000元，講課費(fèi)4000元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為20%，并按應(yīng)納稅額減征30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（B）元。2000020000*20%=16000*14%=22404000800=3200*20%=6402240+640=2880A、2688B、2880C、3840D、48001對以下（A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。A、偶然所得B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得C、稿酬所得D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得1個(gè)人理財(cái)客戶最基本的需求是（D）A、服務(wù)需求B、體驗(yàn)需求C、關(guān)系需求D、產(chǎn)品需求1以下不屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（D）A、收藏品B、接受別人的禮品C、按揭房產(chǎn)D、租借的房屋1個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（B）計(jì)算的。A、購置價(jià)B、當(dāng)前市場價(jià)格C、平均購置價(jià)和當(dāng)前市場價(jià)格所得D、視情況而定1在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？（D）A、汽車貸款B、教育貸款C、住房抵押貸款D、信用卡貸款作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此（D）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。A活期儲(chǔ)蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款 D股票2預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增長較快、處于景氣周期，相應(yīng)的理財(cái)措施是(C)2在個(gè)人生命周期中的退休期，投資組合應(yīng)以（C）為主。2在預(yù)測客戶未來支出的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶所在地區(qū)的（C）的高低。2“基金定投”是一種（D）。A 消極投資策略B 積極投資策略C 多元化投資策略D平衡投資策略2（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲(chǔ)備。（A）原油期貨（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成長型股票四、多選題１、關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對個(gè)人理財(cái)策略的影響描述中，正確的有（A、B、E），個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)，特別是成長性、高投機(jī)性股票價(jià)值表現(xiàn)良好C 當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類產(chǎn)品，應(yīng)減持股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟(jì)波動(dòng)造成損失，企業(yè)虧損，股票的收益和價(jià)值顯著下降，可能引發(fā)熊市（B、C、D）、減少負(fù)債、追求穩(wěn)定收益、高等級的債券、優(yōu)先股等，厭惡風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括（A、C、D）A、風(fēng)險(xiǎn)性B、隱藏性C、合法性D、專業(yè)性下列哪些選項(xiàng)可能增加家庭的凈資產(chǎn)？（A、C）A、投資實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值B、增加消費(fèi)C、將投資收益進(jìn)行再投資D、利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支（A、B、C、D）、6關(guān)于投訴處理，以下說法正確的是（A、D、E），對投訴的客戶懷有感恩的心，維護(hù)公司產(chǎn)品的形象理財(cái)規(guī)劃師要對客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，其分析的主要內(nèi)容包括（A、B）。A客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析B客戶家庭現(xiàn)金流量表分析C客戶投資冒險(xiǎn)心理分析D客戶婚姻狀況分析E對客戶子女的身體狀況進(jìn)行分析客戶資產(chǎn)通?？煞譃槿悾?A、B、C)A現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物B其他金融資產(chǎn)C個(gè)人資產(chǎn)D 五、問答題。學(xué)完《個(gè)人理財(cái)》這門課程，你有何感受？談?wù)勀銓€(gè)人理財(cái)?shù)睦斫?。學(xué)習(xí)個(gè)人理財(cái)后，我覺得，個(gè)人理財(cái)是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規(guī)劃，同時(shí)也是對個(gè)人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時(shí)伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，而保障伴隨著信用危機(jī)，所以必須謹(jǐn)慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹(jǐn)記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)，任何理財(cái)產(chǎn)品都有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該保證基本生活，余錢投資。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師在提供服務(wù)的過程中要收集哪一些信息？這些信息對理財(cái)規(guī)劃有何影響？個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師提供服務(wù)過程中要收集客戶的個(gè)人信息宏觀經(jīng)濟(jì)信息其中客戶的個(gè)人信息包括財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息宏觀經(jīng)濟(jì)信息包括：宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、金融市場、個(gè)人稅收制度、社會(huì)保障制度、國家教育、住房、醫(yī)療等影響個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)安排的制度和改革方向這些信息對理財(cái)規(guī)劃的影響收集信息時(shí)根本，沒有信息就無法規(guī)劃完整可靠準(zhǔn)確的信息保證財(cái)務(wù)建議的有效性如無完整或正確的信息，將影響理財(cái)計(jì)劃和建議的質(zhì)量如無正確信息或關(guān)鍵性內(nèi)容，終止提供服務(wù)，以避免出現(xiàn)責(zé)任糾紛為了降低投資風(fēng)險(xiǎn)，有人說不要將雞蛋放在一個(gè)籃子里，你認(rèn)為這話對嗎？當(dāng)你只有5－10個(gè)雞蛋時(shí)會(huì)如何做決策呢？不要將雞蛋放在一個(gè)籃子里，是為了分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)這時(shí)對的，但是如果你已經(jīng)做好風(fēng)險(xiǎn)保障投資后（比如已經(jīng)做好預(yù)留現(xiàn)金、意外險(xiǎn)、重大疾病保險(xiǎn)后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話，沒必要這樣，因?yàn)橛酝顿Y就是為了賺錢，渠道多了風(fēng)險(xiǎn)小了但是利潤也變小了，如果我只有510個(gè)雞蛋，雞蛋太少，有把握的話，那不如放在一起，謀取最大的利潤六、計(jì)算王某一次取得勞務(wù)報(bào)酬收入1萬元，計(jì)算其應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅；若王某一次取得勞務(wù)報(bào)酬收入4萬元，其應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅應(yīng)為多少？收入1萬元應(yīng)納稅所得額=1000010000*20%=8000元應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=8000*20%=1600元收入4萬元應(yīng)納稅所得額=4000040000*20%=32000元應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=32000*30%2000=7600元七、案例分析題：李先生夫妻兩人都是40歲，職業(yè)是教師和醫(yī)生，高級職稱，均為全額撥款單位。父母已退休，都有退休金和醫(yī)保。孩子上小學(xué)。目前他們兩人月工資合計(jì)為11000元，每月必需生活費(fèi)（柴米油鹽、水電、煤氣、物業(yè)費(fèi)等）3000元，零用錢1500元?，F(xiàn)在住的房子是2006年購買的新房，130平方米。家有市值5萬元的股票，現(xiàn)金8000元，沒有購買商業(yè)保險(xiǎn)。請你試用個(gè)人理財(cái)相關(guān)知識為李先生一家進(jìn)行簡單的理財(cái)規(guī)劃。預(yù)留現(xiàn)金3個(gè)月生活費(fèi)15000元，其中5000元為信用卡，10000元銀行3個(gè)月定期存款為李先生購買意外險(xiǎn)，為李先生購買重大疾病保險(xiǎn)，為小孩購買醫(yī)保社保為以后小孩上大學(xué)做準(zhǔn)備，每月2000元基金定投剩下的錢，由于李先生抗風(fēng)險(xiǎn)能力較高，又有炒股經(jīng)驗(yàn)，所以建議投入股票市場，謀取相對較高的回報(bào)第三篇：電大企業(yè)文化形成性考核作業(yè)答案企業(yè)文化形考作業(yè)答案一、多項(xiàng)選擇題(ABCD)A時(shí)代性B 民族性 C 系統(tǒng)性 D 以人為本 (ABCD)（把C選項(xiàng)改成如下）A導(dǎo)向作用 B激勵(lì)作用 C輻射作用 D 約束作用 (D)A 1種 B 2種 C 3種 D 4種 (D)A 1個(gè) B 2個(gè) C 3個(gè) D 4個(gè) (ABC)A 物質(zhì)性 B 基礎(chǔ)性 C 時(shí)代性 D 超前性 (ABC)A 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制 B 企業(yè)的組織機(jī)構(gòu) C企業(yè)管理制度 D 企業(yè)法律文化 ,主要包括(ABCD)A 企業(yè)行為 B企業(yè)家行為 C企業(yè)精英人物行為 D 企業(yè)員工行為 (ABCD)A物質(zhì)文化 B精神文化 C制度文化 D行為文化二、簡答題1．簡述企業(yè)文化的內(nèi)涵？答：企業(yè)文化是企業(yè)成員共享的價(jià)值觀體系和行為規(guī)范，他們是一個(gè)企業(yè)具有獨(dú)特性的關(guān)鍵特征，企業(yè)文化的內(nèi)涵大致上包括以下幾個(gè)方面：創(chuàng)新：企業(yè)在多大程度上允許和鼓勵(lì)員工創(chuàng)新和冒險(xiǎn)。團(tuán)隊(duì)導(dǎo)向：企業(yè)在多大程度上是以團(tuán)隊(duì)而不是以個(gè)人來組織企業(yè)活動(dòng)的。集體學(xué)習(xí)能力：企業(yè)在多大程度上注重整體學(xué)習(xí)的提升，而不是特別看重個(gè)人能力。進(jìn)取心：企業(yè)員工的進(jìn)取心和競爭性如何。注意細(xì)節(jié)：企業(yè)在多大程度上期望員工做事縝密、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、精益求精且注意小節(jié)。結(jié)果定向：企業(yè)管理者在多大程度上集中注意力于結(jié)果而不是強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)這些結(jié)果的手段與過程。2．企業(yè)文化由哪些要素構(gòu)成？各要素之間的關(guān)系如何？答：企業(yè)文化由物質(zhì)文化、精神文化、制度文化和行為文化四個(gè)要素構(gòu)成。（一）物質(zhì)文化是企業(yè)文化的基礎(chǔ)，為精神文化