7嚴肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理自查報告-文庫吧
2025-09-12 13:50 本頁面
【正文】 資金退回財政國庫單一賬戶。未存在通過退款或退票方式套取財政額度內(nèi)資金轉(zhuǎn)為自有資金的情況。四是數(shù)字證書（ukey）管理。不存在省政府財政管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書（ukey）由一人統(tǒng)管、交叉使用、委托他人使用等情況。嚴格按要求保管數(shù)字證書（ukey）密碼。三、貨幣資金管理方面（一）提現(xiàn)管理。與開戶銀行共同核定單位庫存現(xiàn)金限額。加強庫存現(xiàn)金管理,嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標(biāo)準(zhǔn),建立大額現(xiàn)金提取審批制度?，F(xiàn)金支出程序合規(guī)；不存在使用虛假票據(jù)套取現(xiàn)金的情形。（二）現(xiàn)金盤點。定期和不定期指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會計人員抽查盤點庫存現(xiàn)金。（三）銀行存款對賬。與開戶銀行建立大額支付核對機制。按月逐筆核對銀行存款收支明細信息。（四）其他貨幣資金管理方面。未存在違反規(guī)定私設(shè)“小金庫”情況；未存在違規(guī)將預(yù)算單位賬戶中的財政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款情況；未存在采取購買理財產(chǎn)品方式存放資金情況。四、會計管理方面（一）會計機構(gòu)及人員。單獨設(shè)置會計機構(gòu)、配備會計人員,會計崗、出納崗、稽核崗等不相容崗位分離。規(guī)范加強對會計人員的繼續(xù)教育,提升會計人員職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)。（二）會計基礎(chǔ)管理。按照《會計法》和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定,建立健全會計人員崗位責(zé)任、內(nèi)部牽制、輪崗、工作交接、會計監(jiān)督與稽核、原始記錄管理、財務(wù)收支審批等責(zé)任制度并執(zhí)行。按規(guī)定建立會計賬冊、設(shè)置會計科目,并以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù),依法依規(guī)進行會計核算,確保會計信息合法性、真實性、完整性。是否保證會計指標(biāo)的口徑一致、相互可比和會
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