【正文】 ，建立相關(guān)資產(chǎn)賬簿、卡片、出租資產(chǎn)臺(tái)賬、賬銷案存資產(chǎn)臺(tái)賬，編制相關(guān)憑證和報(bào)表，配合實(shí)物資產(chǎn)管理部門做好實(shí)物資產(chǎn)交付驗(yàn)收、調(diào)撥、報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、出租、清理等手續(xù)審核，收集、整理實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、處臵、評(píng)估等資料，做好財(cái)務(wù)價(jià)值核銷資料上報(bào)及賬務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)更新、維護(hù)資產(chǎn)AM模塊工作； ；，下達(dá)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，審核盤點(diǎn)結(jié)果，并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的匯總和上報(bào)； ；、論證及后評(píng)估工作； 。（二）安全數(shù)質(zhì)量科，按規(guī)定設(shè)12名資產(chǎn)管理員；、檢查，確保資產(chǎn)管理各項(xiàng)制度落實(shí)；、招標(biāo)、處臵工作，使資產(chǎn)處臵有據(jù)可依；，保證賬實(shí)相符； 。分公司實(shí)物資產(chǎn)主管部門為安全數(shù)質(zhì)量科；監(jiān)督部門為黨群紀(jì)監(jiān)科；模塊管理部門為財(cái)務(wù)核算部、安全數(shù)質(zhì)量科、信息工作站；具體管理使用部門為機(jī)關(guān)各部門、油庫及加油站等。分公司各部門要指定一名兼職實(shí)物資產(chǎn)管理員，建立本部門實(shí)物資產(chǎn)管理臺(tái)賬，做好本部門實(shí)物資產(chǎn)日常管理工作。第九條 實(shí)行崗位相對(duì)固定制。第八條 實(shí)行責(zé)任追溯制。分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)安全數(shù)質(zhì)量科，主要負(fù)責(zé)組織和落實(shí)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的各項(xiàng)工作任務(wù)，安全數(shù)質(zhì)量科科長(zhǎng)兼任辦公室主任。第七條 實(shí)行集體決策制。分公司分管副經(jīng)理按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)主管業(yè)務(wù)及部門的實(shí)物資產(chǎn)管理工作直接負(fù)責(zé)。根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司、省公司規(guī)定，分公司經(jīng)理為實(shí)物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人。由省公司對(duì)全系統(tǒng)實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行總體管理，XX分公司對(duì)其范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。第二章 管理體制第四條 實(shí)物資產(chǎn)按“六統(tǒng)一”（即統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)一購臵、統(tǒng)一付款、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一處臵、統(tǒng)一核銷）的原則，實(shí)行賬表圖冊(cè)相結(jié)合的管理形式。第三條 本辦法適用于中國石化銷售有限公司江蘇XX石油分公司、中國石化集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司江蘇石油分公司XX管理部。根據(jù)?中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法?、集團(tuán)公司?設(shè)備管理辦法?、股份公司?資產(chǎn)處臵操作實(shí)施細(xì)則?以及銷售公司?資產(chǎn)管理暫行辦法?等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX分公司實(shí)際，制定本辦法。第三十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，之前下發(fā)文件與本制度有抵觸的，以本制度為準(zhǔn)。第二十九條 如果未使用設(shè)備管理系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)以電子表格臺(tái)帳形式代替。特殊設(shè)備必須由使用部門統(tǒng)一管理，各部門實(shí)物資產(chǎn)管理員為管理責(zé)任人，禁止個(gè)人用于與工作無關(guān)的事項(xiàng)。（二）各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)管理部門及實(shí)物資產(chǎn)管理員應(yīng)注重日常實(shí)物資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，查明原因，解決實(shí)物資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的各種問題。第二十六條 實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)。（六）報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)原則上一律不得繼續(xù)留用，如因特殊原因需要留用報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)，則需另行上報(bào)總公司人事行政部和財(cái)務(wù)企劃部審批，經(jīng)審批同意后方可留用。（四）獲準(zhǔn)報(bào)廢的實(shí)物資產(chǎn)應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)集中清理，回收至實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門，同時(shí)做好交接手續(xù)。如報(bào)廢的固定資產(chǎn)因損壞嚴(yán)重、或經(jīng)評(píng)估回收價(jià)值小于拍賣處臵的費(fèi)用以及處臵實(shí)物資產(chǎn)數(shù)量較少，經(jīng)報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組研究、報(bào)總公司批準(zhǔn)后，則可以公益捐贈(zèng)或廢品回收形式進(jìn)行處理。報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組對(duì)至少三家正式拍賣企業(yè)所提供的拍賣方案和收費(fèi)價(jià)格進(jìn)行比較審核，同時(shí)上報(bào)拍賣企業(yè)方案并推薦其中一家。報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組實(shí)行集體決策制度，小組成員對(duì)評(píng)估單位出具的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核和確認(rèn)。成員由人事行政部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人，人事行政部實(shí)物資產(chǎn)專管員組成，總部由人事行政分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，機(jī)構(gòu)由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)。（一）總部報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)的處理由申請(qǐng)部門會(huì)同總公司人事行政部、總公司財(cái)務(wù)企劃部等相關(guān)部門共同進(jìn)行。（三）實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)簽報(bào)附件材料明細(xì)正常報(bào)廢需提供材料：《實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》非正常報(bào)廢需提供材料：①《實(shí)物資產(chǎn)非正常報(bào)廢申請(qǐng)表》 ②報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)鑒定書③公安機(jī)關(guān)受理的報(bào)案材料（被盜、搶）④機(jī)構(gòu)對(duì)于責(zé)任人、責(zé)任部門的處理意見如有特殊情況需單獨(dú)說明的，請(qǐng)另附說明。（二）非正常報(bào)廢的實(shí)物資產(chǎn)如因故障或損壞無法修復(fù)等原因申請(qǐng)報(bào)廢的，需要生產(chǎn)或銷售單位（或其特約維修點(diǎn)）逐項(xiàng)出具書面專業(yè)技術(shù)鑒定意見，并加蓋對(duì)方公章，注明如繼續(xù)使用所需的維修費(fèi)用。第二十四條 實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢需根據(jù)有關(guān)規(guī)定分別簽報(bào)申請(qǐng)，機(jī)構(gòu)內(nèi)應(yīng)集中進(jìn)行報(bào)廢申請(qǐng)，交通運(yùn)輸設(shè)備的報(bào)廢申請(qǐng)須單獨(dú)另行簽報(bào)。（二）實(shí)物資產(chǎn)因遺失、被盜搶、全部或部分部件損壞無法修復(fù)或修理費(fèi)用高于實(shí)物資產(chǎn)凈值，自然災(zāi)害等原因造成損失等。（二）達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，雖有使用價(jià)值,但難以保證技術(shù)工藝、安全操作規(guī)程要求及產(chǎn)品質(zhì)量，無法滿足業(yè)務(wù)需求。（二）非IT實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)：交通運(yùn)輸設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行集團(tuán)相關(guān)文件規(guī)定。如因原設(shè)備性能不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代或升級(jí)費(fèi)用超過新購價(jià)30%等原因需要報(bào)廢的，報(bào)基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過后方可報(bào)廢。（PC機(jī)因內(nèi)存不足等不能支持運(yùn)行公司當(dāng)時(shí)防病毒和遠(yuǎn)程管理軟件的要求強(qiáng)制報(bào)廢。（2）損壞嚴(yán)重，維修費(fèi)已接近或超過新購價(jià)格30%的，或無法購買相關(guān)配件的。（三）所有的設(shè)備維護(hù)維修都要求保留維護(hù)維修記錄。（二）其他情況的維修，總部實(shí)物資產(chǎn)由各使用部門報(bào)總部人事行政部、財(cái)務(wù)企劃部及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后可進(jìn)行維修，機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)由各使用部門報(bào)機(jī)構(gòu)人事行政部、財(cái)務(wù)部及機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批同意后可進(jìn)行維修。第二十條 實(shí)物資產(chǎn)維修（一）保修期內(nèi)實(shí)物資產(chǎn)維修，直接由各部門聯(lián)系供應(yīng)商提供售后維修服務(wù)。（五）實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)帳、實(shí)物臺(tái)帳不能隨意進(jìn)行修改，特殊情況必須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可修改，并且要進(jìn)行修改后核對(duì)以確保一致。（三）未按規(guī)定擅自進(jìn)行變更的，將對(duì)原使用人和現(xiàn)使用人批評(píng)，并要求5個(gè)工作日內(nèi)完成補(bǔ)辦手續(xù)。實(shí)物資產(chǎn)變更與調(diào)撥需按照公司有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的審批流程進(jìn)行申請(qǐng)，變更后實(shí)物資產(chǎn)管理員需及時(shí)辦理實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。對(duì)閑臵實(shí)物資產(chǎn)，實(shí)物資產(chǎn)管理員應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)予以回收，對(duì)長(zhǎng)期閑臵、多余或不能有效利用的實(shí)物資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行合理調(diào)劑或處臵。第十七條 實(shí)物資產(chǎn)回收、利用。如逾期不還，按實(shí)物資產(chǎn)原值進(jìn)行追償賠償，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。（五）對(duì)于高價(jià)值的IT資產(chǎn)（如：小型機(jī)和存儲(chǔ)系列、服務(wù)器、核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等），應(yīng)購買保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（三）實(shí)物資產(chǎn)使用人調(diào)動(dòng)和離司須辦理所使用實(shí)物資產(chǎn)的正常交接，未辦理實(shí)物資產(chǎn)交接的不予辦理調(diào)動(dòng)和離司手續(xù)。難用：需要進(jìn)行除常規(guī)維護(hù)之外的大修理改良才能滿足工作需求，同時(shí)預(yù)計(jì)修理改良支出可以在延長(zhǎng)的壽命中得到彌補(bǔ)。（二）人事行政部應(yīng)在實(shí)物固定明顯處粘貼實(shí)物資產(chǎn)標(biāo)貼，以便日常管理和盤查，情況變更及時(shí)更貼；同時(shí)應(yīng)定期檢查實(shí)際資產(chǎn)的使用狀態(tài)，按照以下狀態(tài)進(jìn)行登記備查：良好：不需要進(jìn)行任何修理，只進(jìn)行常規(guī)維護(hù)即可滿足工作需求。（8）完成實(shí)物資產(chǎn)損壞、丟失處臵后，應(yīng)由實(shí)物資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)處理。若賠付金額較大或特殊情況未能在1個(gè)月內(nèi)完成賠付者，經(jīng)財(cái)務(wù)部門及人事行政部共同批準(zhǔn)后可分期進(jìn)行賠付，一般不超過6個(gè)月。（6）相關(guān)部門審批確定具體賠償處理意見后，當(dāng)事人應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門繳交賠款。（3）已按保管規(guī)定對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行妥善保管，但因意外盜竊事故造成實(shí)物資產(chǎn)丟失。、丟失，可視具體情況減少賠償或免于賠償：（1）實(shí)物資產(chǎn)本身的缺陷或使用年久，在正常使用時(shí)發(fā)生的損失。（4）其他人為原因造成的損失和丟失。（2）違反規(guī)章制度，領(lǐng)、借、調(diào)撥等不按規(guī)定手續(xù)辦理，致使實(shí)物資產(chǎn)丟失或損壞。、丟失的，均應(yīng)予以賠償：（1）未經(jīng)實(shí)物資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)擅自拆裝或改裝實(shí)物資產(chǎn)，致使實(shí)物資產(chǎn)損壞。第十六條 實(shí)物資產(chǎn)使用、保管（一）各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)使用部門及使用人應(yīng)愛惜所用實(shí)物資產(chǎn)，注意實(shí)物資產(chǎn)的日常保養(yǎng)維護(hù)，延長(zhǎng)實(shí)物資產(chǎn)使用壽命，提高利用效率，并做好相關(guān)維護(hù)保養(yǎng)記錄；使用過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)立即通知相關(guān)部門組織維護(hù)。第十五條 實(shí)物資產(chǎn)分發(fā)、領(lǐng)用：實(shí)物資產(chǎn)入賬后應(yīng)在５個(gè)工作日內(nèi)分發(fā)至各使用部門及使用人，做好分發(fā)實(shí)物資產(chǎn)的出庫登記，使用人須在分發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)反饋分發(fā)情況。實(shí)物資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)專管員（實(shí)物管理員）須在5個(gè)工作日內(nèi)收齊付款所需資料，在協(xié)議約定時(shí)間內(nèi)完成付款。驗(yàn)收時(shí)效：實(shí)物資產(chǎn)到貨后驗(yàn)收入庫工作（包括實(shí)物驗(yàn)收和系統(tǒng)中驗(yàn)收入庫登記）應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成，高端IT設(shè)備要求在安裝完成后5個(gè)工作日內(nèi)完成；屬于特殊情況未按正常流程購買的，申購申請(qǐng)到達(dá)后按以上時(shí)效要求完成系統(tǒng)中補(bǔ)錄驗(yàn)收和入庫工作；對(duì)于采購量大分批到貨的，在貨全部到齊后10個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收入庫工作。第十三條 實(shí)物資產(chǎn)入賬、入庫（一）驗(yàn)收。屬于集團(tuán)統(tǒng)購范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)購臵，由使用部門提出申請(qǐng)，經(jīng)規(guī)定流程審批后由物控部統(tǒng)一進(jìn)行采購。（二）簽報(bào)立項(xiàng)申請(qǐng)批復(fù)后進(jìn)行采購動(dòng)支。簽報(bào)應(yīng)根據(jù)公司下發(fā)的有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)申購流程報(bào)送相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)批示。高端IT設(shè)備配備原則和標(biāo)準(zhǔn)參照《機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)PC服務(wù)器及高速行打配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)綜合布線、機(jī)房、UPS建設(shè)及維護(hù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》、《高端設(shè)備配臵原則和標(biāo)準(zhǔn)》。第十條 實(shí)物資產(chǎn)申購應(yīng)遵循按需配臵的原則，有明確配臵標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)按配備標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行；沒有規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)控制，合理配備。第九條 實(shí)物資產(chǎn)新增應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，庫存沒有可調(diào)劑的適用設(shè)備，并在預(yù)算范圍內(nèi)方可購臵新設(shè)備。實(shí)物資產(chǎn)使用人須保證所使用實(shí)物資產(chǎn)的安全、完整，是所用實(shí)物資產(chǎn)日常保管、保養(yǎng)的直接責(zé)任人，總部各部門及各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為本部門或機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，對(duì)本部門或機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理負(fù)全面管理責(zé)任。（五）總部及機(jī)構(gòu)各實(shí)物資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對(duì)使用范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行管理監(jiān)督，主要職責(zé)是：嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定和實(shí)施辦法，及時(shí)向?qū)嵨镔Y產(chǎn)管理部門反饋本部門實(shí)物資產(chǎn)的使用情況，接受實(shí)物資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督、檢查。審核、調(diào)整和批準(zhǔn)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)預(yù)算情況。每月與本機(jī)構(gòu)人事行政部進(jìn)行帳帳核對(duì)，保證帳帳一致；參與本機(jī)構(gòu)資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。接受總部人事行政部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報(bào)告相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理工作。按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購臵、報(bào)廢和處臵等工作。負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的申購、驗(yàn)收入庫、日常管理、報(bào)廢、調(diào)撥和盤點(diǎn)等工作；建立健全實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳管理檔案，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對(duì)，定期進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)，確保財(cái)務(wù)帳、實(shí)物管理系統(tǒng)帳、實(shí)物三者一致。負(fù)責(zé)總部實(shí)物資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥、報(bào)廢等帳務(wù)處理，每月與總部人事行政部進(jìn)行帳帳核對(duì)，保證帳帳一致。參與公司資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。（二）總部財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌總部及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)審核和調(diào)整公司實(shí)物資產(chǎn)預(yù)算情況，指導(dǎo)和監(jiān)督各機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門的實(shí)物資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理工作，并會(huì)同總部人事行政部對(duì)管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。負(fù)責(zé)總部實(shí)物資產(chǎn)的申購、驗(yàn)收入庫、日常管理、調(diào)撥、報(bào)廢處理等實(shí)物管理工作；建立實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳管理檔案，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對(duì)；定期進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)；確保財(cái)務(wù)帳、臺(tái)帳、實(shí)物三者一致。負(fù)責(zé)閑臵、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實(shí)物資產(chǎn)的統(tǒng)籌調(diào)劑，優(yōu)化實(shí)物資產(chǎn)配臵，推動(dòng)公司實(shí)物資產(chǎn)的共享、共用。（一）總部人事行政部負(fù)責(zé)總部及機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理的統(tǒng)籌管理，同時(shí)負(fù)責(zé)總部具體的實(shí)物管理工作，主要職責(zé)是：根據(jù)集團(tuán)相關(guān)規(guī)定，制定公司實(shí)物資產(chǎn)管理的規(guī)章制度、流程和具體實(shí)施細(xì)則，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查；根據(jù)執(zhí)行情況對(duì)管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。第三章 實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)第七條 實(shí)物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財(cái)務(wù)部、實(shí)物資產(chǎn)使用部門等。第六條 IT資產(chǎn)主要包括如下設(shè)備：（一）低端設(shè)備：PC機(jī)、顯示器、筆記本電腦、打印機(jī)、投影儀、條碼設(shè)備、掃描儀、PDA、排隊(duì)機(jī)、觸摸屏、移動(dòng)郵件設(shè)備、IP電話等。不具備上述規(guī)定條件的物品，作為低值易耗品。固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他經(jīng)營(yíng)有關(guān)的有形資產(chǎn)。第三條 實(shí)物資產(chǎn)管理活動(dòng)，應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)物資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理和價(jià)值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、責(zé)任到人、配臵合理、物盡其用的原則。第二篇：實(shí)物資產(chǎn)管理制度實(shí)物資產(chǎn)管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理，提高實(shí)物資產(chǎn)使用效率，保障實(shí)物資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失，參照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，根據(jù)公司實(shí)際情況，制定本制度。二是提高物資管理人員的計(jì)算機(jī)知識(shí)和網(wǎng)絡(luò)知識(shí)，逐步實(shí)現(xiàn)由手工賬簿到計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)管理的過渡。（七）進(jìn)一步提高物資管理人員的業(yè)務(wù)水平。三是建立計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的定期維護(hù)制度，及時(shí)解決使用過程中出現(xiàn)的如數(shù)據(jù)丟失等問題，避免問題越積越多。一是系統(tǒng)開發(fā)人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)常與系統(tǒng)使用單位溝通聯(lián)系，重視物資管理單位提出的意見和建議，結(jié)合物資管理工作的流程和方法，進(jìn)一步改進(jìn)和優(yōu)化系統(tǒng)。為了加強(qiáng)XX物資管理，完善相關(guān)的控制機(jī)制，利于成本核算，建議將物資采購及出入庫情況在財(cái)務(wù)部門計(jì)價(jià)掛賬核算。檢查中發(fā)現(xiàn)，除部分軍需、營(yíng)房物資外，其余物資均未在財(cái)務(wù)部門掛賬核算。（五）進(jìn)一步完善資產(chǎn)計(jì)價(jià)掛賬核算。當(dāng)前，XX各單位的復(fù)印機(jī)、投影儀、電腦、數(shù)碼相機(jī)等貴重辦公設(shè)備逐年增多。建議實(shí)行物資統(tǒng)管，由器械庫派人負(fù)責(zé)手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科庫房的管理，一是可以減輕手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科的工作負(fù)擔(dān)和管理難度，二是實(shí)現(xiàn)物資庫存的集中管理，庫管和使用崗位相分離，更好地形成內(nèi)部監(jiān)督與控制。根據(jù)XX實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定，物資采購、庫管、使用職責(zé)應(yīng)當(dāng)相分離。三是規(guī)范合同管理，每一項(xiàng)采購都應(yīng)當(dāng)簽訂合同，