【正文】 程和方法，進一步改進和優(yōu)化系統(tǒng)。二是今后開發(fā)計算機系統(tǒng)時，應(yīng)當(dāng)由物資管理單位和人員提出設(shè)想、模塊和流程，由開發(fā)人員編制程序?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)功能，做到系統(tǒng)與實際工作的緊密結(jié)合。三是建立計算機和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的定期維護制度，及時解決使用過程中出現(xiàn)的如數(shù)據(jù)丟失等問題，避免問題越積越多。四是針對后勤綜合管理信息平臺中采購申請審批周期較長的情況，應(yīng)當(dāng)進一步簡化審批手續(xù)，縮短審批時間，提高工作效率，為采購入庫和發(fā)放出庫創(chuàng)造條件。（七）進一步提高物資管理人員的業(yè)務(wù)水平。一是建議舉辦物資管理人員培訓(xùn)班，請院校的專家講授有關(guān)物資管理的先進知識和核算方法，請物資管理的典型單位介紹管理的做法和經(jīng)驗，進一步提高物資助理員和管理人員的工作水平和業(yè)務(wù)技能。二是提高物資管理人員的計算機知識和網(wǎng)絡(luò)知識，逐步實現(xiàn)由手工賬簿到計算機系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)管理的過渡。三是加強協(xié)作意識，提高工作效率，采購、庫管和使用各環(huán)節(jié)的單位應(yīng)當(dāng)增強服務(wù)和協(xié)作意識，確保單據(jù)和數(shù)據(jù)順暢、高效流轉(zhuǎn)。第二篇：實物資產(chǎn)管理制度實物資產(chǎn)管理制度第一章 總則第一條 為加強公司及各機構(gòu)實物資產(chǎn)管理，提高實物資產(chǎn)使用效率，保障實物資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失，參照集團有關(guān)規(guī)定，根據(jù)公司實際情況，制定本制度。第二條 本制度適用于公司總部各部門及下屬各機構(gòu)實物資產(chǎn)配臵、申購、分發(fā)、調(diào)撥和報廢等日常管理活動。第三條 實物資產(chǎn)管理活動，應(yīng)該堅持實物資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理、實物管理和價值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級管理、責(zé)任到人、配臵合理、物盡其用的原則。第二章 管理范圍和定義第四條 本制度所稱實物資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品。固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他經(jīng)營有關(guān)的有形資產(chǎn)。不屬于經(jīng)營中主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過一年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)（打印機、照相機無論單價多少均列入固定資產(chǎn)管理）。不具備上述規(guī)定條件的物品，作為低值易耗品。第五條 固定資產(chǎn)按其用途分為IT資產(chǎn)和非IT資產(chǎn)。第六條 IT資產(chǎn)主要包括如下設(shè)備：（一）低端設(shè)備：PC機、顯示器、筆記本電腦、打印機、投影儀、條碼設(shè)備、掃描儀、PDA、排隊機、觸摸屏、移動郵件設(shè)備、IP電話等。（二）高端設(shè)備：總部機房內(nèi)的設(shè)備（如小型機、存儲、服務(wù)器、路由器、交換機、防火墻等）、會議系統(tǒng)設(shè)備、機房基礎(chǔ)設(shè)施（如機房專用UPS、STS、PMM、冷水機組等），配線間中的設(shè)備，機構(gòu)使用的服務(wù)器、路由器、交換機、防火墻、UPS等；高速行式打印機、高速激光打印機、高速掃描儀、加密設(shè)備等。第三章 實物資產(chǎn)管理職責(zé)第七條 實物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財務(wù)部、實物資產(chǎn)使用部門等。各部門和人員分別履行以下職責(zé)。（一）總部人事行政部負責(zé)總部及機構(gòu)實物資產(chǎn)管理的統(tǒng)籌管理，同時負責(zé)總部具體的實物管理工作，主要職責(zé)是：根據(jù)集團相關(guān)規(guī)定，制定公司實物資產(chǎn)管理的規(guī)章制度、流程和具體實施細則，并組織實施和監(jiān)督檢查；根據(jù)執(zhí)行情況對管理制度和流程進行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。統(tǒng)籌公司實物資產(chǎn)的總量管理工作，負責(zé)組織總部及機構(gòu)實物資產(chǎn)盤點清查、登記、統(tǒng)計匯總及日常培訓(xùn)指導(dǎo)，按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購臵、報廢和處臵等工作。負責(zé)閑臵、低效運轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實物資產(chǎn)的統(tǒng)籌調(diào)劑，優(yōu)化實物資產(chǎn)配臵，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。研究建立實物資產(chǎn)管理工作有效性的評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價機制，對各機構(gòu)實物資產(chǎn)管理情況進行評價考核、監(jiān)督檢查，對有關(guān)機構(gòu)和個人實物資產(chǎn)管理工作提出獎懲建議。負責(zé)總部實物資產(chǎn)的申購、驗收入庫、日常管理、調(diào)撥、報廢處理等實物管理工作；建立實物資產(chǎn)臺帳管理檔案，并定期與財務(wù)部門進行帳帳核對；定期進行帳實核對；確保財務(wù)帳、臺帳、實物三者一致。接受上級部門的監(jiān)督、指導(dǎo)并按照要求向其報告有關(guān)實物資產(chǎn)管理工作情況。（二）總部財務(wù)企劃部負責(zé)統(tǒng)籌總部及各機構(gòu)實物資產(chǎn)的財務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：負責(zé)審核和調(diào)整公司實物資產(chǎn)預(yù)算情況，指導(dǎo)和監(jiān)督各機構(gòu)財務(wù)部門的實物資產(chǎn)財務(wù)管理工作，并會同總部人事行政部對管理制度和流程進行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購臵、報廢和處臵等工作。參與公司資產(chǎn)盤點清理工作。根據(jù)公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展和實物資產(chǎn)種類、品種變化，及時補充、調(diào)整分類目錄，以滿足業(yè)務(wù)需要。負責(zé)總部實物資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥、報廢等帳務(wù)處理，每月與總部人事行政部進行帳帳核對，保證帳帳一致。（三）各機構(gòu)人事行政部配專職或兼職的實物資產(chǎn)管理員，負責(zé)本機構(gòu)的實物資產(chǎn)管理，主要職責(zé)是：執(zhí)行公司有關(guān)實物資產(chǎn)管理規(guī)定和實施辦法，制定并落實本機構(gòu)的具體實施細則。負責(zé)本機構(gòu)實物資產(chǎn)的申購、驗收入庫、日常管理、報廢、調(diào)撥和盤點等工作；建立健全實物資產(chǎn)臺帳管理檔案，并定期與財務(wù)部門進行帳帳核對，定期進行帳實核對，確保財務(wù)帳、實物管理系統(tǒng)帳、實物三者一致。負責(zé)本機構(gòu)實物資產(chǎn)的盤點清查、統(tǒng)計匯總，記錄和清查本機構(gòu)實物資產(chǎn)的盤盈、盤虧情況，對異常情況查明原因，按時上報實物資產(chǎn)盤點報告。按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購臵、報廢和處臵等工作。負責(zé)本機構(gòu)所屬長期閑臵、低效運轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實物資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化實物資產(chǎn)配臵，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。接受總部人事行政部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報告相關(guān)實物資產(chǎn)管理工作。（四）各機構(gòu)財務(wù)部負責(zé)本機構(gòu)實物資產(chǎn)的財務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：負責(zé)本機構(gòu)實物資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥、報廢等帳務(wù)處理。每月與本機構(gòu)人事行政部進行帳帳核對，保證帳帳一致；參與本機構(gòu)資產(chǎn)盤點清理工作。按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實物資產(chǎn)購臵、報廢和處臵等工作。審核、調(diào)整和批準(zhǔn)本機構(gòu)實物資產(chǎn)預(yù)算情況。接受總部財務(wù)企劃部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報告相關(guān)實物資產(chǎn)管理工作。（五）總部及機構(gòu)各實物資產(chǎn)使用部門負責(zé)對使用范圍內(nèi)的實物資產(chǎn)進行管理監(jiān)督，主要職責(zé)是：嚴格執(zhí)行公司有關(guān)實物資產(chǎn)管理規(guī)定和實施辦法，及時向?qū)嵨镔Y產(chǎn)管理部門反饋本部門實物資產(chǎn)的使用情況，接受實物資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督、檢查。根據(jù)實際需要可設(shè)臵實物資產(chǎn)協(xié)管員，配合實物資產(chǎn)專管員完成日常管理工作。實物資產(chǎn)使用人須保證所使用實物資產(chǎn)的安全、完整，是所用實物資產(chǎn)日常保管、保養(yǎng)的直接責(zé)任人，總部各部門及各機構(gòu)負責(zé)人為本部門或機構(gòu)實物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，對本部門或機構(gòu)實物資產(chǎn)管理負全面管理責(zé)任。第四章 配備標(biāo)準(zhǔn)及采購、入庫管理第八條 實物資產(chǎn)的新增需提前按照《預(yù)算及三年規(guī)劃管理辦法》的規(guī)定做好實物資產(chǎn)購臵預(yù)算，預(yù)算審批后才能開展購臵活動。第九條 實物資產(chǎn)新增應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進行，庫存沒有可調(diào)劑的適用設(shè)備，并在預(yù)算范圍內(nèi)方可購臵新設(shè)備?？傮w預(yù)算內(nèi)調(diào)劑使用應(yīng)征詢實物資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門的意見。第十條 實物資產(chǎn)申購應(yīng)遵循按需配臵的原則，有明確配臵標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)按配備標(biāo)準(zhǔn)嚴格執(zhí)行；沒有規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)從嚴控制，合理配備。第十一條 低端IT設(shè)備的配備原則。高端IT設(shè)備配備原則和標(biāo)準(zhǔn)參照《機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機構(gòu)PC服務(wù)器及高速行打配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機構(gòu)綜合布線、機房、UPS建設(shè)及維護費用標(biāo)準(zhǔn)》、《高端設(shè)備配臵原則和標(biāo)準(zhǔn)》。第十二條 實物資產(chǎn)采購（一）實物資產(chǎn)購臵前應(yīng)由申請部門提請簽報立項申請，簽報中應(yīng)注明需求固定資產(chǎn)的清單明細、需求原因，并附有批準(zhǔn)的當(dāng)預(yù)算情況及預(yù)算執(zhí)行情況。簽報應(yīng)根據(jù)公司下發(fā)的有關(guān)實物資產(chǎn)申購流程報送相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)批示。滿足《合同管理辦法》規(guī)范要求的，必須按照該辦法簽訂合同。（二）簽報立項申請批復(fù)后進行采購動支。（三）各級部門應(yīng)根據(jù)公司采購制度和相關(guān)采購業(yè)務(wù)審批流程，確定采購權(quán)限，處理相關(guān)采購事務(wù)。屬于集團統(tǒng)購范圍內(nèi)的實物資產(chǎn)購臵，由使用部門提出申請，經(jīng)規(guī)定流程審批后由物控部統(tǒng)一進行采購。不屬于集團統(tǒng)購的，按采購制度中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條 實物資產(chǎn)入賬、入庫（一）驗收。驗收責(zé)任：低端IT設(shè)備由各級實物資產(chǎn)專管員負責(zé)驗收，高端IT設(shè)備由相關(guān)技術(shù)部門、物控部共同負責(zé)驗收，其他業(yè)務(wù)經(jīng)營類實物資產(chǎn)設(shè)備由采購經(jīng)辦部門及使用部門共同負責(zé)驗收。驗收時效：實物資產(chǎn)到貨后驗收入庫工作（包括實物驗收和系統(tǒng)中驗收入庫登記）應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成，高端IT設(shè)備要求在安裝完成后5個工作日內(nèi)完成；屬于特殊情況未按正常流程購買的，申購申請到達后按以上時效要求完成系統(tǒng)中補錄驗收和入庫工作；對于采購量大分批到貨的，在貨全部到齊后10個工作日內(nèi)完成驗收入庫工作。驗收要求：驗收人員要嚴格按照合同進行驗收，驗收合格后及時對實物資產(chǎn)要進行條碼掃描和系統(tǒng)中條碼復(fù)核；驗收不合格不得接收，并及時聯(lián)系采購經(jīng)辦部門向供應(yīng)商換貨或退貨。實物資產(chǎn)驗收合格后，各級實物資產(chǎn)專管員（實物管理員）須在5個工作日內(nèi)收齊付款所需資料，在協(xié)議約定時間內(nèi)完成付款。第五章 實物資產(chǎn)的日常管理第十四條 實物資產(chǎn)日常管理主要包括分發(fā)與領(lǐng)用、使用與保管、回收與利用、變更與調(diào)撥、維護維修等，必須嚴格按照規(guī)定流程辦理。第十五條 實物資產(chǎn)分發(fā)、領(lǐng)用：實物資產(chǎn)入賬后應(yīng)在５個工作日內(nèi)分發(fā)至各使用部門及使用人，做好分發(fā)實物資產(chǎn)的出庫登記，使用人須在分發(fā)后5個工作日內(nèi)確認反饋分發(fā)情況。庫存實物資產(chǎn)應(yīng)做好實物資產(chǎn)入庫登記，庫存實物資產(chǎn)責(zé)任人為各級實物資產(chǎn)管理員。第十六條 實物資產(chǎn)使用、保管（一）各級實物資產(chǎn)使用部門及使用人應(yīng)愛惜所用實物資產(chǎn)，注意實物資產(chǎn)的日常保養(yǎng)維護，延長實物資產(chǎn)使用壽命，提高利用效率，并做好相關(guān)維護保養(yǎng)記錄；使用過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)立即通知相關(guān)部門組織維護。因管理不善造成實物資產(chǎn)丟失或損毀的，由人事行政部提請相關(guān)部門出具鑒定意見后進行處罰。、丟失的，均應(yīng)予以賠償：（1）未經(jīng)實物資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)擅自拆裝或改裝實物資產(chǎn)，致使實物資產(chǎn)損壞。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將公司實物資產(chǎn)攜出司外造成損壞或丟失。（2）違反規(guī)章制度，領(lǐng)、借、調(diào)撥等不按規(guī)定手續(xù)辦理，致使實物資產(chǎn)丟失或損壞。（3）對易損壞設(shè)備，未按保管規(guī)定要求進行輕拿輕放、遠離水火等，導(dǎo)致實物資產(chǎn)損壞。（4）其他人為原因造成的損失和丟失。（5）未按技術(shù)規(guī)程操作，致使實物資產(chǎn)損壞。、丟失，可視具體情況減少賠償或免于賠償：（1）實物資產(chǎn)本身的缺陷或使用年久，在正常使用時發(fā)生的損失。（2）經(jīng)批準(zhǔn)進行檢修，雖采取了預(yù)防措施，仍未避免的損壞。（3）已按保管規(guī)定對實物資產(chǎn)進行妥善保管，但因意外盜竊事故造成實物資產(chǎn)丟失。：（1）實物資產(chǎn)丟失或完全損壞無法修復(fù)，責(zé)任人應(yīng)按不低于實物資產(chǎn)凈值的60％進行賠償,若凈值為零則按不低于殘值比例的60%進行賠償；（2）損壞或丟失零配件，若可修復(fù)或能重換配件的，按修理費或重換零配件費用進行賠償；（3）若經(jīng)公司和賠償者協(xié)商同意賠償實物，需要賠付同等或更高價值的同類同型號資產(chǎn)物品；（4）事故責(zé)任者不止一人時，須分清責(zé)任大小，分別承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；（5）因不可抗力造成實物資產(chǎn)損壞或丟失，賠償比例可視具體情況調(diào)減，由實物資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門出具意見。（6）相關(guān)部門審批確定具體賠償處理意見后，當(dāng)事人應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部門繳交賠款。若逾期不賠付將從賠款人的工資中扣除。若賠付金額較大或特殊情況未能在1個月內(nèi)完成賠付者，經(jīng)財務(wù)部門及人事行政部共同批準(zhǔn)后可分期進行賠付，一般不超過6個月。（7）對于符合報廢標(biāo)準(zhǔn)的實物資產(chǎn)，按實物資產(chǎn)報廢申請流程審批同意后予以報廢。（8）完成實物資產(chǎn)損壞、丟失處臵后，應(yīng)由實物資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門進行相應(yīng)處理。，必須立刻報告實物資產(chǎn)管理部門（被盜、被搶丟失還需報當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)），相關(guān)部門查明原因后盡快提出賠償或其他處理意見；對發(fā)生事故隱瞞不報、推諉責(zé)任態(tài)度惡劣者，除按規(guī)定執(zhí)行賠償處理外，還應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)按照公司相關(guān)規(guī)定給予行政紀律處分。（二）人事行政部應(yīng)在實物固定明顯處粘貼實物資產(chǎn)標(biāo)貼，以便日常管理和盤查，情況變更及時更貼；同時應(yīng)定期檢查實際資產(chǎn)的使用狀態(tài)，按照以下狀態(tài)進行登記備查：良好：不需要進行任何修理，只進行常規(guī)維護即可滿足工作需求?？捎茫哼M行除常規(guī)維護之外的小修理改良就能滿足工作需求。難用：需要進行除常規(guī)維護之外的大修理改良才能滿足工作需求，同時預(yù)計修理改良支出可以在延長的壽命中得到彌補。停用：已經(jīng)沒有使用價值，或者進行大修理改良的支出難以得到彌補。（三）實物資產(chǎn)使用人調(diào)動和離司須辦理所使用實物資產(chǎn)的正常交接，未辦理實物資產(chǎn)交接的不予辦理調(diào)動和離司手續(xù)。（四）公用筆記本電腦采用集中管理借用機制，實物資產(chǎn)管理員要做好借用登記；配備或借用了筆記本電腦的，使用人必須嚴格按照《筆記本電腦管理規(guī)定》進行保管。（五）對于高價值的IT資產(chǎn)（如：小型機和存儲系列、服務(wù)器、核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等），應(yīng)購買保險以轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（六）實物資產(chǎn)一般不得外借（指因工作需要借給公司或機構(gòu)以外的人員使用），如有特殊情況，須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可外借，但必須按期歸還。如逾期不還，按實物資產(chǎn)原值進行追償賠償，機構(gòu)負責(zé)人負連帶責(zé)任。在外借時，可視具體情況考慮押金保障條款，歸還時應(yīng)仔細檢查實物資產(chǎn)狀況，注意風(fēng)險控制。第十七條 實物資產(chǎn)回收、利用。各級人事行政部應(yīng)定期對閑臵實物資產(chǎn)進行合理調(diào)劑，防止積壓浪費。對閑臵實物資產(chǎn)，實物資產(chǎn)管理員應(yīng)在5個工作日內(nèi)予以回收，對長期閑臵、多余或不能有效利用的實物資產(chǎn)，應(yīng)進行合理調(diào)劑或處