【正文】 局按照相關法規(guī)要求審核企業(yè)（個人）提供的材料，在 5日內告知要補充的材料 （風險 2） 派員現(xiàn)場審核站（點）的相關材料，協(xié)助企業(yè)編制《項目可行性建議書》完善申報材料，并協(xié)助填寫《成品油零售經營申請表》 （風險 4） 14 區(qū) 級相關部門簽章后， 5日內起草向區(qū)局申報文件，并上報區(qū)商務局 由區(qū)商務 局審核相關材料及需要補充的材料，向省商務廳申報及審核、發(fā)證。 發(fā)《成品油零售經營批準證書》至企業(yè)（個人）或反饋未發(fā)證理由。 家電下鄉(xiāng)推廣工作銷售網點備案流程圖 銷售網點標準 銷售網點必須具備以下備案條件：（ 1）屬中標銷售企業(yè)的直營、加盟或授權的網點；（ 2）銷售規(guī)模及服務水平居所在地區(qū)前列，具備送貨、安裝調試、維修保養(yǎng)等服務能力；（ 3）具備開具稅務發(fā)票的條件；（ 4）配備計算機及聯(lián)網設備和相關操作人員。 中標企業(yè)或銷售網點 向縣級商務部門提出申請 中標企業(yè)或銷售網點提出申請。家電下鄉(xiāng)中標企業(yè)應及時通過《家電下鄉(xiāng)信息管理系統(tǒng)》提交銷售網點備 案信息，并由中標企業(yè)或銷售網點向縣級商務主管部門提出書面申請，書面申請時需提供以下材料：（ 1）銷售網點備案申請表 2份；（ 2）銷售網點營業(yè)執(zhí)照復印件（加蓋企業(yè)公章）；（ 3）銷售網點稅務登記證復印件（加蓋企業(yè)公章）；（ 4）中標企業(yè)承諾書。 縣級商務部門按標準審核 縣級商務部門審查確認?？h級商務主管部門在接到中標企業(yè)或銷售網點提交的書面?zhèn)浒干暾埡?，及時按網點備案標準進行審查，并對有疑問的網點進行現(xiàn)場核查， 3個工作日內，做出核查結論。符合條件的予以備案，在網點備案申請表上蓋章核準，并在密鑰發(fā)放后及時在《家電下鄉(xiāng)信息管理系統(tǒng)》上審核通過。備案材料由縣級商務主管部門存檔 已審核銷售網點公示 縣級商務部門匯總 銷售網點報省廳備案 網點公示?？h級商務部門確認網點經區(qū)州商務部門核準后統(tǒng)一向社會公示 區(qū)州商務部門按要求匯總 轄區(qū)內確認網點情況報省商務廳備案。 為保證對銷售網點的監(jiān)督和管理，同一銷售網點不能重復備案，由一家中標企業(yè)進行備案并承擔管理責任。并不得限制其下屬銷售網點經營、銷售其他品牌產品。中標企業(yè)在各縣（ 市 、區(qū)）除自身直營門店及加盟門店之外，還可與當?shù)?“ 萬村千鄉(xiāng)區(qū)場工程 ” 龍頭企業(yè)簽訂銷售協(xié)議 。 銷售企業(yè)要對銷售網點制訂統(tǒng)一的工作要求，包括設立專柜、統(tǒng)一價 格、統(tǒng)一標識、統(tǒng)一服務標準等。銷售網點要在明顯位置懸掛統(tǒng)一的家電下鄉(xiāng)指定店標識，張貼統(tǒng)一的家電下鄉(xiāng)產品公示欄和農民購買須知。要及時做好銷售信息的登記工作，產品售出后三個工作日內須將銷售信息錄入到《家電下鄉(xiāng)信息管理系統(tǒng)》。 二、權力運行風險情況 風險： 未按辦法程序辦事的。 對不具備申請資格或不符合法定條件的申請作出準予決定的。 沒有出示行政執(zhí)法證件就進行調查取證的。 沒有取得違法依據(jù)就對相對人實施處罰的。 防范措施： 加強業(yè)務培訓及責任意識教育，嚴格 執(zhí)行相關管理辦法的辦事程序。 設立群眾舉報熱線，自覺接受群眾和紀監(jiān)、監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查。 強化交通監(jiān)察，嚴格責任追究。 17 財 務 股 一、責任單位 洪江區(qū)商務局財務股 二、職責 負責局機關財務會計工作，管理各項專項資金，負責統(tǒng)計匯總及信息發(fā)布工作；負責局機關及歸口管理事業(yè)單位的基建投資的計劃和申報工作；指導直屬單位財務會計工作，監(jiān)督管理歸口單位國有資產；負責直屬單位的財務審計工作。 三、權力行使依據(jù) （一）《中華人民共和國會計法》 （二）《會計基礎工作規(guī)范》 （三）《行政單位 財務規(guī)則》 （四）《行政單位會計制度》 （五）《湖南省非稅收入管理條例》 （六）其他法規(guī) 四、工作責任范圍 18 （ 1）貫徹財務監(jiān)督管理的規(guī)章制度； （ 2）編制系統(tǒng)經費預算和會計報表、組織收入； （ 4）組織管理局內固定資產，負責管理財務和票據(jù)工作。 工作流程圖 根據(jù)規(guī)定編制年度財務預算，經局長辦公會審定后報區(qū)財政局 按照批準的年度預算指標編制年度財務計劃開始局長辦公會討論通過 承辦人或經辦人請示預算開支項目（風險 2） 重大預算開支用款計劃由局長辦公會批準 一般支出用款計劃財務股編制并報主管局長批準 單位財務人員向上級申請項目用款計劃 經辦人按程序辦理預算開支項目、取得符合國家財經管理規(guī)定的原始憑證 會計進行財務處理并歸檔保管 經辦人按聯(lián)審會簽程序報賬（風險 4） 做好年度決算 統(tǒng)計財務收支情況進行 分開，接受職工監(jiān)督 19 權力運行風險表現(xiàn)： 風險： 在財務預算方面，未嚴格執(zhí)行年初的財務預算，導致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經費正常運轉。在經費收支管理方面，收入未納入財政部門統(tǒng)一管理，隱瞞應當上繳的財政收入，滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入，私自留用各項經費；支出未按規(guī)定權限簽批，大額資金的使用上，未經集體討論，導致資金使用不當，給工作造成不利，公款私存，私設“小金庫”。 在會計核計管理方面，會計人員貪污、挪用公款、職務侵占；對印鑒保管不善出現(xiàn)丟失、被盜用；會計資料保管不善發(fā)生丟失、損壞；年終財務決算時，由于賬表不符，造成財務 數(shù)據(jù)不準。 支票管理方面，支票丟失，開具空頭支票。 防范措施 ： 20 嚴格執(zhí)行《預算法》、《會計法》； 加強責任意識教育、學習教育，提高業(yè)務能力； 設立監(jiān)督審計崗，實行財務全程監(jiān)督； 強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。 21 商務綜合行政執(zhí)法大隊（擬建） 一、責任單位（擬建） 洪江區(qū)商務局商務綜合行政執(zhí)法大隊 二、主要職責 大隊長主持執(zhí)法大隊全面工作 ，并向區(qū)局黨組負責，其他同志按照崗位分工，分別承擔各自的工作職責。 三、權力行 使依據(jù) 《生豬屠宰管理條例》 《生豬屠宰管理條例實施辦法》 《生豬定點屠宰廠（場）病害豬無害化處理管理辦法》 《酒類流通管理辦法》 《湖南省酒類流通管理條例》 《成品油市場管理辦法》 《報廢汽車回收管理辦法》 《再生資源回收管理辦法》 《流通領域食品安全管理辦法》 《國務院關于加強食品等產品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》 1《洗染業(yè)管理辦法》 1《美容美發(fā)業(yè)管理暫行辦法》 22 1《零售商促銷行為管理辦法》 1《零售商供應商公平交易管理辦法》 四、工作責任范圍 代表商務局統(tǒng)一行使生豬屠宰、酒類市場流通、成品油市場、再生資源回收管理等商務領域法律、法規(guī)、規(guī)章賦予的行政執(zhí)法職能。 依托“ 12312”舉報投訴、預警、咨詢服務，形成有效、全方位覆蓋的市場監(jiān)管公共服務平臺。 五、辦理程序和時限 對符合受理條件和受理范圍的消費者投訴，及時予以受理，以最快的速度派員趕到現(xiàn)場處理或分流、移送有關職能部門。在承諾區(qū)域范圍內的現(xiàn)場處理，原則上 30 分鐘內趕到現(xiàn)場；當場不能解決的，一般在七個工作日內反饋處理進展情況。 對符合受理條件和受理范圍的案件舉報，及時予以受理并分 流、移送有關職能部門。能當天解決的，當天解決，解決不了的一般在十五個工作日內解決（需立案調查或送檢取證的例外）。 對通過信函、網絡等進行舉報投訴的，五個工作日內作出是否受理的決定，并通知舉報投訴人； 45 天內反饋調查及處理結果。 立案：應當自收到投訴、舉報、其他機關移送、上級 23 機關交辦的材料之日起七個工作日內予以核實，并決定是否立案：特殊情況下，可以延長至十五個工作日內決定是否立案。 調查取證：立案后，辦案人員應當及時進行調查、收集、調取證據(jù)，并可以依照法律、法規(guī)的規(guī)定進行檢查，首次向案件當事人收集 、調取證據(jù)的，應當告知其有申請辦案人員回避的權利。辦案人員調查案件不得少于兩人，辦案人員調查取證時，應出示執(zhí)法證件。辦案人員認為自己與當事人有直接厲害關系的，應當申請回避。辦案機構認為應當終止調查的，應按下列方式處理：認為違法事實成立，應當予以行政處罰的，寫出調查終結報告，草擬行政處罰決定書，連同案卷交由核審機構核審。認為違法事實不成立，應當予以銷案的，或者違法行為輕微，沒有造成危害后果，不予行政處罰的，或者案件不屬于本機關管轄應當移交其他行政機關管轄的，或者涉嫌犯罪，應當移交司法機關的，寫出調查終結報告， 說明擬作處理的理由，報執(zhí)法大隊負責人批準后根據(jù)不同情況分別處理。 核審：核審機構經過對案件進行核審提出書面意見和建議，承辦單位填寫行政處罰建議表，報主管局長批準。 告知：以辦案機構的名義，告知當事人擬作出行政處罰的事實、理由及依據(jù)，并告知當事人依法享有陳述、申辯權。 決定：主管領導經對案件調查終結報告，核審意見或者聽證報告，當事人的陳述、申辯意見、擬作出的行政處罰決定進行審查，根據(jù)不同情況分別作出給予行政處罰、不予行政 24 處罰、移送其他機關等處理決定。對重大、復雜案件或者重大違法行為給予較重處罰的案 件，應當提交商務局會議集體討論決定。依法可以給予行政處罰的，應當制作行政處罰決定書作出行政處罰決定。一般程序處理的案件應當自立案之日起九十日內作出處理決定。案情復雜、需延期的，經局主管領導批準，可以延長三十日；案情特別復雜，經延期仍不能作出處理決定的，應當由商務局有關會議集體討論決定是否繼續(xù)延期。 期間、送達：送達處罰決定書，應當在宣告后當場交付當事人；當事人不在場的，應當在七日內按規(guī)定送達。 執(zhí)行：處罰決定依法作出后，當事人應當在行政處罰決定的期限內予以履行，逾期不履行的，可以采取如下措施：（ 1）到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款；（ 2）根據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結的存款劃撥，抵繳罰款； （ 3）申請法院強制執(zhí)行。 25 工作流程圖 26 一、行政處罰 行政處罰流程圖 案件來源（風險 1） 簡易程序（風險 8） 將行政處罰決定書的存根或副本上交區(qū)局備案 填寫行政處罰決定書并當場交付當事人 確認違法事實并說明處罰 理由，告知當事人享有的 權利 表明身份，向當事人出示執(zhí)法證件 一般程序 立案（風險 2） 調查取證（風 險 3） 調查終結 審核（風險 5） 領導復批 一般案件局主管領導決定性 復雜、重大案件局長辦公會討論決定 違法 行為輕微不予行政處罰 風險4 違法 事實不成立不予處罰 風險4 違法 行為構成犯罪移交司法機關 風險4 確有違法行為應予行政處罰（風險 6） 告知 當事人陳述 當事人聽證 聽證告知 做出行政處罰決定（風險 7） 送達 結案 執(zhí)行 立卷歸檔 27 權力運行風險表現(xiàn)： 風險： 泄露案件線索情資牟取私利。 應當立案調查而不立案調查或不應當立案調查而立案。 執(zhí)法辦案不作為或亂作為以權謀利，或在調查取證過程中避重就輕，放縱違法，或因特定原因中止調查的案件在特定原因結束后不恢復調查，或在調查中發(fā)現(xiàn)違法行為而不調查或不深入調查而以查無實據(jù)而銷案。 以罰代刑或為部門利益本應 移送其他部門而不移送 。濫用自由裁量權搞錢權交易，或濫用自由裁量權打擊報復當事人，或