【正文】 類，才能為客戶所接受，從而才能最大限度地吸收存款。8 銀行保持適度存款規(guī)模的必要性一、從社會(huì)經(jīng)濟(jì)角度分析存款規(guī)模的適度控制：指標(biāo)有三：一是存款總量與國(guó)民生產(chǎn)總值的比例，二是企業(yè)存款總量與企業(yè)銷售額或流動(dòng)資產(chǎn)占用額的比例，三是居民存款總量與居民收入總額的比例。二、從銀行經(jīng)營(yíng)管理角度分析存款規(guī)模的適度控制三、從存款成本角度分析存款規(guī)模的適度控制銀行保持適度的存款規(guī)模既是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要，同時(shí)也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求銀行存款期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、種類結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置影響銀行存款變動(dòng)的因素分析一、影響儲(chǔ)蓄存款變動(dòng)的因素分析：居民貨幣收入水平居民消費(fèi)水平、消費(fèi)結(jié)構(gòu)與消費(fèi)習(xí)慣市場(chǎng)商品供求狀況與物價(jià)水平社會(huì)福利保障制度金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量二、影響企業(yè)存款變動(dòng)的因素分析：社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r國(guó)家金融政策企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況商業(yè)信用狀況企業(yè)存款的基本特征、基本存款賬戶、儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制基本特征：企業(yè)存款是各類存款運(yùn)動(dòng)的核心企業(yè)存款具有一定的強(qiáng)制性企業(yè)存款的波動(dòng)大企業(yè)存款與銀行貸款的關(guān)聯(lián)性強(qiáng)企業(yè)存款成本低、效益好 基本存款賬戶：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行賬戶 儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制：指?jìng)€(gè)人在銀行開(kāi)立存款賬戶辦理儲(chǔ)蓄存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，并登記身份證件上的姓名和號(hào)碼，以確定儲(chǔ)戶對(duì)開(kāi)立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項(xiàng)制度。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行存款管理的內(nèi)容一、財(cái)政性管理二、特種存款管理三、準(zhǔn)備金存款管理四、備付金存款管理企業(yè)存款的影響因素一、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r二、國(guó)家金融政策三、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模四、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況五、商業(yè)信用狀況 14 企業(yè)存款管理的法律規(guī)定一、現(xiàn)金管理二、結(jié)算管理三、賬戶管理四、嚴(yán)禁公款私存 15 儲(chǔ)蓄存款管理的法律規(guī)定一、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)二、儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制三、對(duì)存款人利益的保護(hù)四、不得使用不正當(dāng)手段吸收儲(chǔ)蓄存款利息成本、營(yíng)業(yè)成本、資金成本、可用資源成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)成本、邊際存款成本利息成本：指銀行按照約定的利率，以貨幣的形式向存款人支付的報(bào)酬，是銀行存款成本的重要組成部分 營(yíng)業(yè)成本：指除利息以外的其他所有開(kāi)支，包括宣傳廣告費(fèi)、柜臺(tái)和外勤人員工資、設(shè)備和房屋的折舊費(fèi)計(jì)提、辦公費(fèi)用以及為客戶提供服務(wù)所發(fā)生的其他費(fèi)用。資金成本：指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和 可用資源成本：指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。（銀行吸收的存款是不能全部用來(lái)貸款或投資的，必須扣除法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金）風(fēng)險(xiǎn)成本：指因?yàn)橘J款的增加，引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)。連鎖反應(yīng)成本:指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對(duì)原有存款增加的開(kāi)支。邊際存款成本：指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，在新增一個(gè)單位的存款所需要增加的成本。利息支出和非利息支出的控制 利息支出的控制：在利息支出方面，銀行應(yīng)研究并解決好以下兩個(gè)問(wèn)題：一是如何在相同的利率條件下吸收更多的存款；二是能夠在相同的存款規(guī)模下減少利息的支出。這就需要有一種服務(wù)補(bǔ)償，即通過(guò)提供更周到的服務(wù)來(lái)替代一部分利息支出。但是服務(wù)業(yè)是需要費(fèi)用開(kāi)支，付出代價(jià)的，因此應(yīng)使服務(wù)補(bǔ)償?shù)馁M(fèi)用低于所代替的利息支出。非利息支出控制：有兩種方式可供選擇：一種方式是絕對(duì)控制，即只從節(jié)省開(kāi)支、減少浪費(fèi)的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對(duì)控制，即節(jié)流與開(kāi)源相結(jié)合，既要千方百計(jì)節(jié)約開(kāi)支、降低成本，又要依據(jù)成本 存款量 利潤(rùn)之間的關(guān)系，找出成本最低、利潤(rùn)最高的最佳存款量。存款總量與存款成本的關(guān)系 有 同向組合模式，逆向組合模式（最佳），存款單向變化模式，成本單向變化組合模式（最差）銀行要努力實(shí)現(xiàn)逆向組合模式和存款單項(xiàng)變化模式的組合模式。銀行在存款管理中，不能簡(jiǎn)單地采取“外延式”即通過(guò)提高利率、增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)和增加員工來(lái)擴(kuò)大存款，而應(yīng)更多地采取“內(nèi)涵式”即通過(guò)優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新存款品種、提高服務(wù)質(zhì)量、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理來(lái)拓寬籌資領(lǐng)域。存款結(jié)構(gòu)與存款成本的關(guān)系一、正確處理低息、中息、高息存款各自占存款總量的比重關(guān)系，通過(guò)擴(kuò)大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對(duì)數(shù)。二、正確處理不同存款的利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營(yíng)業(yè)成本的支出。三、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴(kuò)大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。四、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。第三章 銀行非存款資金管理 1 銀行非存款資金的概念指銀行除了存款以外的其他各種借入資金 2 銀行非存款資金的基本特點(diǎn)和構(gòu)成 特點(diǎn)：銀行可以根據(jù)需要主動(dòng)進(jìn)行融資活動(dòng)，可以根據(jù)銀行的具體狀況決定什么時(shí)候借入及可以接受的借入資金的價(jià)格；非存款性資金主要是由銀行從資金市場(chǎng)上獲得，不穩(wěn)定影響因素較大，從而加大了銀行的經(jīng)營(yíng)成本以及經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)成：分為短期借入資金和長(zhǎng)期借入資金。短期借入資金一般指期限在一年以內(nèi)的各種銀行存款包括：同業(yè)拆借、回購(gòu)、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押、向國(guó)際金融市場(chǎng)借款。長(zhǎng)期借入資金包括金融債券 3 銀行借入非存款資金的意義一、可以提高商業(yè)銀行的資金營(yíng)運(yùn)和管理效率二、可以增加銀行的資金來(lái)源、擴(kuò)大銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，加強(qiáng)銀行與外部的聯(lián)系和往來(lái)三、有利于滿足銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各種需要同業(yè)拆借、隔夜拆借、定期拆借、今日貨幣、明日貨幣同業(yè)拆借：在存款準(zhǔn)備金制度下，有多余準(zhǔn)備金的銀行和存在準(zhǔn)備金缺口的銀行之間出現(xiàn)的關(guān)于準(zhǔn)備金的接待行為即為同業(yè)拆借隔夜拆借：一般是指拆借資金在頭天清算時(shí)拆入、次日清算之前拆還，亦稱“日拆”無(wú)需抵押，是同業(yè)拆借的最主要形式 定期拆借：指拆借時(shí)間較長(zhǎng)，一般會(huì)在拆借協(xié)議中指定某一日為清償日的拆借。需要抵押或擔(dān)保品，有書面協(xié)議，中途不得解約今日貨幣：以本票形式支付的同業(yè)拆借方式明日貨幣：以支票形式支付的同業(yè)拆借方式同業(yè)拆借的基本特點(diǎn)，原則，形式和程序以及資金量的控制 基本特點(diǎn)：同業(yè)性與批發(fā)性 短期性與主動(dòng)性 市場(chǎng)化和高效率 交易無(wú)擔(dān)保性 不需要向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金。原則：短期使用 按期歸還平等互利、自主自愿形式：一、按拆借雙方是否直接接觸可分為直接交易和間接交易二、按拆借市場(chǎng)組織形式可分為有形拆借市場(chǎng)和無(wú)形拆借市場(chǎng)三、按拆借的期限長(zhǎng)短可分為隔夜拆借和定期拆借四、按同業(yè)拆借的支付方式可分為本票和支票兩種形式 程序：第一、協(xié)商成交 第二、簽訂協(xié)議 第三、交割資金 第四 還本付息資金量控制：基本要求：一是確保所拆入的資金能夠按期歸還本息 二是運(yùn)用拆入資金所得的收入能夠抵補(bǔ)拆借資金所產(chǎn)生的支出，并獲得一定的利潤(rùn)；具體有可拆入資金額度的控制拆借資金比例的限制回購(gòu)協(xié)議、正回購(gòu)、逆回購(gòu)回購(gòu)協(xié)議：交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。正回購(gòu)：資金融入方。逆回購(gòu)：資金融出方回購(gòu)協(xié)議的基本特點(diǎn)，交易對(duì)象、交易機(jī)構(gòu)和程序特點(diǎn)：期限長(zhǎng)短不一；交易對(duì)象多為政府債券；風(fēng)險(xiǎn)較低，利率比同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率要低；成交方式多樣；交易金額一般較大。對(duì)象：主要交易對(duì)象是政府債券 機(jī)構(gòu)：金融機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)程序：主要采用詢價(jià)方式，自主談判，逐筆成交，一般需要訂立書面合同。再貸款、再貼現(xiàn)、性貸款、季節(jié)性貸款、日拆性貸款再貸款：國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行向中央銀行的貸款。再貸款有三種基本類型：性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟(jì)合理增長(zhǎng)而引起的資金不足。期限為1年，最長(zhǎng)不過(guò)2年）季節(jié)性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因信貸資金先支后收或存貸款季節(jié)性下降等原因而引起的性資金不足，期限為2個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)4個(gè)月）日拆性貸款（主要用于解決銀行因匯劃賬項(xiàng)未達(dá)、票據(jù)清算等原因造成的臨時(shí)性資金短缺，期限一般為10天，最長(zhǎng)不過(guò)20天）向中央銀行借款的決策因素和基本形式 基本形式：再貸款、再貼現(xiàn)決策因素：一、中央銀行的貨幣政策或宏觀調(diào)控政策的意圖二、各種獲得資金渠道的比較三、銀行資金運(yùn)用的用途與方向。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押、歐洲貨幣市場(chǎng)、結(jié)算過(guò)程中的資金占用結(jié)算過(guò)程中的資金占用：在銀行辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)的過(guò)程中，形成的資金在銀行短暫停留。（數(shù)量大 波動(dòng)大 不穩(wěn)定）11 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押的基本要求轉(zhuǎn)貼現(xiàn)基本要求：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來(lái)確定，并符合票據(jù)市場(chǎng)的有關(guān)規(guī)定要求。銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其與市場(chǎng)上各種融資方式利率的比較等作出判斷。轉(zhuǎn)抵押基本要求：應(yīng)按抵押貸款的要求進(jìn)行，尤其對(duì)抵押資產(chǎn)的評(píng)估、處理等，都應(yīng)符合一定的程序和方法，以保證信貸資金的合理運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)信用體系的健康發(fā)展。12 銀行通過(guò)歐洲貨幣市場(chǎng)籌集資金的原因 原因：其是一個(gè)自由開(kāi)放，富有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)：不受任何國(guó)家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，借款不限制用途等。其存款利率相對(duì)較高，放款利率相對(duì)較低資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡(jiǎn)便，主要是憑借信用開(kāi)展業(yè)務(wù)，尤其是短期借款，一般不需要簽訂協(xié)議，無(wú)需擔(dān)保品，通過(guò)電話和電傳就可完成借款利率大多由交易雙方依據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定銀行短期非存款資金經(jīng)營(yíng)策略的選擇 根據(jù)時(shí)機(jī)選擇適宜的短期非存款資金的數(shù)量與來(lái)源渠道，對(duì)短期非存款資金進(jìn)行一定的規(guī)?？刂疲_定合理的短期非存款資金的結(jié)構(gòu)。銀行短期非存款資金管理要點(diǎn)的基本內(nèi)容內(nèi)容：主動(dòng)把握短期非存款資金的期限和金額；將短期借款的到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，并將短期借款控制在自身可以承受的范圍之內(nèi)；通過(guò)各種辦法將短期借款的對(duì)象和金額分散化等等。15 金融債券、資本性債券、一般性金融債券、信用債券和擔(dān)保債券、固定利率債券和浮動(dòng)利率債券、普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券；國(guó)際金融債券；外國(guó)金融債券、歐洲金融債券和平行金融債券；金融債券的行政性發(fā)行和市場(chǎng)化發(fā)行金融債券：指由銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)為籌集中長(zhǎng)期資金而向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的一種債務(wù)憑證，債券的持有者享有到期收回本金和利息的權(quán)利。資本性債券：指銀行為補(bǔ)充資本金不足而發(fā)行的債權(quán)一般性金融債券：即信用債券到貼現(xiàn)金融債券信用債券：指完全憑借發(fā)行人的信譽(yù)發(fā)行的債券，不提供擔(dān)?；虻盅簱?dān)保債券：指有第三方擔(dān)?；蛞园l(fā)行人自身財(cái)產(chǎn)作抵押的抵押擔(dān)保債券固定利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，利率固定不變的債券浮動(dòng)利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，據(jù)約定的時(shí)間間隔以及某種選定的市場(chǎng)利率等進(jìn)行利率調(diào)整的債券普通金融債券：是定期存單式、到期一次還本付息的債券累進(jìn)利息金融債券：是浮動(dòng)期限式、利率與期限掛鉤的債券貼息金融債券：在一定期限內(nèi)、按一定的貼息率、以低于債券面額的價(jià)格發(fā)行（折價(jià)發(fā)行）的債券附息金融債券：是在債券期限內(nèi)，每隔一定的時(shí)間支付一次利息的債券，因其附有息票，又稱為剪息票債券貼現(xiàn)金融債券：以貼現(xiàn)（低于面值）方式發(fā)行的金融債券，其發(fā)行額與票面額之差即為債券的利息國(guó)際金融債券：指在國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)行的、面額以外幣表示的金融債券外國(guó)金融債券：指通過(guò)外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該國(guó)貨幣為面值的金融債券歐洲金融債券：指?jìng)陌l(fā)行銀行通過(guò)其他銀行或金融機(jī)構(gòu)在債券面值以外的國(guó)家發(fā)行并推銷的金融債券平行金融債券：指發(fā)行銀行為了籌措一筆資金，在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行金融債券 17 發(fā)行金融債券籌資方式所具有的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：籌資目的不同籌資機(jī)制不同，金融債券屬銀行主動(dòng)型負(fù)債籌資效率較高資金穩(wěn)定性較高資產(chǎn)流動(dòng)性較強(qiáng)缺點(diǎn)：發(fā)行金融債券的數(shù)量、利率、期限等會(huì)受到金融監(jiān)管部門的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強(qiáng)籌資成本較高金融債券的流動(dòng)性狀況受金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度以及市場(chǎng)運(yùn)行狀況的制約。18 金融債券的發(fā)行方式以債券的發(fā)行對(duì)象是否有限制可分為私募方式（發(fā)行人向特定投資者發(fā)行金融債券）和公募方式（發(fā)行人向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行）以發(fā)行債券是否通過(guò)中介人可分為直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式以債券的具體發(fā)售方式可分為行政性發(fā)行（指發(fā)行人在有關(guān)政府部門的支持下強(qiáng)制發(fā)行金融債券，通?？梢酝ㄟ^(guò)分配方式，即向投資者計(jì)劃分配債券購(gòu)買數(shù)額而發(fā)行金融債券。是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)國(guó)家特有）和市場(chǎng)化發(fā)行（發(fā)行者在市場(chǎng)上發(fā)行債券，投資者根據(jù)自身需要以及資金狀況等，確定其購(gòu)買決策）發(fā)行金融債券的條件評(píng)定金融債券的信用等級(jí)進(jìn)行發(fā)行數(shù)額的認(rèn)可和投資范圍的確定確定金融債券的發(fā)行價(jià)格金融債券發(fā)行的管理要點(diǎn)做好市場(chǎng)調(diào)查掌握發(fā)行時(shí)機(jī)做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接第四章 銀行貸款一般管理借款人的權(quán)利、義務(wù)及所受限制權(quán)利：一、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并按條件取得貸款二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件四、有權(quán)向貸款人的上級(jí)單位和銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映和舉報(bào)有關(guān)情況。五、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。義務(wù)：一、應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料二、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督三、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款四、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意六、有危及貸款債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。限制：一、不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資四、不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)性經(jīng)營(yíng)五、出依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)六、不得套取貸款用于借貸，謀取非法收入七、不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣存款八、不得采取欺詐手段騙取貸款貸款人的權(quán)利、義務(wù)及所受限制權(quán)利：一、要求借款人提