【正文】 套用房1100 平方米。 利用現(xiàn)有的技術(shù)力量和畜牧獸醫(yī)專業(yè)人才， 建設(shè)疫病防治中心。 （ 2）設(shè)備工程 項目建設(shè)中的設(shè)備包括 養(yǎng)殖基地配套設(shè)備，生豬屠宰配套設(shè)備及沼氣工程配套設(shè)備等。（詳見設(shè)備方案中設(shè)備明細表） （ 3）其他輔助工程 配套建設(shè) 給排水工程、采暖、電氣、通風空調(diào)、消防、道 3 路、綠化等其他工程。 投資規(guī)模和資金籌措方案 投資規(guī)模 本項目總投資為 萬元，其中建設(shè)投資 萬元 ，鋪底 流動資金為 萬元 。 資金籌措方案 項目總投資 萬元， 計劃向投資機構(gòu)融資 萬元， 項目 單位自籌 萬元。 主要經(jīng)濟指標 經(jīng)研究分析，項目年均實現(xiàn)收入為 萬元 ，年均 利稅 總額為 萬元 ， 年均利潤總額 萬元 ， 稅后內(nèi)部收益率為 %，所得稅后投資回收期為 年（含建設(shè)期），所得稅后財務凈現(xiàn)值為 萬元 ，總投資收益率 %，盈虧平衡點 %，具有較好的經(jīng) 濟效益。具體數(shù)據(jù)見下表： 4 表 11 財務評價指標匯總表 序號 科目 單位 指標 備注 1 項目規(guī)?？偼顿Y 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 鋪底流動資金 萬元 2 正常年均銷售收入 萬元 3 正常年均總成本 萬元 正常年均固定成本 萬元 正常年均可變成本 萬元 4 正常年均經(jīng)營成本 萬元 5 正常年均利稅總額 萬元 正常年均營業(yè)稅金及附加 萬元 正常年均利潤總額 萬元 正常年均增值稅 萬元 6 財務內(nèi)部收益率 % 稅后 7 財務凈現(xiàn)值 萬元 稅后 8 稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 9 財務內(nèi)部收益率 % 稅前 10 財務凈現(xiàn)值 萬元 稅前 11 總投資收益率 % 12 投資利稅率 % 13 項目資本金凈利潤率 % 14 盈虧平衡點 % 5 項目綜合評價結(jié)論 本報告對項目的 項目所處的投資環(huán)境、產(chǎn)業(yè)狀況、投資政策、項目企業(yè)資源能力、產(chǎn)品市場情況、營銷網(wǎng)絡(luò)和策略、 SWOT、經(jīng)濟財務指標評價 、 項目價值估算 等 的合理性 及穩(wěn)定性回報 進行了全面的分析比較，認為 本項目的建設(shè)符合國家有關(guān)加快農(nóng)業(yè)科技發(fā)展、調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、盡快實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化 、加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟 的戰(zhàn)略精神 ，符合循環(huán)經(jīng)濟、農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟、低碳農(nóng)業(yè) 等 相關(guān)政策和理念 。該項目具備良好的建設(shè)條件，建設(shè)目標明確，各項技術(shù)配套，具有很強的操作性。各項分析表明，該項目經(jīng)營風險較小，經(jīng)濟效益可觀，生態(tài)效益與社會效益俱佳，具有很高的 投資價值 。 項目 穩(wěn)定回報論證 編制依據(jù) （ 1）《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》 ； （ 2）《國務院關(guān)于促進生豬生產(chǎn)發(fā)展穩(wěn)定市場供應意見》 ； （ 3）《國務院關(guān)于促進畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》； （ 4）《國務院關(guān)于當前穩(wěn)定農(nóng)業(yè)發(fā)展促進農(nóng)民增收的意見》（國發(fā)〔 20xx〕 25 號） ； （ 5）《全國畜牧業(yè)發(fā)展第十一個五年規(guī)劃（ 20xx20xx 年）》 （ 6）《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟促進法》； （ 7）《中華人民共和國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》； 6 （ 8 ） 《 農(nóng) 業(yè) 建 設(shè) 項 目 投 資 估 算 內(nèi) 容 與 方 法 》（ NY/T 171620xx）； （ 9） 《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法（ 20xx）》； （ 10）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目通用術(shù)語》（ NY/T 171920xx） ； （ 11） 《 ****省“十一五”畜牧業(yè)發(fā) 展規(guī)劃》 ； （ 12） 《 ****市 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十一個五規(guī)劃綱要》 ； （ 13）《 ****市 統(tǒng)計年鑒》 20xx 年 ； （ 14）項目建設(shè)單位提供的有關(guān)本項目的各種技術(shù)資料、項目方案及基礎(chǔ)材料。 建設(shè)單位基本情況 本項目建設(shè)單位是 ****市有限責任公司。公司注冊資金為人民幣 50 萬元，經(jīng)營范圍為主營：生豬養(yǎng)殖及屠宰加工等。為發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生豬、促進經(jīng)濟增長，現(xiàn)為公司法人代表的紀蝴蝶帶領(lǐng)一支有志于從事農(nóng)業(yè)的團隊， 通過 多年 努力 現(xiàn)已初具規(guī)模。目前公司總資產(chǎn)為 6200 萬元， 1999 年公司被金融系統(tǒng)評為“ A”級企業(yè)， 20xx 年 ****市人民政府授予“重合同守信用”企業(yè)對項目反復調(diào)研， 20xx 年，公司獲得 ****省政府授予“發(fā)展 奮斗 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化先進單位”。并邀請專家考察論證，最終決定投資建設(shè)方向及建設(shè)規(guī)模。并積極籌 措資金，推動工程盡快實施。 7 第 二 章 項目背景 及必要性 項目提出的背景 國家 產(chǎn)業(yè)政策 《國務院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的若干意見》明確指出加大對循環(huán)經(jīng)濟投資的支持力度。各級投資主管部門在制定和實施投資計劃時，要加大對發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的支持。對發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的重大項目和技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)業(yè)化示范項目，政府要給予直接投資或資金補助、貸款貼息等支持，并發(fā)揮政府投資對社會投資的引導作用。各類金融機構(gòu)應對促進循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的重點項目給予金融支持。 按照“減量化、再利用、資源化”原則 ,在資源開采、生產(chǎn)消耗、廢物產(chǎn)生和社會消 費的各個環(huán)節(jié) ,逐步建立全社會資源循環(huán)利用體系。 《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展意見的通知》中指出： 加快發(fā)展畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)發(fā)展新階段的戰(zhàn)略任務。大力發(fā)展畜牧業(yè)，有效地轉(zhuǎn)化糧食和其他副產(chǎn)品，可以帶動 養(yǎng)殖 業(yè)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品多次增值，促進農(nóng)業(yè)向深度和廣度進軍，是推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要措施。大力發(fā)展畜牧業(yè)，更多地吸納農(nóng)業(yè)富余勞動力，增加農(nóng)民就業(yè)機會，可以更合理、更有效地配置農(nóng)業(yè)資源，是新階段農(nóng)民增收的重 8 要途徑。 《 國務院關(guān)于促進畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見 》指出： 加快推進健康養(yǎng)殖。轉(zhuǎn)變養(yǎng)殖觀念， 調(diào)整養(yǎng)殖模式，創(chuàng)新生產(chǎn)、經(jīng)營管理制度，發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖和畜禽養(yǎng)殖小區(qū)，抓好畜禽良種、飼料供給、動物防疫、養(yǎng)殖環(huán)境等基礎(chǔ)工作。按照市場需求，加快建立一批標準化、規(guī)?；a(chǎn)示范基地。 20xx 年中央一號文件《中共中央國務院關(guān)于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度 進一步夯實農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)的若干意見》中指出：實施新一輪菜籃子工程建設(shè)，加快園藝作物生產(chǎn)設(shè)施化、畜禽水產(chǎn)養(yǎng)殖規(guī)?；ＶС纸ㄔO(shè)生豬、奶牛規(guī)模養(yǎng)殖場（小區(qū)），發(fā)展園藝作物標準生產(chǎn)基地和水產(chǎn)健康養(yǎng)殖示范場，開展標準化創(chuàng)建活動，推進畜禽養(yǎng)殖加工一體化。 《國務院關(guān)于促進生豬生產(chǎn)發(fā) 展穩(wěn)定市場供應的意見》指出： 實行標準化規(guī)模飼養(yǎng)是生豬生產(chǎn)的發(fā)展方向。地方各級人民政府要采取措施， 鼓勵大型標準化生豬養(yǎng)殖場的建設(shè)，引導農(nóng)民建立養(yǎng)殖小區(qū)，降低養(yǎng)殖成本，改善防疫條件，提高生豬生產(chǎn)能力。國家對標準化規(guī)模養(yǎng)豬場的糞污處理和沼氣池等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)給予適當支持。 農(nóng)業(yè)部日前公布的一系列數(shù)據(jù)表明，我國農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境建設(shè)和保護雖然取得了很大成績，但近年來，我國農(nóng)業(yè)環(huán)境農(nóng)產(chǎn) 9 品污染問題日趨嚴重，耕地環(huán)境質(zhì)量不斷下降，農(nóng)產(chǎn)品有毒有害物質(zhì)殘留問題突出，已成為制約農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。加強對主要農(nóng)畜產(chǎn)品污染的監(jiān)測 和管理，對重污染區(qū)進行綜合治理，實屬重大而緊迫的工作。 農(nóng)業(yè)廢棄物污染日益突出。近年來，在豐富城鎮(zhèn)居民的“菜籃子”工程順利實施的同時，也帶來了大量的畜禽糞便、糞水等廢棄物污染環(huán)境的突出問題。據(jù)初步統(tǒng)計，目前我國每年禽畜養(yǎng)殖場、區(qū)排放的糞便及糞水總量超過 17 億噸，再加上沖洗水，實際排放的污水總量還遠遠超過這個個數(shù)字。如此多的禽畜糞便沒有資源化利用而直接排放，不僅污染了養(yǎng)殖場周圍地面環(huán)境，同時也污染了地面水環(huán)境。 畜禽養(yǎng)殖業(yè)帶來的污染物主要有畜禽養(yǎng)殖場有機廢水、糞便、惡臭、致病微生物、飼料添加劑中的抗生素，以及 將來可能出現(xiàn)的轉(zhuǎn)基因生物污染。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國大城市中畜禽養(yǎng)殖業(yè)的糞尿排污的人口當量均超過 30004000 萬。養(yǎng)殖業(yè)的糞尿排泄物及廢水中含有大量度的有機物、氮、磷、懸浮物及致病菌，并產(chǎn)生惡臭，污染物量大而集中。這些排泄物如果不按國家規(guī)定標準處理，勢必對周圍的水源、土壤和空氣造成嚴重污染，從而成為社會一大危害，同時也使寶貴的肥料資源、能源白白浪費。 10 ****省 產(chǎn)業(yè)政策 《 ****省 “ 十一五 ” 畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃》中提出 ， 大力發(fā)展畜禽生產(chǎn)。加快畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 ,突出發(fā)展奶業(yè)生產(chǎn) ,積極發(fā)展豬禽生產(chǎn) ,加快發(fā) 展肉牛肉羊生產(chǎn)。優(yōu)化區(qū)域布局 ,推進京廣鐵路沿線生豬產(chǎn)業(yè)帶、豫北蛋肉雞和豫南水禽等優(yōu)勢區(qū)域開發(fā)。圍繞龍頭企業(yè)和優(yōu)勢區(qū)域建基地 ,著力培育 40 個畜牧業(yè)重點縣 ,采取更加有力的政策措施 ,加大財政投入和信貸支持力度 ,扶持 40 個重點縣發(fā)展規(guī)模化養(yǎng)殖、畜產(chǎn)品加工和動物防疫、良種繁育、飼料加工等體系建設(shè) ,提高標準化、集約化生產(chǎn)水平 ,使 40 個重點縣成為我省重要的優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地和出口外銷基地 ,示范帶動全省畜牧業(yè)快速發(fā)展。 （ 1） 推進畜牧業(yè)生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變。大力發(fā)展規(guī)?；B(yǎng)殖 ,繼續(xù)深入開展“抓小區(qū)、帶農(nóng)戶 ,促進農(nóng)民增收行動” ,采取直補或以獎代補的形式 ,重點支持養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè) ,促使散養(yǎng)向養(yǎng)殖小區(qū)集中。引導規(guī)模養(yǎng)殖場加快發(fā)展 ,提高集約化養(yǎng)殖水平。 （ 2） 積極實施標準化生產(chǎn)。加大畜禽養(yǎng)殖環(huán)保治理力度 ,重點支持養(yǎng)殖場和養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)糞污無害化 處理 設(shè)施 ,改善人居環(huán)境。沼氣工程要與規(guī)模養(yǎng)殖場和養(yǎng)殖小區(qū)發(fā)展緊密結(jié)合起來 ,加快沼氣發(fā)電技術(shù)的推廣應用 ,促進生物質(zhì)能源和產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （ 3） 大力發(fā)展畜產(chǎn)品加工業(yè)實施加工帶動戰(zhàn)略。把大力發(fā) 11 展畜產(chǎn)品加工業(yè)作為發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)的戰(zhàn)略突破口 ,以加工促發(fā)展 ,以加工帶基地 ,實現(xiàn)畜產(chǎn)品加工增值 ,盡快改變以“原字號”外銷為 主的局面。 （ 4） 促進畜產(chǎn)品加工業(yè)快速發(fā)展。加大對畜產(chǎn)品加工業(yè)的支持力度 ,工業(yè)和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等應向畜產(chǎn)品加工業(yè)傾斜 ,積極引導政策性銀行和商業(yè)銀行支持畜產(chǎn)品加工企業(yè)進行技術(shù)改造和項目建設(shè)。 項目建設(shè) 的 必要性 是 促進當?shù)厣i養(yǎng)殖業(yè)快速 發(fā)展的需要 生豬生產(chǎn)在當?shù)匦竽翗I(yè)中占有非常重要的地位，養(yǎng)豬業(yè)是當?shù)?主導畜牧業(yè)。 發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，現(xiàn)已成為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的重要途徑之一。“ ****省 畜牧致富工程”、計劃的實施，促進了 ****市 畜牧業(yè)迅猛發(fā)展，畜禽集約化養(yǎng)殖比例大幅度提高。畜牧業(yè)生產(chǎn) 正由傳統(tǒng)的千家萬戶生產(chǎn)轉(zhuǎn)向大規(guī)模的集約化生產(chǎn)。目前，集約化養(yǎng)殖由于集中控制管理容易實現(xiàn)，能很快地形成產(chǎn)品規(guī)模優(yōu)勢而擴大市場占有率，在為生產(chǎn)提供發(fā)展空間的同時又能使經(jīng)濟效益大幅度的提高，現(xiàn)已成為畜牧業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展主流。 該項目的實施將帶動當?shù)厣i養(yǎng)殖業(yè)的集約經(jīng)營，實現(xiàn)資源整合，推動地方生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化的進程，增加財政收入，促進廣大農(nóng)民走上脫貧致富的道路。 12 是 優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的需要 ****省 是一個農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)資源十分豐富。省委、省政府對畜牧業(yè)發(fā)展十分重視，制訂了 ****省 畜牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展 行為規(guī)劃和具體措施。 項目建成后， 一方面， 通過資源的合理配置，將有效的促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，影響和帶動 全市 農(nóng)民及周邊地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，加快畜牧業(yè)商品化、專業(yè)化、現(xiàn)代化和產(chǎn)業(yè)化的進程，對 當?shù)?農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起到至關(guān)重要的推動作用。另一方面， 生豬屠宰 加工業(yè)是連接 生豬 養(yǎng)殖 到加工、銷售 等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，一方面促進 養(yǎng)殖 業(yè)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值，又一方面為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展奠定堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)，該項目建設(shè)對于優(yōu)化農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，具有現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。 保障肉類食品品質(zhì)的需要 生豬的生產(chǎn)和消費在國內(nèi)外，特別是在亞洲 有不可替代的地位。 目前 我國人均肉類占有量達 75 公斤，在肉類食品消費中，豬肉消費量占 %。但是從總體上講，我國肉類工業(yè)發(fā)展水平還比較低，特別是在品種、衛(wèi)生、安全等方面離百姓需求還有相當距離。國務院在《關(guān)于加強新階段“菜籃子”工作的通知》中，要求以保障長期穩(wěn)定供給為目標，以提高“菜籃子”產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生安全水平為核心，加快實現(xiàn)由比較注重數(shù)量向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，讓城鄉(xiāng)居民真正和長期吃上“放 13 心肉”、“安全肉”，促進農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。 是保護生態(tài)環(huán)境的需要 生豬 養(yǎng)殖過程中產(chǎn)生的排泄物含有 大量的有機物，排出體外后會腐敗發(fā)酵，產(chǎn)生惡臭物質(zhì)，污染養(yǎng)殖場及其附近的大氣環(huán)境。除畜禽養(yǎng)殖場排出的有害氣體外，畜禽養(yǎng)殖場的化糞池、堆肥及施肥地也是散發(fā)臭氣的主要場所。惡臭是使人的嗅覺產(chǎn)生厭惡感的氣體物質(zhì)，會對人畜產(chǎn)生有害作用。未經(jīng)任何處理的排泄物排放到水體中，將對地表水產(chǎn)生嚴重的污染。因此本項目的實施，將大大減輕養(yǎng)殖場糞便對周圍環(huán)境的污染，有利于生態(tài)環(huán)境的保護 是改善土壤和避免水體污染的需要 養(yǎng)殖場糞便等污染不經(jīng)處理，隨排放或處置不當，污染地面、土壤和地下水。 有機污染物 糞便中含有大量含碳化 合物、含氨化合物等腐敗有機物，進入水體后，嚴重首先使水質(zhì)渾濁，水色變黃，氣味變臭。在微生物作用下，大量消耗水中的溶解氧時，溶解氧被耗盡，有機物進行厭氧分解，產(chǎn)生多種惡臭物質(zhì)，水體變黑發(fā)臭，水質(zhì)惡化，不能飲用。 氮、磷營養(yǎng)物質(zhì)