【正文】 2 一、投資估算 ...................................................................................................................... 56 二、資金籌措與使用計(jì)劃 ..................................................................................................... 57 第十一章 財(cái)務(wù)效益分析 ............................................................................................................ 59 一、財(cái)務(wù)評價(jià)編制依據(jù) ........................................................................................................ 59 二、基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與說明 ..................................................................................................... 59 三、營業(yè)收入預(yù)測 ............................................................................................................... 60 四、營運(yùn)成本估算 ............................................................................................................... 60 五、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評價(jià) ........................................................................................................ 61 第一章 總 論 一、項(xiàng)目 概述 項(xiàng)目名稱： XX 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 項(xiàng)目建設(shè)單位： 安徽 XX 投資有限公司 二、可 行性研究 報(bào)告編制依據(jù) 與原則 （一）可行性研究編制 依據(jù) 國家政策法規(guī) ◆ 中共中央中發(fā)〔 20xx〕、〔 20xx〕、〔 20xx〕、〔 20xx〕一號文件 ◆ 黨的十七大精神 ◆《 中華人民共和國森林法》 ◆《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》 ◆《中華人民共和國土地管理法》 ◆《中華人民共和國水污染防治法》 ◆《中華人民共和國大氣污染防治法》 ◆《中華人民共和國水土保持法》 ◆《中華人民共和國文物保護(hù)法》 ◆《中華人民共和國自然保護(hù)區(qū)條例》 ◆《中華人民共和國風(fēng)景名勝區(qū)條例》 ◆ 國家發(fā)改委：《政府支農(nóng)政策指南》（ 20xx， 20xx） 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 3 ◆ 財(cái)政部： 20xx 年重點(diǎn)扶持農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目 地方政策法規(guī) ◆ 中共安徽省委辦公廳、安徽省人民政府辦公廳《關(guān)于新農(nóng)村建設(shè)“千村百鎮(zhèn)示范工程”實(shí) 施意見》 ◆《安徽省旅游條例》 ◆《滁州市社會主義新農(nóng)村建設(shè)村鎮(zhèn)規(guī)劃工作指導(dǎo)意見》 其它技術(shù)規(guī)范及規(guī)劃 ◆ 《城市用地分類與規(guī)劃建設(shè) 用地標(biāo)準(zhǔn)》 ◆《風(fēng)景名勝區(qū)規(guī)劃規(guī)范》 ◆《旅游規(guī)劃通則》 ◆《安徽省旅游總體規(guī)劃》 ◆《安徽省生態(tài)旅游規(guī)劃》 ◆《滁州市城市總體規(guī)劃》 ◆《滁州市 20xx20xx 年農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)及優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)規(guī)劃》 ◆《滁州市林業(yè)“十一五”發(fā)展計(jì)劃》 ◆《滁州市旅游業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》 ◆《滁州市南譙區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)方案》 ◆《 XX 風(fēng)景名勝區(qū)總體規(guī)劃》 （二）可行性研究編制原則 市場導(dǎo)向原則 市場是檢驗(yàn) 項(xiàng)目區(qū) 產(chǎn)品開發(fā)成功與否的試金石，本項(xiàng)目首先遵從市場導(dǎo)向的原則，即在充分把握市場規(guī)律、了解市場消費(fèi)特征和 國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā)展 趨勢的基礎(chǔ)上，進(jìn)行 農(nóng)業(yè)、旅游產(chǎn)品設(shè)計(jì)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈的配套規(guī)劃，以避免出現(xiàn)主觀臆斷和失誤，保證成果的科學(xué)性、前瞻性和可操作性，更使 XX 的新農(nóng)村建設(shè)更 具有 時(shí)代背景與地方 特色。 締造精品原則 XX 的新農(nóng)村示范 品牌，是 項(xiàng)目區(qū) 的核心競爭力所在。項(xiàng)目區(qū)的 農(nóng)業(yè) 資源與 長三角的其它 地區(qū)非常類同，如果其農(nóng)業(yè) 產(chǎn)品 規(guī)劃 設(shè)計(jì)只停留在低水平雷同、近距離重復(fù)的初級階段，就不可能脫穎而出發(fā)展起來 ，無法獲得 政府與 市場的認(rèn)同。故本規(guī)劃注重突出項(xiàng)目區(qū)的亮點(diǎn)、賣點(diǎn)，強(qiáng)化特色，打造精品，培育其核心競爭力。 可持續(xù)發(fā)展原則 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 4 本項(xiàng)目對這些 農(nóng)業(yè) 資源進(jìn)行開發(fā)規(guī)劃的同時(shí)，又注重對 項(xiàng)目 區(qū)資源與環(huán)境的保護(hù)，許多資源是不可再生的，掠奪性開發(fā)會導(dǎo)致資源枯竭和 整體 環(huán)境惡化，而且生態(tài)破壞有時(shí)是不可逆和無法補(bǔ)救的 ，大生態(tài)與循環(huán)經(jīng)濟(jì)的開發(fā)理念始終貫穿其間 。本項(xiàng)目還兼顧社會效益，著力營造一個(gè)有利于 農(nóng)業(yè)（旅游） 健康、快速、持續(xù)發(fā)展的社會氛圍，最后達(dá)到經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益協(xié)調(diào)發(fā)展的總體目標(biāo)。 三、建設(shè)單位概況 安徽 XX 投資有限 公司 自 20xx年，公司積極響應(yīng)黨和政府 關(guān)于建設(shè)社會主義新農(nóng)村的 號召， 緊緊把握 時(shí)代 發(fā)展脈搏和 農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 發(fā)展趨勢， 致力于生態(tài)文明建設(shè)與生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力轉(zhuǎn)向企業(yè)介入建設(shè)社會主義中國新農(nóng)村偉大事業(yè)。 公司投資 XX 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) ， 本著“合作共贏、效益多元”的企業(yè)發(fā)展理念，以“誠信、開拓、創(chuàng)新、進(jìn)取”的企業(yè)精神， 努力打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，形成自身獨(dú)有的運(yùn)作模式、網(wǎng)絡(luò)資源及品牌特點(diǎn)，積極參與城鄉(xiāng)發(fā)展和多元產(chǎn)業(yè)運(yùn)營，力爭為推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和建設(shè)社會主義新農(nóng)村作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。 四、可行性研究結(jié)論 新農(nóng)村 項(xiàng)目的建設(shè)是非 常必要的，是切實(shí)可行的。 自黨的十六屆五中全會上提出 “生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主 ”的社會主義新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)以來，全國以及安徽各地紛紛掀起了新農(nóng)村建設(shè)的熱潮，各級政府對新農(nóng)村建設(shè)都給予了大力支持。滁州是中國農(nóng)村改革開放、實(shí)施大包干的發(fā)源地，曾在中國農(nóng)業(yè)改革發(fā)展歷史進(jìn)程中寫下過濃墨重彩的一筆。 在 進(jìn)入二十一世紀(jì)的今天，滁州作為皖東地區(qū)對接長三角經(jīng)濟(jì)的橋頭堡， 進(jìn)一步 在中國社會改革深化轉(zhuǎn)折過程中確立自己的新農(nóng)村建設(shè)樣板地位，探索新時(shí)期現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)村改革發(fā)展的新路子， 非常必要 ， 也切實(shí)可行 。 有 利于 滁州 地區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展 本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，將進(jìn)一步注重 項(xiàng)目 區(qū) 大生態(tài) 環(huán)境建設(shè)，進(jìn)一步合理布局，進(jìn)一步提高資源及土地利用率，從而有利于該地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的改善，有利于該地區(qū)的可持續(xù)發(fā)展。 有效解決“三農(nóng)”問題的需要 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 5 “三農(nóng)”問題是目前影響 社會和諧 發(fā)展的重要問題，而影響農(nóng)業(yè)發(fā)展的瓶頸 開始 從生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)向流通領(lǐng)域， 依托長三角都市圈，重點(diǎn) 發(fā)展 高效農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、著力打造農(nóng)產(chǎn)品物流 基地、農(nóng)產(chǎn)品加工基地， 正在成為解決 “三農(nóng)問題”的 重要舉措。 樹立機(jī)遇意識，搶占新農(nóng)村建設(shè)的制勝高地； 項(xiàng)目將 培育復(fù)合產(chǎn)業(yè)，開辟增加 農(nóng)民收入的多個(gè)途徑 ， 以生態(tài)經(jīng)濟(jì)開發(fā)為前提，充分利用荒灘崗坡等未利用的土地，樹立新農(nóng)村建設(shè)中科學(xué)、高效和可持續(xù)利用土地的典范。 推進(jìn)城鄉(xiāng)融合，打造鄉(xiāng)村都市，改變農(nóng)村臟亂差面貌 ， 發(fā)揮示范作用，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)健康發(fā)展；貫徹落實(shí)東向戰(zhàn)略，吸引長三角人才匯集創(chuàng)業(yè)發(fā)展；保護(hù)生物多樣性，拓展 XX生物圈層；擴(kuò)大 XX旅游功能，實(shí)現(xiàn)單一的游客觀光向觀光購物休閑度假轉(zhuǎn)變。通過 發(fā)展理念創(chuàng)新，尋找新農(nóng)村建設(shè)可以推廣的成功模式 。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行 本項(xiàng)目 近期 投資為 萬元人民幣。其中固定資產(chǎn)投資 萬元，建設(shè)期利 息 萬元，流動(dòng)資金 1000 萬元。 可行性研究報(bào)告主要技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下： 序號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)據(jù)與指標(biāo) 1 投資利潤率 % % 2 投資利稅率 % % 3 資本金利潤率 % % 4 銷售利潤率 % % 5 借款償還期 年 6 資產(chǎn)負(fù)債率最高值 % % 7 全部投資稅前指標(biāo) : 全部投資回收期 年 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 萬元 8 全部投資稅后指標(biāo) : 全部投資回收期 年 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 6 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 萬元 9 自有資金財(cái)務(wù)指標(biāo)： 自有投資回收期 年 自有資金內(nèi)部收益率 % % 自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 萬元 11 盈虧平衡點(diǎn) % % 大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 7 第二章 項(xiàng)目 建設(shè) 背景 一、 新農(nóng)村建設(shè)如火如荼 （一） 國家政策環(huán)境 20xx 年 10 月，中共十五屆六中全會明確提出，全面推進(jìn)社會 主義新農(nóng)村建設(shè)，加快農(nóng)村改革步伐。這是黨和國家解決“三農(nóng)”問題的一項(xiàng)重大決策。決策提出后，國家相關(guān)部門紛紛制定相應(yīng)的政策、措施以確保社會主義新農(nóng)村建設(shè)順利推進(jìn)。 十六大提出，全面繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程。 十七大指出，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)長效機(jī)制，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展一體化新格局。 （二） 省委、省政府政策環(huán)境 為貫徹落實(shí)中央關(guān)于新農(nóng)村建設(shè)的部署，安徽省委、省政府決定，從 20xx 年開 始，在全省開展實(shí)施新農(nóng)村建設(shè)“千村百鎮(zhèn)示范工程”，在全省擇優(yōu)確定了示范鎮(zhèn) 125 個(gè)、示 范村 1133 個(gè)，優(yōu)先開展社會主義新農(nóng)村建設(shè)。其中包括滁州市南譙區(qū)花山 鄉(xiāng) 龍?bào)创濉? （三） 滁州市及南譙區(qū)政策導(dǎo)向 滁州市：出臺了《社會主義新農(nóng)村建設(shè)村鎮(zhèn)規(guī)劃工作指導(dǎo)意見》明確 “百村十鎮(zhèn) ” 總體規(guī)劃。 南譙區(qū)：《社會主義新農(nóng)村建設(shè)示范村實(shí)施方案》提出 “試點(diǎn)以村為單位，力爭通過35 年的努力，打造出一批各具特色的新村鎮(zhèn)，為全區(qū)全面推動(dòng)社會主義新農(nóng)村建設(shè)起到示范和帶動(dòng)作用。 ”并于 20xx 年初開始將花山 鄉(xiāng) 龍?bào)吹却遄鳛樾罗r(nóng)村建設(shè)試驗(yàn)區(qū) 。 二 、 項(xiàng)目開發(fā) SWOT 分析 （一）優(yōu)勢（ strengths） 區(qū)位條件優(yōu)越 項(xiàng)目區(qū) 有便捷的道路連接滁州市區(qū)，距市中心 9 公里。外部交通條件優(yōu)越，項(xiàng)目區(qū) 2小時(shí)車程范圍內(nèi)有南京、合肥、蚌埠、揚(yáng)州、鎮(zhèn)江等大中城市，直接服務(wù)于南京都市圈、合肥都市圈，并對接長三角經(jīng)濟(jì)圈，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭大生態(tài)新農(nóng)村實(shí)驗(yàn)區(qū) 可行性 研究報(bào)告 8 強(qiáng)勁，依托的區(qū)位大環(huán)境優(yōu)勢明顯。 具有深厚的人文歷史遺跡，開發(fā)潛力大 項(xiàng)目區(qū)所在的 XX 和南譙區(qū)歷史悠久，人文底蘊(yùn)深厚。北宋歐陽修貶任滁州，寫下了流芳千古的散文名篇《醉翁亭記》和《豐樂亭記》，描述滁州山水之樂和民風(fēng)之淳，蘇軾又將“兩記”寫成了碑帖，由此，滁州和 XX 名揚(yáng)四海，聲播古今；滁州“古十 二景”中的“龍?bào)疮B翠”、“西澗春潮”、“花山簇景”、“豐嶺祥云”也位于項(xiàng)目區(qū)所在范圍和邊界，這些為建設(shè)具有鮮明地方文化特色的社會主義新農(nóng)村和開發(fā)旅游產(chǎn)業(yè)提供了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為構(gòu)建山水人文生態(tài)家園提供良好的文化背景。 自然生態(tài)資源本底優(yōu)良 項(xiàng)目區(qū)有一定